电子申报纳税系统
用户手册
山西真诚科技有限公司
2003年8月
目录第一章系统简介
1.1 什么是电子申报
1.2 应该具备的条件
1.2.1软盘申报应该具备的条件
1.2.2网络申报应该具备的条件
1.3经办流程
1.4 电子申报系统主要功能
1.5首次使用系统应做的工作
1.5.1 安装电子申报系统软件
1.5.2 进入、退出电子申报系统
1.5.3 初始化数据库
1.5.4 申报期初录入
1.5.5 填写期初未抵扣发票
1.6 网上申报首次使用时还应做的工作
1.7 本章小结
第二章增值税日常申报的操作流程
2.1增值税日常申报操作整体流程
2.2软盘申报操作流程
2.2.1维护基础资料
2.2.2进行申报
2.2.3申报回执
2.3网络申报操作流程
2.3.1获取基础资料
2.3.2进行申报
2.3.3申报回执
第三章填写发票明细
3.1 填写销项发票明细
3.1.1 如何手工填写
3.1.2 如何从防伪税控系统的接口文件导入
3.1.3如何查改销项发票明细
3.2 填写进项发票明细
3.2.1 如何手工填写
3.2.2 如何从防伪税控系统的接口文件导入
3.2.3如何查改进项发票明细
3.3 进项票抵扣确认
3.4 填写非防伪税控销项数据
3.4.1如何填写非防伪税控销项数据
3.4.2如何查改、删除非防伪税控销项数据
3.5 填写非防伪税控进项数据
3.5.1如何填写非防伪税控进项数据
3.5.2如何查改、删除非防伪税控进项数据
3.6抵扣联申报台帐查询
第四章填写增值税申报附表
4.1 填写申报表附列资料
4.1.1 手工录入增值税纳税申报附列资料表（一）
4.1.2 手工录入增值税纳税申报附列资料表（二）
4.1.3 手工录入增值税纳税申报附列资料表（三）
4.1.4 手工录入增值税纳税申报附列资料表（四）
4.1.5自动生成增值税纳税申报附列资料表
4.2 填写纳税申报情况说明表
4.3 填写资产负债表和损益表
4.4 填写成品油购销存情况明细表
第五章填写增值税申报表
5.1 如何手工填写
5.2 如何自动生成申报表
5.3 如何进行申报表的查改与作废
第六章如何上传增值税申报数据
第七章如何查看增值税申报回执
第八章其他税种申报
8.1申报流程
8.2消费税申报
8.3营业税申报
8.4企业所得税申报
8.5外商投资企业所得税申报
8.6如何进行各税种申报表的查改与作废
第九章系统管理
9.1如何查看本企业信息
9.2如何进行操作员授权
9.3如何进行数据备份及恢复
9.3.1 数据备份
9.3.2 数据恢复
9.4如何录入发票代码、商品信息和客户信息
第十章其他功能介绍
10.1 报税向导
10.2 资料柜
附录
一、如何上网
（一）电话拨号上网
（二）宽带上网
二、登录真诚科技网的方法
三、培训用例
第一章系统简介
1.1 什么是电子申报
电子申报，是指纳税人利用报税软件，通过相关载体（软盘或者互联网），将电子化的申报数据发送给税务机关，完成申报的申报方式。它的适用对象包括：增值税一般纳税人及其他具备电子申报条件的纳税人。
电子申报纳税系统依据国家税务总局制定的《增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统规范》进行开发，适用于新的增值税申报办法和国税系统所有税种的申报。本系统已经通过国家税务总局统一测评。
1.2 应该具备的条件
1.2.1软盘申报应该具备的条件
一、硬件条件：
1、586以上微机，必须具备光驱和软驱设备；32M以上内存；至少200M 可用硬盘空间；
2、Win9x//2000/NT/XP操作系统支持的各种打印机。
二、软件条件：
Win95/98/2000/NT/XP操作系统。
1.2.2网络申报应该具备的条件
一、硬件条件：
1、586以上微机，必须具备光驱和软驱设备；32M以上内存；至少200M 可用硬盘空间；
2、上网设备
连接互连网可采用以下两种方式：
（1）使用电话拨号上网。该方式必须具备一根电话外线，一个调制解调器。调制解调器分为内置的和外置的。内置调制解调器安装在电脑内部插槽上；外置调制解调器安装在电脑外部，用一根电缆与电脑相连，速度比内置的要快，但上网速度仍不是令人非常满意。
（2）使用宽带上网。网络速度比使用调制解调器速度快的多，可完全适应电子申报工作。为提高工作效率，真诚科技公司可代为企业到电信局办理宽带上网手续，费用参照电信局资费标准执行，绝不加价。
3、Win9x//2000/NT/XP操作系统支持的各种打印机。
二、软件条件：
Win95/98/2000/NT/XP操作系统。
1.3经办流程
作为纳税人，首先需办理相关的手续方可成为电子申报系统用户。办理流程图如下：
1、资格申请
决定采用电子申报方式的纳税人，持税务登记证副本向主管税务机关提出申请，经主管税务机关审核合格后确定其为电子申报的用户。
2、认定审批
主管税务机关确定将进行电子申报的纳税人名单，并在TAIS系统中将其申报方式认定为电子申报。之后将已认定的纳税人的名单上报省局征管处进行审批。省局报税中心提取纳税人的基本资料，发放税务局检测密钥。真诚公司发放数据检测密钥。
3、签定协议
在被确认为电子申报用户后，纳税人与省局确定的电子申报服务单位(山西真诚科技有限公司)签定《电子申报维护协议》，并缴纳软件费用和服务费，享受服务单位提供的服务及技术支持。
4、系统培训
真诚公司对签定协议的电子申报纳税人进行电子申报系统培训。
5、电子申报
真诚公司给纳税人发放电子申报软件及密钥盘，纳税人进行软件安装、获取密钥后进行电子申报。
注意事项：
1.认定为电子报税申报方式的纳税人，一经认定不允许随意变更。如需变更申
报方式，必须经主管税务机关批准后方可采用其他方式申报。
2.凡认定为电子报税申报方式的纳税人，必须在每月法定申报征收期限最后一
日下午六点前完成电子申报缴税，电子申报以电子申报平台收到申报数据的日期为实际申报日期。如纳税人逾期申报，则自动加收滞纳金。逾期未申报的申报事宜和欠缴税款的缴纳事宜必须到主管税务机关办理。
3.纳税人要注意电子申报的安全和登录密码的保密,凡使用纳税人的密码和密
钥进行电子报税的均视为纳税人亲自办理，由此产生的法律后果也由该纳税人承担。
4.电子申报的纳税人在完成电子申报后，还必须在申报当月月底以前向主管
税务机关报送纸质申报资料，包括：《纳税申报表》、《申报表附列资料》和《成品油购销存情况明细表》，《纳税申报情况说明表》一般不再报送其他纸质申报资料。
1.4 电子申报系统主要功能
电子申报纳税系统的主要功能是纳税人使用本系统将纳税申报资料生成电子数据，通过各种方式（包括：介质、网络等）将电子数据传送到税务机关，税务机关接收后进行审核，通过接口存储到增值税纳税申报信息数据库。
本系统主要分为申报管理、其他申报、发票管理、系统管理和业务接口五大部分。功能层次图如下图所示：
申报管理
申报管理是电子申报的核心模块之一，主要完成增值税的申报；业务流程如下：
其他申报
其他申报指：除增值税之外的其他税种的申报。
发票管理
发票管理包括了填写增值税申报表、申报附表要用到的所有原始发票信息。
系统管理
系统管理包括了电子申报系统内的8个模块。
业务接口
业务接口指：电子申报系统与防伪税控系统、财务软件以及税务系统的接口。
1.5首次使用系统应做的工作
在使用电子申报纳税系统前必须要做一些准备工作才能保证系统的正常使用，下面就详细介绍一下应该做哪些准备工作。
1.5.1 安装电子申报纳税系统软件
操作步骤：
1、把电子申报安装光盘放人光驱中，在屏幕上自动显示安装窗口如图1-1 (如光
驱不能自动识别，打开“我的电脑”双击光盘驱动器)；
图1-1
2、在图1-1中，单击【开始安装】按钮，按照出现的提示，逐步单击【下一步】
按钮，(没有特殊要求，一般按系统默认选择)，直到出现安装完成界面，单击【完成】按钮就完成了电子申报系统软件的安装。
说明：
重新安装系统时必须先进行数据备份，然后用安装盘(或控制面板中的添加／删除程序)删除本系统。然后再按前面所述的安装步骤再重新进行安装。
1.5.2 进入、退出电子申报纳税系统
一、系统启动
1、开机后，进入Windows 98/2000操作系统界面；
2、双击桌面上的“电子申报纳税系统”的图标。系统屏幕显示登录界面如图1-2：
图1-2
3、输入正确的用户名和口令后，单击【确定】按钮，既可进入电子申报系统的主界面。
注意：
1)、第一次进入本系统时，系统默认操作员为“SUPER”，口令为“DOOR”，且均为大写。
2)、如果用户输入的操作员或口令错误时，系统将提示出错信息并继续要求用户输入正确的操作员和口令。操作员和口令只允许输入三次，如果三次输入都不正确，系统将自动退出。
3)、如果想进入某一功能模块，只需在代表该功能模块的图标上单击，即可进入所选模块。
二、退出系统
到WINDOWS系统。当用户退出本系统时，系统提示您是否备份数据，如选择“是”，则自动进行数据备份后退出本系统；如选择“否”，则退出本系统；如选择“取消”，则回到本系统。
1.5.3 初始化数据库
主要功能：清空数据库中的数据。
数据库中的数据主要包括：
1、申报信息（申报表、附表）
2、基础代码信息（用户信息、发票代码、商品代码、日志信息）
3、发票信息（销项发票、进项发票、期初未抵扣发票）
操作步骤：
1、选择“初始化”菜单；
2、选择“初始化数据库”菜单项，出现初始化界面，如图1-3；
图1-3
3、在初始化界面中选择“全部初始化”，将所有数据都选中；
4、选择好之后，点击“初始化”按钮。
注意：
“初始化数据库”操作只能在安装好系统后，第一次打开系统时使用。要清空数据库中的所有内容，所以操作员要谨慎使用这一步骤。
1.5.4 申报期初录入
申报期初录入是为了保证增值税申报表中累计数的正确，纳税人在首次使用系统时，必须录入的数据，也就是首次申报的税款所属期以前几个月的累计数。主要功能：录入申报表的期初数。
操作步骤：
1、在主界面中单击“系统管理”中的“申报期初数据录入”模块，进入增值税申报表期初录入表界面如图1-4：
图1-4
2、在图1-4中录入使用该系统前的本年累计数；单击【确认】按钮，保存录入的申报期初信息。
1.5.5 填写期初未抵扣发票
期初未抵扣发票：是首次使用系统进行申报的税款所属期以前认证相符但未申报抵扣的进项发票。
主要功能：录入期初未抵扣发票明细表
操作步骤：
1、在主界面中，单击“发票管理”模块下的“期初未抵扣发票”模块，进入如图1-5所示界面：
图1-5
2、在此界面中录入“申报前期认证相符但未申报抵扣的抵扣联明细”。在期初未抵扣发票录入、修改区录入发票信息，单击【录入】，在界面中显示一条录入的未抵扣发票明细.
3、修改录入信息，可以将光标定位到要修改的地方，直接修改，点击【确认】保存修改信息。
单击【删除】，删除光标所在行的发票明细。
说明：
1）已抵扣确认的发票不能修改、删除；
2）发票代码没有自动保存功能，必须选择填写，如果没有代码信息，先在“发票代码”中添加。
1.6 首次使用网上申报还应做的工作
对于网络申报的用户，首次使用时除进行以上操作外，还必须进行获取密钥和基础设置操作才能开始日常申报。
一、获取密钥
对于申报方式为网络申报的用户，安装完系统首次使用时必须先进行获取密钥，否则无法进行网络申报。
主要功能：
1、数据传输密钥的获取
2、税务局检测密钥的获取
3、报税口令的修改
1、数据传输密钥：由真诚科技公司产生。作用：对网络传输中的数据进行加密，确保纳税人与报税服务器进行数据交换时数据的安全、准确。
2、税务局检测密钥：由省局信息中心发放，作用：主要用于对纳税人申报数据进行加密，对申报数据准确性的验证，在进行分发前检验纳税人申报数据是否正确。
操作步骤：
1、界面中，单击菜单栏“初始化”中的“通讯报税参数”进入下一界面图
1-6；
图1-6
2、将真诚公司发放的密钥软盘插入到软驱中，单击【全部获取】按钮，系统提示输入企业自己的纳税人识别号，系统自动获取数据传输密钥和税务局检测密钥；
3、提示获取成功后，单击【确定】按钮，再单击【返回】按钮，退出此界面；
4、单击【报税口令修改】按钮，进入以下所示界面，如图1-7；
图1-7
5、在图中输入正确的申报密码、新密码和确认密码后，单击【提交】按钮，进行密码的修改，单击【完成】按钮，完成本次操作。
二、基础设置
主要功能：
1、为上网用户设置上传、下载文件的方式；
2、为使用代理服务器上网的用户进行代理服务器的拨号设置；
3、选择文件生成方式；
操作步骤：
1、选择“初始化”菜单下的“拨号设置”选项，打开拨号设置页面，如图1-8；
2、在“上传、下载方式设置”页面中选择上传、下载方式为：FTP方式或HTTP 方式。
图1-8
3、对于使用代理服务器的企业来说，必须在代理页面（如图1-9）中选中“使用代理服务器”，并填写代理服务器的IP地址和端口号。
图1-9
1.7 本章小结
本章重点介绍了用户第一次使用系统时应该做的一些工作。
步骤如下：
1、初始化数据库
只能在安装好系统后，第一次打开系统时使用。这项操作要清空数据库中的所有内容，所以操作员要谨慎操作。
2、申报期初录入
为了正确计算增值税申报表中的累计数，必须在首次使用系统前录入期初数。
3、填写期初未抵扣发票
在“期初未抵扣发票”表中填写：申报前期认证相符但未申报抵扣的抵扣联明细，发票代码要先增加才能选择。
注意：以上操作只限在第一次使用系统时操作，在以后的使用过程中不需要这样做。
4．网上申报还应作的工作
一、获取密钥
对于网络申报的用户，安装完系统首次使用时必须先进行获取密钥，否则无法进行网络申报。
获取数据传输密钥、税务局检测密钥。其作用是：对申报数据加密，保障网络应用的安全性。
二、基础设置
选择文件上传、下载的方式。代理上网用户在“代理”页面中选择“代理服务器”，并填写主机的IP地址和端口号。
第二章增值税日常申报的操作流程
2.1增值税日常申报操作整体流程
增值税日常申报操作整体流程图如下：
1．获取基础资料：主要功能为获取由税务机关认定的申报基础资料。基础资料包括的内容有：企业基本信息、增值税上期留抵信息、税款预缴信息、税种登记信息、申报方式。
2．填写发票明细：是录入增值税销项发票和进项发票明细和生成增值税销项发票和进项发票明细。
3．填写附表：指填写增值税申报附表，包括：申报表的附列资料、资产负债表、损益表、成品油购销存情况明细表、纳税申报情况说明表的录入、查改、打印。
4．填写申报表：
增值税申报表的填写、查改、删除、打印。
5．进行申报：进行各税种的电子纳税申报。
6．申报回执：下载、查看电子申报回执信息。
2.2软盘申报操作流程
软盘申报是把软盘作为电子申报的传输介质，将电子化的数据存放在软盘上，报送到税务机关，完成电子申报，它与网上申报的区别主要体现在操作流程中的维护基础资料、进行申报、申报回执这三个阶段的不同。
2.2.1 维护基础资料
操作步骤：
1、在主界面中，单击“企业信息”按钮，进入企业信息界面，如图2-1；
图2-1
2、在图2-1中，填写所属行业时，单击旁边的按钮，会出现行业代码选择界面，如图2-1-1；