财务管理
关键业务需求
◆实现业务系统的核算功能,提高核算准确性和高效性
◆对业务系统进行适当的监控和审计功能
◆全面了解企业的资金情况,加强资金控制
◆应收帐款帐龄分析和催收
◆完善费用预算体系,控制企业成本
关键业务流程
财务管理整体架构
总帐系统
总账系统是金蝶K/3WISE V13.0制造全面的核心之一，与其它业务系统无缝联结，以资金流为核心反映企业的全面管理过程，在总账系统主要进行凭证的录入、查询、审核、过账、汇总等操作，自动生成总分类账、试算平衡表、资金日报表等账表等；同时提供往来管理、提供多币种处理、特别提供一科目任意种辅助核算，用于个人管理、部门管理、项目管理、组合查询客户资料等（如：对于各项成本/费用可归集到相应设备、部门等多个不同角度）。同时与其它系统结合，提供全面企业管理与控制功能。
?操作简单、灵活
会计期间数可灵活定义，可跨年度整合查询资料。
可以边录入业务边录入初始值，可以满足企业初始数据量大，但又能启用新系统。
同时提供安全控制。
在任何需要选取代码（如录入职员代码）的地方提供模糊查找功能，方便对大、中型企业数据量大的处理，提供财务人员最大的方便性。
自动余额计算，自动摘要复制功能，最少击键次数的设计。
在线科目余额的查询，让你随时掌握财务运行状况。
科目可以不定长，充分利用资源，提供更大的灵活性。
会计科目提供高达9999种辅助核算项目设置，提供企业对同一笔业务多角度统计分析，提供各种组合报表，便于企业考核业绩、进行成本控制、决策支持等。
集成NT的操作系统级访问机制控制，更加保证财务信息安全性。
提供微软Office200/2003、IE6操作方式，可以形成财务人员自我风格。
凭证管理
用户根据需要建立账务系统,科目级次和科目长度不定长灵活设置。
凭证检查条件自由确定，凭证录入提供资金赤字，预算控制等控制，加强凭证的及时检查控制，确保凭证正确无误。
凭证录入提供智能输入预测提示，提供录入界面自由设置，形成操作员自我工作台。 外币与本位币的自动转换计算，操作界面简洁流畅。
凭证查询条件自由设置，组合查询方案自动保存，多层查询条件嵌套处理，查询速度快捷。
月末过账自动完成，凭证汇总级次任意设置。
灵活的打印设置功能，字体自由设置。
账簿管理
提供总分类账查询、明细账、凭证、原始单据一体化查询。
提供各类明细分类账、数量金额总账系统、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账系统各种账簿查询。
任意设置多栏账栏目，实现各种输出格式，自定义输出栏目和格式，满足不同层次的管理需求。
提供强大的辅助核算总账系统、明细账、余额表，提供个人管理辅助账、部门管理辅助账、在建工程管理等功能，对同一笔业务可按不同需要查询，还能进行组合查询，企业管理的得力助手。
打印输出灵活设置，可自定义行宽、列宽，账页每页打印的行数以及账簿字体的设置，提供套打功能。
报表
提供各类报表输出，科目余额表可根据科目级次分级列示，自定义报表格式灵活，形式多变。
日报表每天提供财务状况和资金运作资料，为高层领导提供动态财务信息，也可提供一段期间内变动情况，提供趋势变动。
提供核算项目明细资料和项目余额，以项目为中心进行各类项目管理。
提供核算项目明细表、核算项目余额表以及其他账表的查询功能。
提供核算项目明细表，针对集团式运用，提供一笔业务最多1024种角度任意过滤查询原始业务数据。
提供核算项目汇总表，针对集团式统计决策，可对一笔业务最多1024种任意组合的汇总分析功能。
提供核算项目组合表，提供集团式数据组合汇总功能。
月末处理
自动完成月末计提、分摊、转账的过程。
自动完成期末外汇调整，结转汇兑损益，生成转账凭证。
自动结转损益。
系统维护
提供各种系统资料维护，进行多栏账名称格式定义，设置核算币别、科目级次，启用账套的初始化设置，账套名称，起用期间，会计期间设置。
任一会计科目提供无限种辅助核算项目，帮助企业提供管理决策信息。
任何选取、修改基本资料的地方（如录入客户名）全部提供模糊查找功能，大大方便财务人员操作。
报表系统
系统概述
报表用于集成金蝶财务软件及其它业务管理软件中报表的编制，提供驱动程序对金蝶软件及其它软件进行取数和分析、汇总，可方便的编制资产负债表、损益表等基本财务报表以及其他各类自定义报表。报表公式采用三层结构，易于扩展和进行二次开发。报表采用Microsoft Excel的操作风格，制表过程简便实用。
功能特性
操作简单，灵活
首创自动填充功能，大大减少报表编制工作量。
采用Excel风格，可自定义工具条，形成自己的操作风格。
预设资产负债表等各类报表模板，直接调用、随意修改，简化报表操作过程。
操作简单，方便的公式向导，易于报表编制。自动计算和手工计算方式任意设置，数据结果动态显示。财务函数和数学函数分类列示，财务函数公式系统内置，扩展
使用功能。
强大功能
报表文件设置权限管理，有效保护财务数据的安全性。
报表提供多页存储及计算功能，符合财会、管理人员的习惯，便于查看管理。
单元风格、字体类型大小任意设置，报表格式美观大方。
多窗口报表操作，从各个不同角度的对报表进行全面揭示。
报表审核条件设置，出错信息显示，提示用户。
柱形图、直方图、折线图、饼图各种图表自定义设置，有利于数据对比，形象直观，比单纯数据显示直观明了，更具说服力。
输出账表
资产负债表
损益表
利润分配表
财务状况变动表
各种模板报表
各种自定义标准和非标准的各种报表
应收款管理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统支持基于“销售订单—>销售发货—>发票处理—>收款处理”基本逻辑的各种业务流程。能够为企业提供各种应收款项的发生、收款、对账、坏账、欠款分析、预警控制等全面的管理。通过各种单据、票据的综合管理，及时准确地提供往来账款余额资料；通过各种分析报表，帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金利用的效率；通过各种预警、控制功能，帮助企业及时进行到期账款的催收，减少坏账的发生。
销售业务单据与票据的处理
发票处理：在发货部门，按销售订单发货后，可以直接在金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统中根据销售订单数据、发货/退货数据录入和编辑发票。金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统与销售业务管理系统是集成的，发货数据可自动传入应收款管理系统，取得销售发货的数量、价格、日期、收款条件等信息，为企业各下属公司的财务系统以后与业务系统集成提供了强有力的支撑。在独立运行时，可以录入手工发票。并与金税系统接口，避免了重复录入发票的工作。
通过金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统的管理方法，使财务和销售管理部门能有效地理清应收账款，解决对账难的历史问题。
信用控制：录入发票及相关票据时，可以对客户的信用进行控制；还可以同合同管理进行联合使用，随时掌握合同的收款、完成情况，根据合同完成情况决定是否同客户再签订新的合同。
单据处理：能处理其他应收单、收款单、应收票据、退款单等，可进行查询和审核、核销，单据录入、审核、核销以后，系统就能够及时提供各种往来款的余额。对应收票据的处理包括：背书、转出、贴现、收款、退票。实现冲减应付款、转应收款等灵活处理要求。
由于单据是及时录入、及时处理的，可以及时反映各客户的往来情况，通过及时和客户的对账，还可以避免收款不上缴、发票不及时送给客户等违纪、舞弊现象的发生。
结算管理
财务部门在管理应收款时，可利用金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统的结算管理进行往来款的核销处理。在核销时，系统可自动列示要核销的应收款、到款记录。
该处理支持：允许一张发票（或应收单）、收款单分次核销，也允许一张发票（或应收单）一次对应多张收款单核销，同时也可以多张发票（或应收单）对应多张收款单。核销类型支持：到款结算、预收冲应收、应收冲应付、应收款转销、预收款转销、预收款冲预付款、收款冲付款。
通过结算管理，帮助企业理清往来账目，加强对应收账款的实时控制。
坏账管理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统提供了坏账管理。对坏账损失、坏账收回、坏账准备进行处理。自动产生坏账备查薄、坏账计提明细表。
凭证处理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统提供了凭证处理功能。对应收款管理系统的单据可以通过凭证模板或者采用非模板方式生成凭证，并自动传递到总账系统。保证了财务业务信息的统一集成。
应收账表管理与分析
为企业财务部门提供各种分析功能，如账龄分析、周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析、信用分析、收款预测分析等，管理报表如：应收款明细表、应收款汇总表、往来对账、到期债权列表、应收计息表、调汇记录表、应收款趋势分析表等，企业通过这些分析报表合理进行资金调配，提高资金的利用率。
通过对系统所提供的各种报表筛选条件的组合可以得到不同需要的结果，满足企业多方面人员和管理的需求。
通过灵活运用账龄分析表的查询分析功能，能够及时、准确、全面的掌握每一个客户的账龄情况，企业管理者利用相应的管理政策，采取相应的管理措施，帮助企业减少坏账产生的机率。
通过灵活运用收款预测分析表的查询分析功能，能够准确的把握企业资金回笼的计划与趋势的分析，为企业在资金预算、资金控制与管理等方面提供真实、可靠的数字依据，对管
理层、决策者做决策有极大的帮助，摆脱以前仅通过预计、估计整个企业的现状来作为决策参考依据的现象。
信用管理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应收款管理系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债权列表、应计利息表、账龄分析表等，帮助企业及时进行到期账款的催收，防止坏账的发生，信用额度的控制有助于企业随时了解客户的信用情况。
企业设置启用信用管理功能，在录入各种票据和单据时，可以根据客户的信用情况决定是否同客户发生业务，对信用较差的客户企业可以减少或者不同他们发生业务往来，避免坏账发生。
应收账期末处理
在本期业务及相关处理操作完成后，所有单据进行了审核，核销处理，相关单据已生成了凭证，同时与总账等系统的数据资料已核对完成，则可以结账，为总账期末处理做好准备。
应付款管理
传统的财务管理观念，一般都不重视应付款的管理，只重视应收款管理。而实际上，一方面，管理好应付账款，可以帮助企业树立良好的市场信誉；另一方面，应付往来款如果管理不善，同样会造成企业各项舞弊、违纪现象的发生，长时间不清楚的应付账款也会给制造企业或各子公司带来麻烦，造成经济上的损失。
加强现金管理，应付款管理是非常重要的一个环节。
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应付款管理系统通过采购发票、其他应付单、付款单等单据的录入，实现对企业的往来账款的综合管理；及时、准确地提供各供应商的往来款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、应付款明细表、应付款汇总表、付款分析表、付款预测表等，通过报表的分析，帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金的利用率；同时，系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债务列表、应付计息表等，帮助企业及时支付到期款项。
采购业务单据与票据的处理
采购发票处理：采购订单收货及供应商发票收到后，可以直接在金蝶K/3WISE V13.0制造全面应付款管理系统中根据采购订单数据、收货/退货数据录入和编辑采购发票。金蝶
K/3WISE V13.0制造全面应付款管理系与采购管理系统是集成的，收货入库数据可自动传入应付款管理系统，取得采购收货的数量、价格、日期、付款条件等信息，为企业各下属公司的财务系统以后与业务系统集成提供了强有力的支撑。发票类型可以是增值税发票和普通发票。审核发票后，可以生成凭证传到总账系统。
录入发票及相关票据时，可与采购合同管理进行联合使用，随时掌握合同的付款、完成情况。如果与采购合同号相关，则往来对账单可按合同号统计。
单据处理：能处理其他应付单、付款单、应付票据、退款单等，可进行查询和审核、核销，单据录入、审核、核销以后，系统就能够及时提供各种往来款的余额。对应付票据的处理包括：付款、退票、审核。应付票据审核、应付款转销及应付冲应收时，系统能够自动生成相关的付款单。
由于单据是及时录入、及时处理的，可以及时反映与供应商的往来情况，通过及时和供应商的对账，还可以避免付款体外循环等违纪现象。
结算管理
财务部门在管理应付款时，可利用金蝶K/3WISE V13.0制造全面应付款管理系统的结算管理进行应付款的核销处理。在核销时，可列示要核销的应付款、付款记录。允许一张发票（或应付单）、付款单分次核销，也允许一张发票（或应付单）一次对应多张付款单核销，同时也可以多张发票（或应付单）对应多张付款单。核销类型支持：付款结算、预付款冲应付款、应付款冲应收款、应付款转销、预付款转销、预付款冲预收款、付款冲收款。
通过结算管理，帮助企业理清与供应商的往来账目，加强对付账计划实时控制。
凭证处理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面应付款管理系统提供了凭证处理功能。对应付款管理系统的单据可以通过凭证模板或者采用非模板方式生成凭证，并自动传递到总账系统。保证了财务业务信息的统一集成。
应付账表管理与分析
应付款账表管理可以为企业财务部门提供各种分析功能，如账龄分析、付款分析、付款预测等，管理报表如：应付款明细表、应付款汇总表、往来对账、到期债务列表、应付计息表、调汇记录表等，企业通过这些分析报表合理进行资金调配，提高资金的利用率。通过对报表筛选条件的不同组合可以得到不同需要的结果，满足企业多个方面人员和管理的需求。
通过灵活运用账龄分析等表的查询分析功能，能够及时、准确、全面的掌握企业对每一个供应商的账龄情况，企业管理者利用相应的管理政策，采取相应的管理措施，合理安排企业及时与供应商结算，提高企业的信誉，加强与供应商之间的后续合作，争取更优的采购环境，保证采购计划的顺利进行。
通过灵活运用付款预测分析等表的查询分析功能，能够准确的把握企业资金付出的计划与趋势的分析，为企业在资金预算、资金控制与管理等方面提供真实、可靠的数字依据，对管理层、决策者做决策有极大的帮助，摆脱以前仅通过预计、估计整个企业的现状来作为决策参考依据的现象。
应付账期末处理
在当期业务及相关处理操作完成后，所有单据进行了审核，核销处理，相关单据已生成了凭证，同时与总账等系统的数据资料已核对完成，则可以结账，为总账期末处理做好准备。
固定资产管理
企业目前的管理问题主要是卡片信息不全，由于设备经常维护，没有及时跟踪记录和管理，导致固定资产价值管理比较混乱；对于到期和超期的固定资产经常管理不好，容易造成超期、过期的固定资产还会继续提折旧或折旧提错；固定资产及其折旧的报表查询，也是企业固定资产管理的棘手问题。
企业财务部门利用金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统，通过固定资产卡片内容和基础资料的自定义来满足企业的实际情况；通过严格的卡片管理、折旧要素变动处理来帮助企业建立一套完整的固定资产卡片；通过自动计提折旧、自动生成凭证来帮助企业管
理固定资产的累计折旧，并将凭证传递到总账系统，完成固定资产与总账系统的无缝连接；通过丰富的固定资产报表来帮助企业查询固定资产各个方面的信息。
固定资产卡片及基础资料维护
在金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统的固定资产基础资料维护中，企业可以自定义固定资产卡片的内容、结构；除了系统预设的基础资料类别和内容外，企业可以按照本单位固定资产使用的特性设置各项基础资料，包括：变动方式、存放地点、使用状态、卡片类别、折旧方法等。
固定资产变动处理
企业固定资产的增加，在金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统业务处理中，新增各种类型固定资产卡片，包括：购买、接受捐赠、接受投资、融资租入、在建工程转入、其他增加等。
企业固定资产的变动，在金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统业务处理中，录入各种变动资料，包括：固定资产清理、固定资产改造、重要资产重估、固定资产改造、使用部门的变动、使用人员的变动、折旧科目的调整、累计折旧的调整等。
计提折旧与凭证处理
金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统可按用户在卡片中甚设置折旧方法和输入的折旧基础数据自动计算折旧，并生成凭证传递到总账。
报表查询与打印
金蝶K/3WISE V13.0制造全面固定资产管理系统可以自动生成各种查询报表，如：固定资产清单、固定资产增减表、固定资产及累计折旧明细账、折旧费用分配表、固定资产使用情况分析表、固定资产累计折旧表等。
现金管理
现金管理系统能处理企业本部的日常出纳业务，制造企业可结合资金管理系统进一步加大对企业的资金控制。单体企业的现金管理主要包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、系统维护等内容，同时财务人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。
清晰明了的出纳管理功能
现金管理系统可以处理现金、银行存款、票据所有的内容，并提供各种报表的查询和打印、日记账与总账对账、银行日记账和银行对账单对账的强大功能。
提供强大的对账功能
系统提供日记账与总账对账、银行日记账与银行对账单对账的功能。日记账与总账按科目小计或币别合计选项进行自动对账，操作起来非常方便。银行存款对账提供自动对账和手工对账两种方式。两种方式可单独使用，也可结合起来使用，为出纳人员提供了极大的自动化和可操作化功能。
强大的查询功能
能按用户输入的单一或多种并存的条件输出满足条件的各种资金报表。
自动化程度高
能自动生成有关现金、银行存款的日报表，自动生成银行存款余额调节表、长期未达账。
票据管理功能
系统为出纳人员提供了严格的一套票据管理体系，管理广义上的各类票据，使出纳人员能够
清楚的掌握票据的使用情况。
实际成本管理
随着全球经济一体化的发展，企业从国内市场到国际市场，获得了前所未有的大舞台，透过这个舞台企业将获得千载难逢的发展机遇。在看到机遇的同时，挑战
也不期而遇。来自国内外日益激烈的竞争使企业的盈利空间越来越小。面对全球经
济危机，市场需求的减少、资金短缺，人力成本上升等困难，加之众多的不可预期，
让企业把提升竞争力的焦点转向了企业内部成本控制，基于成本信息的管理决策和
行为将直接影响到企业的盈利能力和生存。
目前企业的成本核算方法单一，成本核算工作量大，导致成本核算结果不准确，常常因成本无法及时核算完成，导致报表延时报送的情况；无法实现成本的精细化
管理，由于大量的核算工作占用财务人员的大部分工作时间，无法致力于经营成果
的分析和成本的考核，财务人员自已算自己的，与业务部门沟通较少，致使成本信
息的可靠性不强，无法为经营决策提供有力的支持，财务部门无法发挥出企业决策
的参谋作用。
2.8.1.1关键业务需求
◆成本信息失真，导致业务部门对财务部门的工作质量生产怀疑
财务部门做为企业基本活动的支持部门，承担着汇总反映整个经营活动过程的重
任。大量的统计与计算工作耗费了财务人员的大部分时间，造成财务部门与业务部
门的沟通相对较少，各部门独自进行本部门的信息记录与反映，使得企业内部出现
了许多信息孤岛。由于这些孤岛间无法实现数据的共享，并且在统计口径上存在着
不一致，同时考虑到部门考核的影响，一些部门报送财务的信息又存在一定的虚假
成份，导致财务的成本核算结果失真，不能真实反映产品成本构成情况。又使得业
务部门及管理层对财务的工作质量、信息的真实性产生了一定的质疑，影响了财务
工作的效果。
◆成本核算效率低下,无法及时出具相关报表
由于成本核算需要收集大量的业务数据，并进行汇总整理、分配、计算，所需时间
较长，手工处理的条件下，易出错，且效率不高，随着业务量不断增大，时常出现
不能及时出具相关报表的现象；此外，大量的核算工作耗用了财务人员的大部分时
间，而用于成本分析、成本控制的时间相对较小，无法真正发挥财务人员的战略决
策支持作用。所以，企业急需借助信息化手段来提升工作效率，更快、更准的实现
成本核算。
◆粗放的成本核算模式，成本结果不够精确
由于国内的管理多采用粗放式的模式，故对成本核算也采用相类似的方法，如分类
法，这样做的目的主要是可以简化日常核算工作量，但却带来了另外的负面影响，
即成本核算的结果不够精确，对于品种较多的企业会产生成本分配不均，一些成本分配给了与成本生产无任何关系的产品上，无法真实还原产品成本构成，对于企业合理分析产品结构，进行产品结构的调整带来极大的影响。
◆急需强化内部成本控制与分析，提升成本竞争优势
随着市场竞争的日益激烈，产品的价格压力也让企业感到难以应对。一方面企业在不断扩大市场占有率，另一方面又要保证利润的稳步增长，基于这种压力，通过强化内部成本控制与成本分析来实现这两个目标是最佳选择。那么如何强化成本控制与成本分析便成了企业急需解决的难题。
◆如何推进绩效考核，以明确员工责、权、利
企业在不同发展阶段，对各部门及人员的考核也有存在较大差别。绩效考核有助于推进企业发展战略的有效执行，强化企业执行力。但对于业务部门，尤其是生产部门的考核最为困难，故许多企业都选择通过成本指标的下达来推进企业的发展，规范企业的操作，明确员工的责、权、利。
◆实时成本核算，快速应对市场变化
随着能源的紧俏，诸如化纤、铜、石油等等一些原料的价格也是随时在波动和变化。
受原料价格的影响，产品的价格也是起伏不定，希望能突破现有以会计期间为成本核算周期的限制，做到更加灵活的，如每天、每周的成本情况。
2.8.1.2业务流程
●基础资料设置：此功能将完成所有与成本计算相关的各项基础资料的设置工作，便于系
统完成成本的自动核算。实际成本可以自定义费用分配标准，实现更加多样、更加科学的分配标准，保证产品成本的精确度。
●产量归集：主要是完成投产量、完工产量、在产品产量、废品产量的收集工作。实际成
本管理系统实现了与金蝶其他系统的无缝集成，此处的投产量可手录入，也可来自其他金蝶系统或外部数据源，完工产量来自仓存系统。
注：除了可以引入金蝶其他系统的相关数据外，实际成本管理系统还提供了实用的外部
数据引入功能，可从多种渠道实现相关费用数据的采集，减少重复工作，保证数据源的
准确性，以提高成本核算的工作效率和质量。
●费用归集：及时准确的费用归集是成本核算的前提。材料费用可从仓存系统自动采集，
人工费用可从工资系统或总帐系统引入，制造费用可从总帐系统引入。
●费用分配：实际成本管理系统提供了所有生产费用的分配功能。以材料费用为例:可根
据用户录入的领料单内容自动判定直接费用与间接费用，若是直接费用无需调用费用分配标准，若是间接费用则根据用户设定的分配标准，选择的费用分配方式进行分配并生成费用分配报表供用户查询。由于实际成本区别传统的完全成本，故实际成本的费用分配可细化到成本中心、工作中心、工序，实现工序成本的核算。
注：金蝶实际成本管理系统提供了三种费用分配方法：手工、自动、向导。三种方法的灵活运用，满足不同客户对费用分配功能的需求，
●成本计算：将分配完成的费用按照基础资料中指定的成本计算方法加以计算，最终计算
出每个成本对象的成本，为企业进行作业有效性及效率的分析提供准确数据。
注：在开始计算前系统会首先检查成本计算合法性，以保证各项成本计算的有效性。然后通过简洁高效的向导式计算模式，帮助用户完成最终的成本核算，在整个计算执行过程中也可随时返回上一操作步骤或取消计算，操作简便，实用性强。
●凭证生成功能：成本管理系统的凭证处理可将各事务类型反映的各业务流程单据按凭证
模板生成凭证，可根据凭证模板上选定的科目属性生成不同的凭证，如数量金额凭证、外币凭证等，单据上的核算项目（包括自定义的核算项目类型字段）信息也可传递到凭证。还可对生成的凭证进行查询和修改，并实现了单据和凭证之间的连查，物流和资金流在本模块实现同步。
●科学深入的成本分析：构建成本优势，一方面要准确核算出产品成本，另一方面要做好
科学的成本分析与有效的控制。成本管理系统提供了本量利分析模型，标准成本核算，价量、量差分析，更多大量从不同纬度对成本信息进行分析的报表，为强化成本控制，实施有效的绩效考核，更为制定经营决策提供了有力的支撑。
供应链管理
销售管理
2.5.2.1关键业务需求
◆需要一体化的信息处理平台，能够处理销售环节的基础信息及从报价、订单、出库、发票、退货等业务信息。
◆系统要能够使销售人员能够快速得到客户订货产品的相关情况，以便对客户交货期、价格等关键因素进行评估，做出快速反应，从而达成销售业务。
◆能够随时了解订单各个环节情况，发现问题及时督促有关部门解决，保证订单按期交付。
2.5.2.2业务流程
金蝶K/3 V13.0制造全面处理销售报价单－＞销售订单－＞发货通知－＞出库单－＞销售发票－＞收款单的销售业务循环，实现全过程的弹性监控。
主要业务流程如下：
●销售报价
销售部门业务员根据技术部门的成本资料，编制销售报价之后在系统录入报价，经销售主管审批后，发给客户作为报价。销售报价属于商务谈判环节，一般会多次询价、还盘，最后双方确定下来，签署销售合同（订单）。可以在附件保存报价详细资料。
销售报价单可以批量从已维护的价格及折扣资料中取数，节省重复劳动；同时报价时可以在线查看客户历史价格、库存情况等信息。
●订单处理
销售部门业务员可以根据已审核的销售报价单，编制销售订单。销售订单作为重要的业务主线，一般需要进行多级审批；在线审批后，作为生产安排、出库开票等后续业务处理的重要依据。
订单在线监控，可以对订单进行信用检查、价格管理及可用量检查（缺货预警）。信用检查一般是订单在审核的时候由财务负责人或分管销售领导进行在线审批；价格管理主要是根据基本价格资料及高级定价政策自动携带销售价格及折扣，并且可以进行价格修改控制及最低限价控制。
订单评估，针对已经生产有成本核算数据的产品，可以在销售订单进行成本预测、毛利分析；也可以对订单进行交货期模拟，从而确定订单的获利能力及企业对交期的预测。
订单执行监控，根据选项，可以按订单严格执行发货，也可以按比例执行；对于较高优先级的销售订单，可以进行锁库管理，从而为该订单的优先出库提供保障；针对审核确认后的订单，如果需要进行修改，系统提供专门的订单变更流程处理。
订单分析，根据订单执行结果，进行订单实际成本分析、执行分析等。
●销售发货
销售发货，根据业务不同，可以执行以下路线：
销售订单—发货通知—销售出库；
由销售部门业务员根据销售订单编制发货通知单，下达给仓库；仓管员根据发货通知单及库存情况编制销售出库单，经仓管主管审批后正式出库，并更新系统库存（一般推荐在审核时点更新库存）。此流程较多客户使用，为推荐流程。
销售订单—销售出库；
仓库部门根据销售订单作出库处理。
销售出库时，根据系统参数，可以进行负库存预警或控制；同时，出库环节也可以进行信用及价格管控。
●销售退货
销售退货，根据业务环境不同，可以执行以下路线：
发货通知—退货通知单—红字销售出库单；
质量原因由质管部门、非质量原因由销售部门在金蝶K/3WISE V13.0制造全面系统录入退货通知单，下达给仓管部门；仓管员根据退货通知单接收退货，录入红字销售出库单，并由主管领导进行审批。此流程较多客户使用，为推荐流程。
红蓝销售出库单可以进行对等核销。
●销售开票
销售发票分为普通发票及增值税发票两种类型，而根据来源为订单或出库单，分为以下两种主要流程：
先出库后开票。流程如下：
销售出库—销售发票—红字销售发票；
红蓝销售出库单—合并开销售发票—红字销售发票；
红字出库单—红字发票；
由财务人员根据销售出库单据开具销售发票，可以根据红蓝销售出库单合并开票；销售发票支持冲红处理，可以由蓝字销售发票生成红字销售发票，同时支持红字出库单生成红字发票。
先开票后出库，流程如下：
销售订单—销售发票—发货通知—销售出库；
财务人员根据销售订单开具销售发票，然后销售部门业务员根据未出库的发票开具发货通知下达给仓管部门，由仓管部门执行出库作业；或者仓管部门直接根据财务部开具的未出库的销售发票，执行出库作业。对于先开票后出库的业务，系统支持在发票环节进行可用量检查。
销售发票可以与对应的销售出库单进行钩稽处理，从而正确核算出销售毛利；另外，红蓝字销售发票也可以直接进行对等核销；同时，财务人员或销售部门业务员编制完费用发票后，可以与出库单、发票一起进行三方钩稽，如果费用发票迟于已钩稽的发票及出库单发生，也可以单独进行补充钩稽。
在开票环节，根据参数选项，同样可以进行信用管控及价格管理。
●销售回款
财务人员根据销售订单或销售发票及其它应收单编制收款单，业务流程如下：
销售订单（或销售发票或其它应收单）—收款单—退款单；
订金管理，当与客户签约后，制造企业可根据合同条款在发货前收取一定比例或一定金额的订金。系统中可以根据销售订单编制预收单，进行订金收取的业务处理；开票后预收单也可以与发票进行核销，从而正确核算账龄。
收款处理，财务人员直接根据开具的发票或其它应收单（比如代垫费用等）编制收款单，收款单与发票及其它应收单可以进行核销。
退款单，财务人员根据红字发票或原收款单编制退款单，退款单同样支持与发票进行核销。
系统提供七种核销方式，以及票据及调汇处理，具体可参考：应收系统解决方案。
2.5.2.3关键业务控制
金蝶K/3 V13.0制造全面把所有销售业务集成为一个有机的整体，建立完整的客户档案，集中管理各类单据，使销售部门内部工作变得有条理，提高销售人员的工作效率。销售业务与其他部门业务实现高度集成，如：客户信息－报价－接单－排产－制造－出库－开票－送货－收款，原来属于不同部门的业务实现了无缝的链接，缩短交货周期，提高交货准时性。帮助销售人员和管理人员对市场信息、计划、报价、订单、发运和售后服务等销售活动实行全过程的动态跟踪管理和分析，达到提高销售服务和经营决策水平、加强市场竞争能力和应变能力、获取最大经济效益等战略目标。
◆销售价格的控制
根据客户的要求，可以选择是否需要启动销售价格的控制，销售价格将对于销售合同、销售订单、发货通知单、退货通知单、销售出库单、销售发票有效。
对于客户、物料的维度进行限价管理，销售的限价主要应用于三个方面：销售价格的设置控制、销售订单预警控制、销售发票预警控制。
同时销售价格实现了自动维护机制，销售单价既可以由销售订单进行更新，也可以由销售发票进行更新，保证系统可以记录最新单价的目的。
◆销售订单的执行
销售订单根据客户的要求对出库进行严格执行，或者采用超发、欠发比例的方式进行执行控制，并根据执行情况及时查询对应订单执行的汇总报表和明细报表。
◆销售发货情况的统计
可以统计每日的发货情况，便于及时掌握销售情况，跟踪销售货款的
◆自定义业务流程的综合应用
系统预置了几百种业务流程，其中也包括了销售流程，企业可以根据实际需要自由定制具体的业务流程。
◆工作流的应用
为了方便信息的流动，系统提供了内部工作流，由过去的人找事，变为事找人，提高工作效率。
◆销售计划管理
系统提供公司销售计划、部门销售计划、业务员销售计划编制功能，通过各级销售计划的完成分析报表，为企业销售绩效考核提供依据。
2.5.2.4关键业务报表分析
◆销售毛利润表
销售毛利润表是综合反映一定时间销售收入、销售成本以及销售利润的情况，是针对销售毛利的汇总查询。
◆销售执行情况明细表和汇总表
从多种维度反映销售的发生情况，并从中找出可能存在的问题，防范经营风险。
◆产品销售增长分析表
产品销售增长分析是分析产品销售数量和金额与上年同期的增减幅度。
◆产品销售流向分析表
产品销售流向分析是按购买产品的客户所在区域分析产品销售数量和收入的流向。它的记录内容包括所属地区、产品类别、产品代码、产品名称、客户、计量单位（常用和基本）、
销售数量数量、销售收入等，这些数据便于使用者了解销售的区域分布情况，为销售政策调整、人员配比等提供参考依据。
◆产品销售结构分析表
产品销售结构分析是对所有销售产品进行的销售分析，包括占同类销售比率、自身销售增长趋势的各种分析等。
◆信用数量分析表
信用数量分析表是对进行信用管理的客户和职员（系统用户），分别进行信用数量分析。
◆信用额度分析表
信用额度分析表是对进行信用管理的客户和职员（系统用户），分别进行信用额度分析。
◆信用期限分析表
信用期限分析表是对进行信用管理的客户和职员（系统用户），分别进行信用期限分析。
◆委托代销清单
委托代销清单是按照客户、物料、部门、业务员对一段时间内委托代销商品的发出、结算以及余额情况进行统计。
◆分期收款清单
分期收款清单是按照客户、物料、部门、业务员对一段时间内分期收款商品的发出、结算以及余额情况进行统计。
◆公司销售计划完成情况分析报表
公司销售报表以公司销售计划产品组为主线，统计展现计划数与实际完成数的对比。
◆部门销售计划完成情况分析报表
部门销售报表以部门销售计划中的部门为主线，统计展现计划数与实际完成数的对比。
◆业务员销售计划完成情况分析报表
业务员销售报表以业务员销售计划中的业务员为主线，统计展现计划数与实际完成数的对比。
◆销售订单全程分析表
是针对销售订单明细行显示其详细的发货信息、出库信息、开票信息、收款信息等的汇
总情况。
◆客户销售增长分析表
客户销售增长分析是分析销售客户，产品销售数量和金额与上年同期的增减幅度。是针对销售订单，销售发票，收款数据进行分析的报表。
◆部门销售增长分析表
部门销售增长分析是分析销售部门，产品销售数量和金额与上年同期的增减幅度。是针对销售订单，销售发票，收款数据进行分析的报表。
◆业务员销售增长分析表。
业务员销售增长分析是分析业务员，产品销售数量和金额与上年同期的增减幅度。是针对销售订单，销售发票，收款数据进行分析的报表。
2.5.2.5应用效益
◆通过报价管理，快速响应客户需求，提高报价精确度；
◆提供业务跟踪处理、多级审核，能有效的规避销售过程中的风险；
◆提供多种统计分析报表，帮助企业洞悉市场趋势和进行销售决策；
◆销售管理和应收款管理无缝集成，提供物流和资金流的全面管理
采购管理
2.5.
3.1关键业务需求
◆全面的供应商管理、价格管理功能，帮助采购人员选择最佳的供应商和采购策略，控制采购成本。
◆能够及时准确地得到采购需求信息，以便及时采购和下达采购计划。杜绝由于缺货而造成的待料现象。
◆采购订单的执行跟踪查询，随时了解订单执行状态，达到及时跟催未到帐物料。
2.5.
3.2业务流程
金蝶K/3 V13.0制造全面处理采购申请单－＞采购订单－＞收料通知－＞入库单－＞采购发票－＞付款单的采购业务循环，无缝连接物料需求计划，通过订单驱动，实现物流与资金流的双向管控。
系统支持供应商评估、交期管理、供货价格管理、配额管理等，通过时间、质量、成本的有效平衡，从而为企业的物料供应提供有力保障。
主要业务流程如下：
企业供应链管理解决方案 概述 今天，供应链治理（SCM）已被视为企业运营成功的关键。实施供应链治理的企业与战略性供应商共同设计、制造及分享市场供求信息，其运作空间已无限延伸至企业运营领域之外；同时，传统企业间的竞争方式也随之转变为企业供应链间的竞争，企业与合作伙伴之间的合作关系日趋紧密，大伙儿关注的重心不再是产业链上利益分配的比例，而是如何扩大可供分配的利益。竞争的加剧要求企业能够更灵敏地响应市场需求，缩短产品上市周期，使产品结构与市场需求结构相匹配；同时，关于那些物流成本高居不下的企业，高效的物流治理和资金周转也成为了提升企业竞争力的核心。 金算盘供应链管明白得决方案萃取了现代企业治理思想的精髓，集销售与分销治理、采购治理、库存治理、市场治理、客户治理、供应商治理于一体，实现从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的全过程物流集成与操纵。关心企业把客户、经销商、供应商以及协作单位纳入到一个紧密联系的生态链中，有效地安排企业的经营活动；满足企业充分利用现有资源快速高效地进行生产经营的需求，进一步提升工作效率和扩大竞争优势。打算、执行、考核与处置功能在整个方案流程中得到实现，使企业整个治理流程更加清晰、预算操纵更加有效、企业决策更加科学。 主体流程 特点 财务业务一体化 金算盘软件实现了真正意义上的财务业务一体化，不仅业务数据能够直截了当传递到财务系统，任何有关联的模块之间都实现了数据的双向或单向传递，是一套全面集成的高度智能化系统。 功能强大、覆盖面广
金算盘的充分考虑到了供应链业务的复杂性和多样性，能够适应供应链的各类业务模式，同时秉承了金算盘软件品质第一的传统，具有优秀的可操作性、稳固性、易用性 充分满足客户个性化需求 如何最好的满足客户需求已成为现代企业的竞争核心，为了适应客户化定制生产模式，金算盘的产品配置功能，能够由客户在一定范畴内自由定义所需的产品，达到定制生产目的。 适应多种行业的特点 作为一个商品化的软件包，金算盘具有丰富的行业特点，例如医药流通业的GSP质量治理、零售业POS治理等。 全面的系统集成 与金算盘的其他软件无缝连接，并提供标准接口，能与银行、税务等有关系统进行集成。 跨数据库、跨平台 金算盘采纳Oracle大型数据库，同时支持Sqlserver、DB2等其他数据库；除支持Windows操作系统之外还支持安全性、稳固性更高的Linux操作系统。 支持数据的集中式和分布式部署 支持Internet应用 要紧功能 供应链治理 采购治理 广泛适用于企业的采购作业治理和考核分析。同时基于生产治理、库存治理和财务监控的意义，它完全能够动态反映物流和资金流状况，并操纵超打算的采购作业，能为企业治理者提供决策参考。 销售治理 强调企业对响应客户需求的及时性、准确性能力的塑造，提供企业在竞争中的灵敏反应能力，适应能力、创新能力和综合的治理能力，能够灵活、轻松地实现正常销售、直运销售、托付代销、托付调拨、分期收款销
^用技软件 用友软件08供应链操作流程 一、采购环节 1、采购原材料 采购计划（采购部门） 采购管理一日常业务…釆购请购单…增加…保存…生成。由 负责采购的领导审核采购订单（采购部门） 釆购管理…日常业务…釆购订单…增加拷贝釆购请购单生成…保存…生成。由 负责采购的领导审核采购到货单（采购部门） 釆购管理…日常业务…釆购到货单…增加拷贝釆购订单生成…保存…生成。该 单据只做管理使用，不用审核。采购入库单（由仓库管理人员操作） 录入单据：库存管理…门常业务…釆购入库…生单功能（参考釆购到货单）…生成。没有订单的特殊采购入库单，可以爪增加一保存…-生成的方式增加该单据需经材料会计审核，打印出来，一份袼杏，一份交由财务科做帐用，一份由送货人带走做开具发票的依据，一份交由材料会计 2、挂账处理 生成发票：（由材料会计来完成〉在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率，，确定，生成发票。确定结党发票。 生成凭证：（由财务人员来完成〉应付账款…单据录入…录入供应商…确定，在当前单据明细表界面打开某条记录…帘核，确认生成凭证，保存。借：物资釆购 应交税金…应交增位税（进项〉 贷：应付账款…XXX 手工结算：采购管理-结 算-手工结算 单据记账：（材料会计）存货核党系统…单据记账…选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。选屮单据…记账退出。 生成凭证：（财务人员）生成凭证…选择…选屮⑶丨）采购入库单（报销记账〉，选中当前未生成凭证…确定，选择当前凭证类型…生成。借：原材料贷：物资釆购 3、现款结算（如现金） 生成发票：（材料会计）在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率…确定。
财务管理 从采购到加工、到销售、到资金回笼、再到采购 ,都渗透着肯德基的财务管理。肯德基秦皇岛市金原店财务部共由五部分组成：会计核算、审计、收银、采购和供应（库房） ,财务主管直接分管财务部及其采购、供应。 其一 ,相比其他快餐店 ,肯德基建立了相应的职能机构和组织体系 ,以协调管理人员的日常工作 ,有利于节约和调动人力、物力、财力 ,统一控制和调动 ,加速资金周转。财务部设置成本控制部及成本经理 ,直属财务主管管理 ,对于整个肯德基连锁店的成本控制、毛利率的调整、成本核算、合理库存量的调整等 ,能起到决定性的作用。成本经理又管辖汉堡控制员、饮料、炸鸡控制员、物料用品控制员 ,使他们对自己分管的项目 ,各司其职 ,各负其责 ,形成层层把关 ,有利于总成本的控制。成本控制部的工作范围就是成本核算 ,尤其是餐饮成本核算（肯德基配置了2-3名工作人员）。肯德基的每一份点餐单 ,都有一份标准的成本核算单 ,这是一项工作量巨大又十分繁琐细腻的工作（又称菜单工程） ,每一份快餐的所有原料、辅助配料的分量、单价都必须一一核算并记录在案。这项工作就是由成本控制部与厨师共同完成 ,完成后的“标准菜单配方”是各个肯德基快餐店厨师日常操作的样板和“圣经” ,主要菜单经过试制整盘 ,还要拍照立样。形成菜单资料库 ,成本控制部要据此进行成本核算和控制 ,发现有不正常的成本讯号 ,并向厨师长提出予警的职责。有了成本控制部的合作 ,肯德基各店可以在每个月心中有数地完成目标利润。 其二 ,肯德基的采购部与仓库直属财务部 ,便于了解商业、市场行情 ,降低经营成本 ,防止滥用资金和积压物资。其优点是： 1、有利于采购成本的控制 ,快餐店采购价格如何确定直接影响成本的水平。肯德基对采购成本确定一般是由采购部与财务部共同派员调查确认 ,对任何一个“采购申请单”一定要充分调查 ,实行货比三家 ,最后由财务主管决定 ,对食品原料货物的采购 ,因其价格随季节变化频繁 ,一定要由餐饮部 ,成本控制部、采购部共同派员进行市场调查 ,根据调查结果扣除一定的批零差价 ,最后确定采购价。采购价格不会由采购部门和供应商说了算。 2、有利于调控成本率。餐饮部成本率高低如何变化与采购部进货价关系密切 ,如果发生餐饮成本率异常 ,财务部门就可以立即采取行动 ,降低采购品种和质量 ,从而调整到适当的价格和成本率。 3、采购部直属财务部除了有利于财务部了解价格行情、及时监控降低成本外 ,还有利于避免部门分散 ,互相扯皮情况的发生。 其三 ,肯德基设置了专职的日审与夜审。为了保证收入准确及时 ,肯德基专门设置了日间稽核员（日审）和夜间稽核员（夜审） ,由收款员到夜审、日审核对收入 ,层层审查、层层把关、确保快餐店的收入不受损失。肯德基的收款员下班后 ,他们的收款机要由夜班核数员去清机 ,因为清机号码和钥匙只有夜班专人掌握 ,清机的同时打印出当班收入报告及收款员的值班报告 ,同时日审对菜单定单与报表核对 ,从管理制度上保证了收入的准确无误。
文档编号：蓝图设计-业务解决方案（财务供应链）_V1.6 ERP 财务供应链解决方案 ERP项目组
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目录 文档说明............................................................ 错误！未定义书签。 1.总体方案 (4) 1.1.总体概述 (4) 1.2.总体目标 (4) 1.3.实施范围 (5) 1.4.整体流程业务 ................................................... 错误！未定义书签。 1.5.总体实施策略 ................................................... 错误！未定义书签。 2.基础数据设置 (6) 2.1.总体信息编码概述 (6) 2.2.总体性原则要求 (6) 2.3.主数据管理 (7) 3.营销发货业务 (12) 3.1总体方案实现及思路 (12) 3.2环磁销售业务 (17) 3.3瓦磁、烧结钕铁硼、粘结钕铁硼销售业务 (18) 3.4进出口公司销售业务 (20) 3.5内销转外销业务 (21) 3.6销售退换货业务 (22) 3.7销售财务结算、开具发票业务 (24) 4.物资采购业务 (25) 4.1 总体方案及实现思路 (25)
4.2 原材料/配方料采购业务 (30) 4.3 劳保、低值易耗品采购 (34) 4.4 采购直销 (36) 4.4 采购费用业务（运费/装卸费） (39) 4.5 采购暂估与结算业务 (40) 4.6 采购付款 (42) 4.7 采购退货&退库 (44) 4.9采购业务产生的相关财务处理 (46) 5.品质质检业务 (49) 5.1.关键管理需求 (49) 5.2.业务流程及说明 (50) 5.3.业务管控点 (50) 5.4.系统关键参数配置 (51) 6.物资部仓储业务 (51) 6.1.总体实现方案及思路 (51) 6.2. 采购入库业务 (54) 6.3. 材料出库业务 (54) 6.4. 产成品入库业务 (56) 6.5. 销售出库业务 (57) 6.6.物料报废流程 (58) 6.7.盘点业务 (60) 7.总账业务 (62)
业务流程简述 销售部根据公司总体计划和市 场情况制定销售计划； 米购计划编制方案 根据公司的销售计划制定生产计划 ，然后生成物料需求，同时考虑其他需求和库存情 况,制定采购计划，分解后签订采购订单。 相关部门或岗位 生产部 具体描述 生产部根据生产计划及产品结 构生成相关物料需求； 采购部根据相关物料需求及其 他需求汇总制定物料需求清 单； 将物料需求清单分解生成采购 需求计划； 根据采购需求计划与供应商签 定采购订单； 流程适用范围 相关岗位及权限 岗位 销售部门 生产部门 采购部门 系统操作 销售管理 采购计划 采购计划 权限 销售计划制定 生产计划制定 采购计划生成 销售部 采购部
1 开始 2 3 4 5 具 体 6 工 作 7 流 8 程 描 述 质检单 合格? N 采购入库业务方案 业务名称 采购入库 PU-002 业务流程简述 库管 具体描述 仓储部门 供应部门 采购订单 货物采购 收货 到货通知单 退货流程 入库确认 办理入库 结束 供应部门按照采购计划 进行货物的采购； 库管员清点入库货物； 查询入库单，确认数量一 致后，进行审核； 对收到的货物进行清点; 填写到货单； 货物送交质检部门进行 质量检验； 检验完毕后，填写质检 单； 依据质检单的内容在系 统中 录入采购入库单； 在系统中填 制入库单 *-质量检测 业务编号 系统操作 录入采购入库单 查询审核入库单 流程适用范围 相关岗位及权限 相关部门或岗位 质检部门 描述采购部门根据需要进行货物采购，在货物到达后，办理质检手续，合格品办理入 库的 过程。 所有采购的货物 岗位 统计 权限 采购--录入、查询 库存--查询
财务管理系统概述 本章内容提要 本章主要阐述财务管理系统的基本概念和基本原理。内容包括：财务管理系统的概念，企业信息系统中的财务管理系统的特点；财务管理系统与手工会计操作方式的区别；财务管理系统的发展；财务管理系统的构成要素；财务管理系统的总体功能结构以及财务管理系统内部各子系统的数据传递关系；企业信息系统的一般工作过程以及财务管理系统的实施过程。 1.1 财务管理系统简介 现代会计学把企业的会计分为财务会计和管理会计两大分支。在企业信息系统环境下，会计活动既有财务会计的内容又有管理会计的内容，本书阐述的财务管理系统包含以上两方面内容。 财务管理系统已成为一门融会计科学、计算机及网络技术、信息科学和管理科学为一体的交叉学科，它是现代会计科学的重要组成部分。 1.1.1 财务管理系统的基本概念 1. 会计信息 信息是对客观世界中各种事务特征和变化的反映，是数据加工的结果。对信息使用者来说，信息是一种经过加工处理后有用的数据。数据与信息都可以用数字、符号、文字、
财务软件 2应用技术 图表、声音和影像等形式来表示。 数据是对客观事物属性的描述，它是反映客观事物的性质、形态、结构和特征的符号。在会计工作中记录下来的会计事实称为会计数据，一般包括数字数据和非数字数据，如各种原始资料、原始单据、记账凭证等都属于会计数据。 会计信息是指按一定的要求经过加工处理后的会计数据。只有将会计数据通过加工生成会计信息后才能满足管理的需要，为管理者所用。 会计信息按用途可以分为三类：财务信息，指反映已经发生的经济活动的信息，如凭证、账簿所反映的内容；管理信息，指管理所需要的特定信息，如对比分析信息、客户信用等级信息等；决策信息，指为预测决策活动直接服务的信息，如量本利盈亏临界点分析信息等。 在企业管理活动中，除了要反映物流信息以外，如采购、销售、各种出入库信息，还需要反映会计信息。 会计信息是公司的经营状况、资产使用状况、资金周转情况、盈利情况、利润分配情况等重要信息的最终反映。公司的账款回收不力，人力资本过高，资金闲置，资产浪费等常见问题，在公司的财务数据中都会反映出来。对一个公司的管理者来说，看懂公司的财务数据，及时跟踪、监控资金流量，是管理阶层加强公司管理的重要手段。据统计，一个企业的管理数据的80%都来自于财务信息。因此，对一个公司而言，能够及时了解其公司的财务信息是至关重要的。 2. 系统 系统是由一系列彼此相关、相互联系的若干部分为实现某种特定目的而建立起来的一个整体。相互联系的若干部分称为系统的子系统，它们是系统内能完成某种功能的单元。例如，一个企业可视为一个经营系统，企业中的车间或职能部门是这一系统的子系统。 系统具有以下特点： ●独立性：系统是一个相对独立的个体。 ●目的性：系统一般有特定的目的。 ●层次性：系统能被划分成若干个更小的子系统。 ●联系性：各子系统相互联系。 ●运动性：系统不断地接收外界的输入，经过加工处理，不断向外界输出。 ●适应性：系统能扩展、能压缩、能根据要求加以变更。 系统内部同时存在着物资流和信息流。例如，某公司为完成一项生产经营任务，要组织一定的人力，配备相应的资金、设备、材料等物资条件，在公司的供、产、销经营活动中，这些物资因素各自按照本身特有的规律，相互联系地不断运动着，形成一个物流。与此同时，反映这些客观事物的数量、质量、速度、形态、结构、特征等方面的信息，按照一定的规律运动，形成一个信息流。在一个系统中，物流是活动的主体，物流的数量、质量、速度等特征通过信息流反映出来，人们通过信息流了解、掌握物流的情况，实现对物流的控制，保证物流的畅通。
金蝶KIS旗舰版财务供应链一体化解决方案 金蝶KIS旗舰版，模块功能传承K/3 RISE稳定成熟的品质，完美融合KIS品牌简约易用的极致体验，是金蝶专为小微企业精心打造的明星产品。系统充分满足小型工贸、商贸企业规范内部管理的信息化需求，同时基于成功客户应用实践结合对未来市场趋势的前瞻性分析，提供创新的电商、移动及社交化整合解决方案，帮助小企业高效构建以客户为中心的全员业务协作能力。 金蝶KIS旗舰版集财务管理、供应链管理、生产制造管理、HR移动商务、 B2C电子商务、集成引擎及行业插件等业务管理组件为一体，整合云之家平台, 帮助成长性企业更好的依托管理软件系统与外部供应商、客户、伙伴进行业务沟通与协作，搭建高效业务协作平台，建立人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。 功能详情: 销售管理 支持收集和管理潜在客户、成交客户信息。提供销售计划、销售报价、销售 订货、仓库发货、销售退货、销售结算、销售订单全程跟踪等全面的销售业务流程管理，以及信用赊销、价格与折扣、锁库管理、信用管理、促销等综合销售业务管理功能。销售单据界面支持显示物料图片，销售单据、序时簿界面提供协作功能，通过云平台可与外部客户直接协作。 采购管理 提供米购需求管理、米购订货、收料检验、仓库收料、米购退货、购货结算等全面的采购业务流程管理，以及供应商管理、价格控制、供货信息管理、批号等综合采购业务管理功能。采购单据界面支持显示物料图片，采购单据、序时簿界面提供协作功能，通过云平台可与外部供应商直接协作。
仓库管理 提供入库业务、出库业务、仓存调拨、库存调整、虚仓、库存盘点等全面的仓库业务流程管理，以及批次管理、保质期管理、条形码管理、组装作业、虚仓管理、物料盘点、即时库存等综合仓存业务管理功能。仓存单据界面支持显示物料图片，仓存单据、序时簿界面支持企业内部协作。 存货核算 提供入库核算、出库核算、存货跌价准备计提功能，支持多种存货核算计算方式，结合总仓与分仓核算、凭证模板灵活设置等业务管理功能，全面管理企业的存货计价及出入库核算业务。 应收应付 提供销售/采购发票、收/付款、退款、应收/应付票据管理、应收/应付款 结算等全面的往来管理业务流程，以及坏账管理、信用管理、到期债权/债务预警、与往来单位自动对账等综合业务管理功能，同时提供账龄分析、回款/付款 分析、销售分析、趋势分析等管理报表。收付单据、序时簿界面提供协作功能, 通过云平台可与外部客户、供应商直接协作。 现金管理 提供现金管理、银行存款管理、票据管理、往来结算管理、现金流预测等 全面出纳业务管理，及时出具相应资金分析报表。
目录 第一章绪 论…………………………………………………………… (1) 1．1供应链下后勤治理系统研究问题的提出 (1) 1．2供应链下后勤治理系统的特点及研究意义 (3) 1．3国内外研究动态和本文的研究内容 (5) 第二章供应链治理的基础理论 (8) 2．1供应链治理的概念及运营机制 (8) 2．2供应链治理的基础理论 (10) 第三章后勤治理系统的分析 (14)
3．1后勤治理的形成、概念及研究内容 (14) 3．2供应链下后勤治理的战略框架 (15) 第四章企业后勤治理系统的构建及实施 (21) 4．1后勤资源治理打算 (21) 4．2清华大学无线电厂概况及存在问题分析 (22) 4．3企业后勤治理信息系统的开发及模块功能讲明 (23) 第五章供应商的选择与评价 (32) 5．1供应商选择评价的遵循原则 (32) 5．2供应商选择评价指标体系的建立 (33) 5．3常见选择评价方法的对比分
析 (37) 5．4层次-灰色关联度分析综合评价模型 (46) 5．5模型应用分析…………………………………………………………. 52 第六章供应链下的库存治理与操纵 (60) 6． 1 供应链下的库存治理 (60) 6． 2 供应链后勤治理中库存操纵模型 (61) 6． 3 双供应商之间的定单分配模型 (66) 结束语 (72) 参考文献……………………………………………………………………
(73) 第一章绪论 第一节供应链下后勤治理系统研究问题的提出 一、市场竞争的新特点 随着经济全球化和知识经济时代的到来，无国界化企业经营的趋势愈来愈明显，市场竞争呈现出明显的国际化和一体化并有了新的特点，要紧表现为：产品寿命周期缩短，产品品种增多，产品质量、交货期要求更加严格，用户对产品和服务的期望值提高等。如何在新的竞争形势下适应市场的新特点，合理有效的组织物流、信息流，有条不紊地进行生产，是当前企业必须要面对
安徽华宇电缆集团财务物流管理实施资料本资料是资深顾问丁飞，根据在高新沟其他各家实施的情况总结出来的，结合在华宇集团实际了解的情况，编写而成的，供实施时使用。 一、帐套建立 在帐套管理中，点新建帐套 注意： 1、账套号不能重复就行，可用1、2或01、02等 2、帐套类型，选标准供应链解决方案 3、数据库实体：AIS20091017203009。意思是：AIS是前缀，2009年10月17日20 点30分9秒建成帐套的。自动在数据库下建立了该帐套的名称 4、数据库路径：要求在D盘下建一个文件夹“财务帐套”，方便管理。数据库与日志 文件都放在里面。 5、系统帐号：选SQL身份验证，这就要求在安装SQL时，就要用到混合模式。一 般我们将SA密码设为空。 6、要求在E盘建：安装文件、套打设置、技术文档。分别将金蝶的安装文件和相关 补订拷贝其中、所有为企业设置的套打设置都放在E盘、平时出现的问题处理及 解决方法与成文档存放在E盘。
7、在F盘增加“帐套备份”文件，另外要求客户最好增加一个可移动硬盘，供备份 使用。 二、启用帐套 启用帐套前，要先对帐套进行设置，在工具栏中点设置 1、录入机构名称，要按公司的营业执照来设，以后帐簿中或其他地方要用到 2、设置会计期间，会计期间的设置很重要，如用户是10月份启用，则要求客户录入9 月底10月初的期初数据，这个要根据客户的要求来设，这个主要是对总帐期间起作用。物流等其他的期间等帐套启用后再设。 3、确认后点启用即可。 三、初始化工作，本资料以财务、物流系统的实施为基础进行讲解 1、进入帐套
1）以命名方式登录，一开始使用时，录入系统管理员名称：administrator,密码为空2）如想修改密码，可点击右上角的修改密码，前提是要正确先在密码栏中录入正确的密码。 3）上面的常见问题中列举了许多可能出现的问题，以及解决的办法。 2、初始化 1）系统设置 科目设置 现在企业对科目的设置一般都启用新会计准则，但是具体用什么会计科目，要由客户自己定。点引入即可。
ERP财务供应链解决方案(DOC 75页)
业务解决方案 文档编号：蓝图设计-业务解决方案（财务供应链）_V1.6 ERP 财务供应链解决方案 ERP项目组
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目录 文档说明............................................................... 错误!未定义书签。 1.总体方案 (4) 1.1.总体概述 (4) 1.2.总体目标 (4) 1.3.实施范围 (5) 1.4.整体流程业务 ..................................................... 错误!未定义书签。 1.5.总体实施策略 ..................................................... 错误!未定义书签。 2.基础数据设置 (6) 2.1.总体信息编码概述 (6) 2.2.总体性原则要求 (6) 2.3.主数据管理 (7) 3.营销发货业务 (13) 3.1总体方案实现及思路 (13) 3.2环磁销售业务 (21) 3.3瓦磁、烧结钕铁硼、粘结钕铁硼销售业务 (25) 3.4进出口公司销售业务 (27) 3.5内销转外销业务 (30) 3.6销售退换货业务 (32) 3.7销售财务结算、开具发票业务 (34) 4.物资采购业务 (37) 4.1 总体方案及实现思路 (37)
4.2 原材料/配方料采购业务 (45) 4.3 劳保、低值易耗品采购 (53) 4.4 采购直销 (58) 4.4 采购费用业务（运费/装卸费） (63) 4.5 采购暂估与结算业务 (66) 4.6 采购付款 (69) 4.7 采购退货&退库 (73) 4.9采购业务产生的相关财务处理 (76) 5.品质质检业务 (80) 5.1.关键管理需求 (80) 5.2.业务流程及说明 (81) 5.3.业务管控点 (82) 5.4.系统关键参数配置 (82) 6.物资部仓储业务 (82) 6.1.总体实现方案及思路 (82) 6.2. 采购入库业务 (87) 6.3. 材料出库业务 (87) 6.4. 产成品入库业务 (89) 6.5. 销售出库业务 (91) 6.6.物料报废流程 (93) 6.7.盘点业务 (95) 7.总账业务 (97)
供应链(购销存)管理系统构成及操作流程（带流程图） 供应链(购销存)是用友ERP-U852管理软件的重要组成部分,它突破了会计核算软件单一财务管理的局限,实现了从财务管理到企业财务业务一体化的全面管理,实现了物流、资金流管理的统一。本章主要讲授购、销、存业务处理的功能与特点,购、销、存业务处理系统的基本操作流程与方法等内容。 供应链(购销存)业务处理系统概述 供应链管理系统包括采购管理、销售管理、库存管理和存货核算等模块。其中每个模块即可以单独使用,也可以与相关子系统联合使用。 供应链(购销存)业务处理系统的功能与特点 1.供应链(购销存)业务处理系统的功能 供应链(购销存)业务核算是企业经营管理的重要环节,繁杂的购、销、存业务核算与管理工作一直困扰着企业,供应链(购销存)业务处理系统正是根据企业供应链(购销存)业务 的特点设计开发的核算与管理软件,一般来讲,供应链(购销存)业务处理系统应具备以下功能: (1) 物资采购业务的核算:根据企业业务经营与财务管理方面的要求,处理有关物资采购方面的经济业务,主要包括请购、定购、到货、入库、采购发票、采购结算等全过的管理, 可以处理普通采购业务、受托代销业务等业务类型。企业可根据实际业务情况,对采购业务处理流程进行可选配置。并登记各种核算账簿以及进行采购业务分析。 (2) 产品销售核算:按照国家有关规定, 处理有关产品销售方面的经济业务,包括销售报价处理、销售定货、销售开票、销售调拨、销售退货、发货折扣、委托代销、零售业务等,并根据审核后的发票或发货单自动生成销售出库单,处理随同货物销售所发生的各种代垫费用,以及在货物销售过程中发生的各种销售支出。对产品的销售业务进行核算统计,同时,进行各种销售业务分析。 (3) 库存商品的管理和核算: 按照国家有关规定, 处理有关库存商品管理方面的经济业务。主要包括审核各种入库单据、管理出入库数量、同时处理库存商品调拨业务、盘点业务、组装拆卸业务等,另外对于库存商品的控制(保质期管理、代销商品管理、不合格品管理、现存量管理、安全库存管理等),同时进行入库流水账、库存台账等库存账簿管理和统计分析、存货出入库成本的核算、出入库成本的调整、存货跌价准备的处理等。 2. 供应链(购销存)业务处理系统的特点 根据企业对材料物资和库存商品的、进、销、存核算与管理的要求,供应链核算系统应具备以下特点: (1) 核算数据量大。 (2) 税金计算政策性强。 (3) 数据间的计算关系复杂。 (4) 成本计算方法多。 (5) 数据传递关系多等。 3. 供应链(购销存)核算业务实现电算化的意义 供应链(购销存)核算是企业管理中非常重要的部分,由于业务量非常繁多,且手工处理易出现差错,因此,实现供应链(购销存)核算电算化,使广大财务工作者从繁杂的手工处理中解脱出来,准确,高效地进行管理具有十分重要的意义。 供应链(购销存)核算的业务流程和数据流程 1. 企业供应链(购销存)核算模式 一般来说,其供应链(购销存)手工核算流程如下:
供应链(购销存)管理系统构成及操作流程（带流程图）供应链(购销存)是用友ERP-U852管理软件的重要组成部分,它突破了会计核算软件单一财务管理的局限,实现了从财务管理到企业财务业务一体化的全面管理,实现了物流、资金流管理的统一。本章主要讲授购、销、存业务处理的功能与特点,购、销、存业务处理系统的基本操作流程与方法等内容。 9.1 供应链(购销存)业务处理系统概述 供应链管理系统包括采购管理、销售管理、库存管理和存货核算等模块。其中每个模块即可以单独使用,也可以与相关子系统联合使用。 9.1.1 供应链(购销存)业务处理系统的功能与特点 1.供应链(购销存)业务处理系统的功能 供应链(购销存)业务核算是企业经营管理的重要环节,繁杂的购、销、存业务核算与管理工作一直困扰着企业,供应链(购销存)业务处理系统正是根据企业供应链(购销存)业务的特点设计开发的核算与管理软件,一般来讲,供应链(购销存)业务处理系统应具备以下功能: (1) 物资采购业务的核算:根据企业业务经营与财务管理方面的要求,处理有关物资采购方面的经济业务,主要包括请购、定购、到货、入库、采购发票、采购结算等全过的管理, 可以处理普通采购业务、受托代销业务等业务类型。企业可根据实际业务情况,对采购业务处理流程进行可选配置。并登记各种核算账簿以及进行采购业务分析。 (2) 产品销售核算:按照国家有关规定, 处理有关产品销售方面的经济业务,包括销售报价处
理、销售定货、销售开票、销售调拨、销售退货、发货折扣、委托代销、零售业务等,并根据审核后的发票或发货单自动生成销售出库单,处理随同货物销售所发生的各种代垫费用,以及在货物销售过程中发生的各种销售支出。对产品的销售业务进行核算统计,同时,进行各种销售业务分析。 (3) 库存商品的管理和核算: 按照国家有关规定, 处理有关库存商品管理方面的经济业务。主要包括审核各种入库单据、管理出入库数量、同时处理库存商品调拨业务、盘点业务、组装拆卸业务等,另外对于库存商品的控制(保质期管理、代销商品管理、不合格品管理、现存量管理、安全库存管理等),同时进行入库流水账、库存台账等库存账簿管理和统计分析、存货出入库成本的核算、出入库成本的调整、存货跌价准备的处理等。 2. 供应链(购销存)业务处理系统的特点 根据企业对材料物资和库存商品的、进、销、存核算与管理的要求,供应链核算系统应具备以下特点: (1) 核算数据量大。 (2) 税金计算政策性强。 (3) 数据间的计算关系复杂。 (4) 成本计算方法多。 (5) 数据传递关系多等。 3. 供应链(购销存)核算业务实现电算化的意义
金蝶KIS旗舰版财务供应链一体化解决方案金蝶KIS旗舰版，模块功能传承K/3 RISE稳定成熟的品质，完美融合KIS品牌简约易用的极致体验，是金蝶专为小微企业精心打造的明星产品。系统充分满足小型工贸、商贸企业规部管理的信息化需求，同时基于成功客户应用实践结合对未来市场趋势的前瞻性分析，提供创新的电商、移动及社交化整合解决方案，帮助小企业高效构建以客户为中心的全员业务协作能力。 金蝶KIS旗舰版集财务管理、供应链管理、生产制造管理、HR、移动商务、B2C电子商务、集成引擎及行业插件等业务管理组件为一体，整合云之家平台，帮助成长性企业更好的依托管理软件系统与外部供应商、客户、伙伴进行业务沟通与协作，搭建高效业务协作平台，建立人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。 功能详情： 销售管理 支持收集和管理潜在客户、成交客户信息。提供销售计划、销售报价、销售订货、仓库发货、销售退货、销售结算、销售订单全程跟踪等全面的销售业务流程管理，以及信用赊销、价格与折扣、锁库管理、信用管理、促销等综合销售业务管理功能。销售单据界面支持显示物料图片，销售单据、序时簿界面提供协作功能，通过云平台可与外部客户直接协作。
采购管理 提供采购需求管理、采购订货、收料检验、仓库收料、采购退货、购货结算等全面的采购业务流程管理，以及供应商管理、价格控制、供货信息管理、批号等综合采购业务管理功能。采购单据界面支持显示物料图片，采购单据、序时簿界面提供协作功能，通过云平台可与外部供应商直接协作。 仓库管理 提供入库业务、出库业务、仓存调拨、库存调整、虚仓、库存盘点等全面的仓库业务流程管理，以及批次管理、保质期管理、条形码管理、组装作业、虚仓管理、物料盘点、即时库存等综合仓存业务管理功能。仓存单据界面支持显示物料图片，仓存单据、序时簿界面支持企业部协作。 存货核算 提供入库核算、出库核算、存货跌价准备计提功能，支持多种存货核算计算方式，结合总仓与分仓核算、凭证模板灵活设置等业务管理功能，全面管理企业的存货计价及出入库核算业务。 应收应付 提供销售/采购发票、收/付款、退款、应收/应付票据管理、应收/应付款结算等全面的往来管理业务流程，以及坏账管理、信用管理、到期债权/债务预警、与往来单位自动对账等综合业务管理功能，同时提供账龄分析、回款/付款
T6供应链管理系统-库存管理模块 库存管理系统概述 【库存管理】着重实现工商企业库存管理方面的需求，覆盖目前工业、商业的大部分库存管理工作。能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，提供仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理等全面的业务应用。及时动态掌握各种库存存货信息。提供各种储备分析，便于企业进行存货的控制，从而避免材料积压占用资金，或材料短缺影响生产。 【库存管理】适用于各种类型的工商业企业，如制造业、医药、食品、批发、零售、批零兼营、集团应用及远程仓库等。 【库存管理】可以与采购管理、销售管理、存货核算等集成使用，也可单独使用。 【库存管理】面向物资管理人员、库房管理人员、仓库统计员、仓库主管等使用者。库存管理主要功能特点 处理各种普通出入库业务：如采购入库、受托代销入库、销售出库、委托代销出库、产成品入库、材料出库、配比出库、其他出入库等。 处理各种特殊出入库业务：如仓库调拨、盘点、组装拆卸、形态转换、限额领料、保质期预警、安全库存预警、货位管理等。 条形码管理：可以方便用户的物流、仓储操作，减少劳动强度、降低错误率、提高工作效率。用户可使用常用条码，也可以自定义条码。 批次管理：可以对存货的收发存情况进行批次管理，可统计某一批次所有存货的收发存情况或某一存货所有批次的收发存情况。 保质期管理：对存货的保质期进行管理，进行保质期预警和失效存货报警。 货位管理：可以加强企业对出入库和仓储的管理，并提供货位的收发存报告和存量报告。 盘点管理：提供多种盘点方式，如按仓库盘点、按批次盘点、按存货类别盘点、对保质期临近多少天的存货进行盘点等等，还可以对各仓库或批次中的全部或部分存货进行盘点，盘盈、盘亏的结果自动生成其他出入库单。 调拨管理：用于处理仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务。 限额领料：通过限额领料单分单后生成一张或多张材料出库单，实现一次领料、多次签收。同时通过审核，实现再次分单领料。帮助控制物料限额领用和签收。
财务供应链：管理企业现金流 完善的供应链管理（，简称）可以减少库存、降低成本，不过供应链管理系统通常用来管理物流，如果利用的理念来管理现金流，那财务供应链管理（）能够减少企业需要储备的现金数量吗？ 虽然通常的系统提供财务管理模块，它们能在一定程度上提高企业内部财务管理的自动化程度，但在企业之间的财务往来管理上仍然是人工完成，不少重大电子采购行为还没能实现付款流程的自动化。财务供应链这一新概念的出现，有望进一步改善企业最核心部门的工作效率，也有人认为它将引出之后下一个重要的企业经营模式。 财务供应链出台 是过去二十年企业计算领域的一股大浪潮，《财富》前家公司有实施了。《财富》前家公司在年代初的库存储备成本大约为亿美元，若能减少库存，则能大大节省储备成本。根据美国商务部估计，在年到年期间，库存／销售比例从下降到了。 可以看到，现金储备在某些方面与库存非常类似，如果对其来源及其使用缺乏预见性，那库存和现金都要储备得多一些。但如果从相关供应链获取信息并加以管理，就可以减少不确定性，对库存来说是原料与服务供应链，对现金来说就是财务供应链。 据估计，《财富》前家公司的现金储备成本高达亿美元。虽然目前的电子采购几秒钟之内就可以完成，货物次日即可发送，但资金流动仍然需要几个月的时间。事实上，不少重大的电子采购行为还没有实
现付款流程的自动化。主要问题在于：单点解决方案不完善，整合非常有限；企业之间的集成和自动化程度有限争议解决、对账调节和付款仍采用人工方法等。 有专家表示，在对财务供应链进行管理的时候，有两个方面特别关键：一是能否获得有关将来现金支出需求以及现金流入的准确信息；二是基本的技术实现是否已经到位。在过去三年中，网络已经成为企业之间联系的主要方式之一，企业的业务流程也都是建立在可以信赖的网络基础设施之上。发票收据、税款计算、发票核准、付款及现金管理方面的流程实现自动化已时机成熟。虽然可能还存在一些安全问题，但从技术上来说，已足够支持电子付款系统的部署。 如果能够构建一个完善的财务供应链管理系统，那企业不仅能够使现金流更加透明和健康，并能帮助供应商实现自助管理，降低发票处理以及对账调节的成本，改进期末结算，消除重复付款现象等。 从无纸化做起 不少自动化解决方案目前遇到的最大障碍是的流程仍然基于纸张，所以财务供应链的自动化解决方案必须从无纸化入手，并应尽量避免陷入复杂的业务流程重组。具体的财务供应链实施过程可以分为以下四个阶段： ●纸张文档电子化。使用技术替代繁重的数据录入工作；电子发票按购物订单进行核对、传递以便批准更容易，并能通过标准的工作流系统一路传递下去，从而留出时间处理各种例外情况。当无法利用技术时，则需要加强进行例外管理的人工手段。
物流基础（选修）课论文 论文题目：基于供应链的财务管理 所学课程：物流基础 专业：08级会计电算化（4）班 学号：0806020419 指导教师：聂晗 学生姓名：周莹 2010 年 5月 4日
基于供应链的财务管理 学生：周莹指导教师：聂晗单位：财经系 【摘要】过度竞争的市场环境压力使企业纷纷寻找新的财务亮点，并将目光由生产领域转向流通领域。现代物流是企业最后的也是最有希望的降低成本、提高利润的环节，更是企业财务管理的强力支撑。它既为企业财务管理改革与创新带来了新的机遇，也提出了新的挑战。财务管理绩效的提高将更加有利于企业整体价值链竞争力的提升，完善供应链的财务管理将是提高制造业水平的关键。就供应链中财务管理的重点及财务管理系统作了一定的探讨。 关键词供应链管理财务管理 一、供应链及供应链管理 供应链是指一个企业与其供应商、供应商的供应商，以此向前直到最初的供应商，以及与其销售商、销售商的销售商，按此向后直到最终用户之间的关系网链。供应链包含所有加盟的节点企业，从原材料的供应开始，经过链中不同企业的制造加工、组装、分销等过程直到最终用户，它不仅是一条物流链、信息链、资金链，而且是一条价值增值链，能给相关企业都带来收益，因此，供应链是一个范围更广的企业结构模式。 供应链管理是市场渠道各层之间的一个联接，是控制供应链中从原材料通过各制造和分销层，直到最终用户的一种管理思想和技术。供应链管理也是一种新的管理策略，它强调供应链上各参与成员及其活动的整体集成。它把不同企业的目标集成起来，以增加整个供应链的效率。有效的供应链管理不仅可以降低成本，还可以提高整个生产和销售过程的有效性，同时还可以给客户增值。 供应链管理的目的在于追求效率和整个系统的费用有效性，使系统总成本达到最小，供应链管理的重点在于采用系统方法来进行供应链管理。供应链管理关心的并不仅仅是物料实体在供应链中的流动，除了企业内部与企业之间的运输问题和实物分销以外，还包括以下问题：供应链产品需求预测和计划；战略供应商和用户伙伴关系管理；企业内部与企业之间物料管理、产品设计与制造管理、基于供应链的用户服务、企业间资金管理、内部与交互信息流管理等。 二、基于供应链的财务管理重点 供应链中的财务问题，应该说是以物流为载体的资金流问题。财务供应链与物流供应链是同时发生的，不过前者表现为资金流，后者表现为物料流动。财务应该涉及在公司控制下的有关资本投资、借款、利润等方面的决策。人们研究了公司财务计划优化模型、资产负债优化模型、跨国公司财务规划模型、金融流量模型等等。基于供应链的竞争财务管理是一种与环境变迁相适应的、动态的、战略的财务管理，它要求企业结合网络信息经济发展的现状，以IT为基础选择适合本企业创新发展的财务竞争战略，从供应链发展的趋势中把握方向，确立其持久的竞争优势。 由于财务管理的综合性、全面性和连续性特征，规定了它在各种供应链中扮演极其重要的角色，如果基于供应链思想的企业管理仍沿用传统的财务管理方法，它将呈现出诸多方面的缺陷和不适，集中体现在以下几个方面： （1）成本形成的重心前移，如制造企业产品的75% 的成本因素已在产品研发阶段确定，这样，以事后管理为主的现行财务管理系统就难以达到优化控制整体供应链系统的目的。 （2）现行财务管理系统难以满足多目标要求，从而使得企业再造（BPR）、增值管理、企业资源规划（ERP）以及现金流量管理（Cash flow Management）等不能真正落到实处。
XXX有限公司业务解决方案
目录 1、总体流程 (3) 1、总体业务说明 (4) 2、销售日常业务 (5) 2.1销售总体业务流程 (5) 2.2销售订货业务流程 (6) 2.3销售发货业务流程 (7) 2.4销售退货业务流程 (8) 3、生产制造日常业务 (9) 3.1生产总体业务流程 (9) 3.2生产领料业务流程 (10) 3.3生产入库业务流程 (11) 3.4生产补料业务流程 (12) 4、采购日常业务 (13) 4.1采购整体业务流程 (13) 4.2采购订单业务流程 (14) 4.3采购入库业务流程 (15) 4.4采购退库业务流程 (16) 5、仓库日常业务 (18) 5.1仓库盘点流程 (18) 5.2研发领料流程 (19)
1、总体流程
1、总体业务说明 1.1、企业总体流程：从“销售订单”开始，销售部下达销售订单并审核，技术研发部定义“产品配方”完成并 审核后，技术研发部根据销售订单生成“生产任务单”，生产部根据“生产任务单”进行排产；仓库材料文员通过系统“库存计划”,自动根据材料应领数量、库存数量、安全库存参数，形成“采购计划”，审核后自动生成“采购申请”并审核，采购部根据“采购申请”生成“采购订单”并审核，仓库根据“采购订 单”进行跟踪到货，仓库收货时，按“采购订单”办理收货及入库，生成“外购入库单”并审核；财务收到采购发票时，根据“外购入库单”生成“采购发票”并进行审核钩稽;仓库发料时，根据“生产任务单” 进行发料处理,生成“生产领料单”并审核；产品生产完工后，仓库进行产品收货时，根据“生产任务单” 办理成品入库,生成“产品入库单”并审核;销售部根据产品完工入库情况，根据“销售订单”进行发货安排，生成“销售出库单”,仓库发货时，根据“销售出库单”进行发货，确认无误后，审核“销售出库单”; 财务开出销售发票时，根据“销售出库单”生成“销售发票”并进行审核钩稽。 1.2、详细流程： 1)企业的业务流程的源头是从“销售订单”开始，销售部将最终确认的销售合同、协议或电话、传真等需求 信息在系统“销售管理”模块录入为“销售订单”，并审核确认。 2)技术部根据“销售订单”中的产品建立产品标准配方，并审核确认。 3)技术部根据“销售订单”直接生成“生产任务单”，下发到生产部进行生产。 4)系统以“销售订单”中的“数量”与产品标准配方中的“用量”，自动计算出需要领料的材料数量，技术部 根据系统计算得出的“生产投料单”作为生产部领料标准。 5)仓库通过系统“库存计划”,自动根据材料应领数量、库存数量、安全库存参数，形成“采购计划”，审核 后自动生成“采购申请”，并审核确认。 6)采购部根据“采购申请”，将最终确认的采购合同、协议或电话、传真等需求信息在系统“采购管理”模 块，关联生成“采购订单”，并审核确认。 7)仓库根据“采购订单”进行跟踪到货，仓库收货时，按“采购订单”办理收货及入库，关联生成“外购入 库单”，并按实际数量录入系统，确定无误后进行审核。 8)财务收到采购发票时，按实际发票日期、数量、金额，根据“外购入库单”生成“采购发票”并进行审核 钩稽。 9)仓库给车间发材料时，根据技术部提供的领料汇总单，并在系统里面关联“生产任务单”,生成“生产领料 单”，并按实际的材料、数量录入系统，确认无误后进行审核。 10)产品生产完工后，仓库进行产品收货时，根据“生产任务单”办理成品入库,生成“产品入库单”，并按实 际收货的产品、数量录入主，确认无误后进行审核。 11)销售部根据产品完工入库情况，根据“销售订单”进行发货安排，生成“销售出库单”，要求生成“销售出 库单”时应该要在产品完工入库后才能生成，如果产品未完工入库，则不允许生成“销售出库单”。 12)仓库发货时，根据“销售出库单”进行发货，并清点产品信息、数量，确认无误后进行发货，并在系统审 核对应“销售出库单”。 13)财务开出销售发票时，按实际开票日期、数量、金额，根据“销售出库单”生成“销售发票”并进行审核 钩稽。 14)由上述可以看出，企业的业务流程，是各个职能部门共同协作来完成的，任何一个部门或任何一位操作人员 的失误，将导致系统数据的错误，后果难以预料。ERP对每一位员工的工作质量提出了更高的要求