防伪开票子系统课程资料
注意事项：
1、请勿随意删改本系统及数据资料。
2、未经允许，不能点击初始化、发票退回、抄税处理等功能键。
3、请做好数据备份工作，以方便下次课程继续练习。
数据备份路径C:\Program Files\航天信息\防伪开票\Database，把Database这个文件夹复制到自己的U盘，下次练习时，把Database数据覆盖到原路径。
一、用户抄税流程：（每月的1号——15号为征税期）
抄税写入IC卡—→销项报表打印—→持IC卡和报表报税
详细操作步骤：
1．报税处理—→抄税处理—→本期资料—→抄税成功
2．报税处理—→发票资料—→打印汇总表（专用和普通）—→打印各类明细清单
报税概念：
征期抄税：每月1日至15日内必须抄税，否则无法开票（初装客户第一次抄税抄税为1-10日）；报税期内必须报税，否则，系统自动锁死；抄送的是上月的各种类发票资料。
非征期抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税，抄送的是本月的各种类的发票资料。
注意事项：
1.抄本期资料时，必须确保上期报税成功，并将报税成功标志读入开票系统，才可以抄税。
2.抄本期资料时，IC卡上不能有购票和退票信息。
若IC卡中有新购的发票，必须先读入发票，再进行抄税；
若IC卡中有退回的发票，必须先做退票处理，再进行抄税。
3.抄上期资料时，必须确保IC卡中无报税成功标志和税务资料，并且上期报税未成功。
4.抄上期资料时，IC卡中购票和退票信息不影响抄税。但IC卡中的新购发票，不会在抄税成功的同时自动读入金税卡。
5．打印各类明细清单时，在所属税期必须选择本月累计。
三、开具红字专用发票学习纲要
一、开具红字专用发票流程：
开具并提交《红字发票申请单》—所属税务机关审核后开具《红字发票通知单》—销货方开具
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红字专用发票
二、红字发票申请单开具：
⑴、以下情况属于购货方开具申请单：
●专用发票已抵扣。（购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回
或销售折让需要做进项税额转出。）
●专用发票未抵扣。（抵扣联、发票联均无法认证。）
●专用发票未抵扣。（认证结果为纳税人识别号认证不符。）
●专用发票未抵扣。（认证结果为发票代码、号码认证不符。）
●专用发票未抵扣。（购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。）
⑵、以下情况属于销货方开具申请单：
①．因开票有误购方拒收专用发票。（此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。）
②．因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。（此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。）
⑶、申请单填开的方法：发票管理—→红字发票申请单—→申请单填开—→选择对应的申请原因—→输入对应的蓝字发票代码和号码（购方申请已抵扣不必填写）—→手工输入申请单内容。
二、红字发票通知单开具。
⑴、购货方开具的《申请单》提交给购货方所属税务机关审核，审核后税务机关开具相应的《红字发票通知单》，最后购货方把《通知单》提交给销方。
⑵、销货方开具的《申请单》提交给销货方所属税务机关审核，审核后税务机关开具相应的《红字发票通知单》。
四、红字专用发票的开具方法：（销货方取得《红字发票通知单》后开具。）
①．点击发票管理——专用发票填开——负数——直接开具—输入16位《通知单》号——输入《通知单》中的发票号码和代码（对应通知单上有蓝字发票代码与号码时需输入代码与号码，
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否则，无需输入）。——开具对应的红字专用发票。
②．只有在销货方开具《通知单》的情况下才可以使用（导入红字发票通知单）。点击发票管理——专用发票填开——负数——导入红字发票通知单——开具对应的红字专用发票。
以自己的名字建立一个开票员，然后进行下面的练习操作。（注意：必须用管理员进入系统才可以修改。）
一机多票防伪税控软件教学实操练习题
1.查询开票系统中的库存发票数：
专用发票：（）份普通发票：（）份
2.把开票系统中的客户编码和商品编码全部删除
系统设置—→客户编码—→编码族管理（左上角小长方形）—→编码族删除
系统设置—→商品编码—→编码族管理（左上角小长方形）—→编码族删除
3.在客户编码中输入:
①名称珠海鸿运贸易有限公司税号: 440401898966644 地址：珠海市九洲大道333号
1501室0756-******* 银行帐号：农业银行吉大支行0104487727737166533
②名称珠海市大同有限公司税号: 440402189865521 地址：珠海市桂花中路288号
0756-******* 银行帐号：工商银行北岭支行20010088787111789
③名称广州印刷厂税号440100795520955 地址：广州中山六路111号15栋803
020-********银行帐号：商业银行10000324497783872879
4.在商品编码中输入
①联想税控电脑规格:T4080 税目:9001 税率：17% 单价:4050(含税)
②税控专用打印机规格:SK-820 税目:9001 税率：17% 单价:2180(含税)
③税控IC卡规格:64K 税目:9001 税率：17% 单价: 79(含税)
④金税卡规格:PCI 税目:9001 税率：17% 单价:1460(含税)
⑤扫描采集系统规格:BF0505 税目:9001 税率：17% 单价:1980(含税)
⑥税票通规格:CS 税目:9001 税率：17% 单价:980(含税)
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⑦安全魔盘规格:MP 税目:9001 税率：17% 单价:460(含税)
⑧不间断电源规格:V220 税目:9001 税率：17% 单价:380(含税)
⑨同方税控电脑规格：V2050 税目:9001 税率：17% 单价：3550(含税)
5．开具增值税专用发票:
⑴.珠海鸿运贸易有限公司在我司购买防伪税控一机多票软件及硬件一套.( 金税卡一张，税控IC卡一张，联想税控电脑一台，税控专用打印机一台，扫描采集系统一台和税票通一套)。
⑵作废第一张增值税专用发票。
⑶珠海大同有限公司购买我公司防伪税控开票系统软硬件一套及安全设备一套（金税卡一张，税控IC卡一张，联想税控电脑一台，税控专用打印机一台，扫描采集系统一台，税票通一套，安全魔盘两套，不间断电源一台和同方税控电脑一台)。
⑷广州印刷厂在我公司购买防伪税控电脑及扫描仪.(3台联想税控电脑T4080和2台扫描采集系统)都给与折扣4%..
⑸珠海大同有限公司批量购买我公司防伪税控电脑、扫描仪和税控打印机。（50台联想税控电脑T4080、30台扫描采集系统及100台税控打印机，记下发票号码和发票代码）
⑹已销方第一个原因开具上一张发票的红字发票申请单，并以通知单号为4404811012826102开具上一张发票的红字发票。
⑺作废上一张开具的负数发票。
6．开具增值税普通发票
⑴.珠海大同有限公司在我公司购买防伪税控扫描采集系统1台和联想税控电脑2台。
⑵珠海鸿运贸易有限公司购买防伪税控扫描采集系统3台、联想税控电脑3台和税控打印机3台。（记下发票号码和发票代码）
⑶开具上一张普通发票的负数发票