用友中对记账凭证修改方法
在输入记账凭证时，尽管账务系统提供了多种控制错误的措施，但错误凭证的出现是难免的，为此，系统必须能够提供对错误凭证修改的功能。目前，许多财务软件都提供了“反审核、反记账、反结账”功能，这三项功能的使用为错误凭证的修改带来了诸多方便。下面，以用友总账系统（账务系统）V8.11为例，对不同情况下错误凭证的不同修改方法逐个进行分析，以期对会计电算化工作有所帮助。
所谓“无痕迹”，即不留下任何曾经修改的线索和痕迹。在总账系统中，以下四种情况下的错误凭证可实现无痕迹修改。
第一种是输入后还未审核或审核未通过的凭证。对于未经过“审核”功能操作的错误记账凭证，可以由凭证填制操作员，直接进行修改并保存。
第二种是已通过审核但未记账的凭证。对于已“审核”但未“记账”的错误记账凭证，不能直接在记账凭证上进行修改，而应首先由审核操作员在“总账系统”／“凭证”／“审核凭证”功能窗口中，进行“取消审核”（也称为“反审核”）操作后退出；然后由填制凭证操作员进入总账系统，在“填制凭证”功能中，调出该张错误凭证进行修改，修改完成后保存退出；最后由审核操作员再次进入总账系统，在“总账系统”／“凭
证”／“审核凭证”功能窗口中，重新对该张已修改过的凭证进行“审核”操作。
第三种是已记账但未结账的凭证。对于此情况，欲实现无痕迹修改，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，即取消“记账”、“审核”后直接修改。具体而言，首先在“总账系统”窗口中，单击“期末”／“对账”菜单项，打开“对账”操作窗口，此时按下快捷键“Ctrl＋H”键，即可激活“恢复记账前状态”功能，然后退出“对账”窗口；单击“凭证”／“恢复记账前状态”菜单项（此功能平时不显示，待退出“总账系统”后将隐蔽而不显示出来），弹出“恢复记账前状态”操作窗口，在“恢复方式”中选择“月初状态”项，输入主管口令，然后单击“确定”按钮，系统将恢复为记账前状态；最后，按照上述第二种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”和“记账”功能的操作。
第四种是已结账的凭证。对于这种情况，可利用系统提供的“反记账、反审核”功能，在“结账”向导一的选择月份窗口中，首先单击要取消结账的月份，然后按“Ctrl＋Shift＋F6”键，系统弹出“确认口令”窗口，让拥有结转权限的用户，在该窗口中输入口令，然后单击“确认”按钮，系统将快速地取消结账操作，使各种账簿记录恢复到未结账前的状态。最后按上述第三种凭证的方法，调用错误凭证进行修改，再进行“审核凭证”、“记账”和“结账”功能的操作。
用友软件应用问题汇总 一、用友数据库基础表 Gradedef这张存放编码规则表 GL_code及GL_code1存储科目编码 GL_accass及GL_accsum存储总账及明细账，如更改科目编码长度都要修改相应科目。 GL_accvouch存储凭证，如更改科目编码长度都要修改相应科目。 GL_mend存储固定资产结账状态 Accinformation：存储账套基本信息，包括工资及、仓储账套启用日期。 Customer：存储客户信息 CustomerClassic：存储客户分类信息 Department：存储部门信息 Fitem：项目名称信息表 Fitem打头的表存储存项目名称及分类设置相关的数据。 Gl_bautotran：存储自定义凭证 Gl_merror：存储凭证错误信息 Gl_msysname:存储用友各系统名称 Gradedef：存储编码规则 Person:存储职工信息 Settlestyle:存储结算标志信息（现金、电汇、银承） Vendor:存储供应商信息 Vendorclass:存储供应商分类 fa_card：存储固定资产卡片 fa_cardsheets：存储固定资产卡片变动文件 二、应用问题
1、看看你的模块启用中,工资模块前是否打勾启用，如果没有启用那就进数据库中看看，812的库还是access的，找表accinformation,找wa开头的字段内容,找启用日期,如果有日期直 接删除,没有启用就是
1. 2. 1、要以审核无误的原始凭证为依据 记账凭证必须附有经审核确认为真实、完整和合法的原始凭证为依据。除结账和更正错账的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。 3. 2 4. 3 2、正确填制会计科目、子目和编制会计分录 填写会计科目时，应当填写会计科目的全称，不得简写。为了便于登记日记账和明细账，还应填写子目甚至细目。记账凭证中所编制的会计分录一般应是一借一贷或多借一贷，避免多借多贷的会计分录。但是对于一些特殊的会计分录，例如，收回联营投资，只有多借多贷才能说明来龙去脉时，应按多借多贷填写一张记账凭证，而不能拆为几个简单会计分录或一借多贷、多借一贷的会计分录。但是，多借多贷的会计分录在会计实务中并不常见。 在填制记账凭证时，可以根据一张原始凭证填制记账凭证，也可以根据若干张同类原始凭证汇总填制记账凭证，还可以根据原始凭证汇总表填制记账凭证。但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。否则，就会造成摘要无法填写，会计科目失去对应关系，记账时审核困难，也容易造成记账错误。 5. 3、确认记账凭证的种类 会计人员应根据原始凭证所记录的经济业务内容，先确定应借、应贷的会计科目，即会计分录。在采用收、付、转记账凭证的情况下，若分录的借方出现现金或银行存款会计科目的应选择使用收款凭证；若分录的贷方出现现金或银行存款会计科目，则应选择使用付款凭证；若会计分录的借方出现现金会计科目，而贷方出现银行存款会计科目，或反之，应选择付款凭证；若会计分录的借、贷方均未出现现金以及银行存款会计科目，则选择使用转账凭证。在采用通用记账凭证的情况下，则无论出现什么类型的会计分录，都统一使用一种通用记账凭证。 6. 4、选择书写工具 填制记账凭证应选择钢笔或碳素笔。用兰黑墨水或碳素墨水书写。 7. 5、填写记账凭证的日期 记账凭证的填写日期可分三种情况： （1）现金或银行存款付款业务的记账凭证，一般以财会部门付出现金或开出银行付款结算凭证的日期填写； （2）现金收款业务的记账凭证，应当填写收款当日的日期；银行存款收款业务的记账凭证，实际收款日期可能和收到该凭证的日期不一致，则应按填制收款凭证的日期填写； （3）月末计提、分配费用、成本计算、转账等业务，大多是在下月初进行，但所填日期应当填写当月最后一日的日期。 8. 6、摘要要真实准确又要简明扼要。 9. 7、记账凭证中金额的填写 记账凭证的金额必须与原始凭证的金额相符；阿拉伯数字应书写规范，并填至分位；相应的数字应平行对准相应的借贷栏次和会计科目的栏次，防止错栏串行；合计行填写金额时，应在金额最高位值数前填写人民币“￥”字符号，以示金额封顶，防止窜改。 10. 8、记账凭证应按行次逐笔填写，不得跳行或留有空行 记账凭证金额栏最后留有的空行，用直线或“S”线注销。所划的直线或“S”线应以金额栏最后一笔金额数字下的空行划到合计数行上面的空行。
随着SQL Server 版软件越来越多,与此相关的数据备份与恢复的问题也越来越多,我们在解决问题的过程中总结了一些经验如下: 1备份各种形式 ①从系统管理里作备份,包括帐套的备份和年度帐的备份,这种BE备份的优点是简单,易操作,压缩性好,占用硬盘空间小,但速度慢,并且如果是软件出现故障的情况下,可能无法进入系统管理。 ②从Enterprise Manager里做数据库的备份.每个数据库都有一个单独的备份.这种备份的优点是备份速度快,如果对SQL Server有一定了解的话,也是很简单的. ③如果SQL Server无法启动的话，上述两种方法都是无效的，只能采用复制物理文件的方法，把院校所使用帐套的ufdata.mdf ufdata.ldf 和ufsystem.mdf 和ufsystem.ldf 2 恢复数据的方法 ①如果有帐套的备份的话，直接使用系统管理里的帐套引入功能就可以了。在这种情况下，一些操作员的权限信息可以丢失，可以重新赋予权限，也可心恢复原来的ufsystem系统控制库 ②如果是年度帐的备份，并且软件中还有这个帐套和年度的话，可以用帐套主管注册，然后从年度帐菜单下引入；如果是没有这个帐套存在，就要在系统管理中新建一套帐，建帐时只要注意启用日期、行业性质、帐套主管即可，其他均可忽略，然后把备份中的ufdata.ba_ 用ADMIN目录下的ufuncomp.exe 将它解压缩为ufdata.bak 再将此文件在enterprise manager 里restore 即可 ③通过Enterprise Manager 做的单个数据库的备份的和年度帐的备份可以通过restore database 功能来操作，具体过程为右键该数据库—所有任务—还原数据库—从设备—选择设备—磁盘—添加—浏览该文件—确定，在选项标签里把‘强制还原’选上，移至的物理文件名为该帐套的目录和文件名。然后就可以正常恢复了。 ④如果是从其他数据库的备份信息里恢复的话，就可以选择还原自数据库，然后在参数处查找该数据库和数据库的备份信息。在选项标签里把‘强制还原’选上，移至的物理文件名为该帐套的目录和文件名。然后就可以正常恢复了。 ⑤如果是帐套的备份，而该帐套又包含很多个年度，可以先将该文件解压缩，然后通过方法③所述找到该备份文件（备份设备），查看该设备的内容，选择要恢复数据库对应的备份号（每个年度一个号），在选项标签里选强制恢复，配置正确的物理文件位置 ⑥如果只有ufdata.mdf（数据库文件）,ufdata.ldf（日志文件）可以运用系统数据库（master）里的系统存储过程sp_attach_db 来恢复，具体操作过程：在Query Analyzer 或者Dos 里的osql 命令来实现，exec sp_attach_db '数据库名','参数1(第一个物理文件的目录及文件名)','参数1(第二个物理文件的目录及文件名)' 如exec sp_attach_db 'ufsystem','D:\U8SOFT\admin\ufsystem.ldf','D:\U8SOFT\admin\ufsystem.mdf' 注:如果是该数据库为灰色,则需要先断开该物理文件与数据库的连接, 使用sp_detach_db
记账凭证的填制 【教学内容】：《基础会计》第四章第三节记账凭证的填制【教学目标】： 1、使学生识记记账凭证的格式、内容、掌握收款凭证的填制要求 和方法，并能熟练填制记账凭证。 2、让学生对现实中的会计工作有更直观的认识，培养学生填制凭 证的实际操作能力，同时让学生初步了解会计工作的基本流程。 3、了解会计工作的客观性与严谨性要求，培养学生认真、细致、 严谨、规范的操作态度和职业品德，适应会计工作的需要。【教学重点】： 1、根据经济业务内容，正确选择填制的记账凭证种类。 2、收款、付款、转账凭证的填制要求和方法。 【教学难点】： 收款、付款、转账凭证的填制要求和方法。 【教具、学具准备】： POWERPOINT课件、多媒体设备、记账凭证 【教学过程】： <一>温故知新，导入新课
一、出示课件，引导学生回忆。 师：我们已经学过了记账凭证的基本知识，下面一起回忆一下。（出示课件） 提问：记账凭证可以分为几类？ （学生答） （教师板书） 二、发放实物，导入新课 师：下面我们把这三种凭证都给大家发几张，这节课我们要学习记账凭证的填制，大家先观察一下手中的凭证是什么样的？想想它们有什么用？ （发放凭证） 三、课件引导，新课讲解 师：它们的用处相同吗？ （展示课件，讲解三种凭证的适用范围） 转账凭证适用：用来记录除现金银行存款以外的其他转账业务。（会计分录中既没有现金科目，也没有银行存款科目） 收款凭证适用：现金和银行存款的收款业务。（会计分录中借方有现金或银行存款科目） 付款凭证适用：现金和银行存款的付款业务。（会计分录中贷方有现金或银行存款科目） （教师板书） <二>启发诱导，幽径初探
创作编号： GB8878185555334563BT9125XW 创作者：凤呜大王* 用友T3软件恢复数据的三种方法 一、有数据库文件,也有账套备份 此类情况一般是客户按照正常的账套备份方式做了备份,我们看一下正常情况下做的账套备份: 1.正常备份:通过系统管理,账套菜单,输出账套,备份后有两个文件:UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst 恢复方法：打系统管理,账套菜单,恢复,选择要恢复的文件,点击确定。 2.物理备份:由于用友软件已经出现问题，无法进入系统管理,而我们又需要重装软件,那么我们就需要进行物理备份,正常情况下需要备份以下文件: 安装目录下admin\ztXXX(账套)\20XX（年度）\ufdata.mdf和ufdata.ldf 安装目录下admin\UFSystem.MDF、UFSystem.LDF 恢复方法：进入SQLSERVER2000企业管理器,附加数据库将上述的mdf文件全部附加即可. 还有一个办法就是把admin整个文件夹全都拷下来（在PE环境或安全模式下要不会提示有文件被占用）；装完软件后再把这个文件夹整个覆盖安装目录下的admin文件夹（在PE环境或安全模式下要不会提示有文件被占用），然后重启电脑进入正常模式下进入SQLSERVER2000企业管理器重新附加一下admin\ztXXX(账套)\20XX（年度）\ufdata.mdf和ufdata.ldf，就OK啦，如果有童鞋怕不保险可以用这种方法在其它电脑上进行恢复，然后通过系统管理,账套菜单,输出账套,备份后有两个文
件:UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst，恢复方法参考上面的正常备份的恢复方法就可从以啦。虽然麻烦点，但不会破坏本机的数据，对于不熟悉的朋友来说，用这种方法自己实践是最好的，如果自己实在不行了，还可以找外面的人来处理。
记账凭证的填制和审核的分析 记账凭证的填制要求： 填制记账凭证，是会计核算工作的重要环节，是对原始凭证的整理和分类，并按照复 式记账的要求，运用会计科目，确定会计分录，作为登记账簿的依据。填制记账凭证能使 记账更为条理化，保证记账工作的质量，也能简化记账工作，提高核算效率，具有十分重 要作用。 如果说，会计人员对原始凭证主要在于注重审核，那么，对记账凭证则主要在于注重 填制。填制记账凭证的具体要求如下： 1填制记账凭证的依据，必须是经审核无误的原始凭证或汇总原始凭证。 2正确填写摘要。一级科目、二级科目或明细科目，账户的对应关系、金额都应正确 无误。 3记账凭证的日期。收付款业务因为要登入当天的日记账，记账凭证的日期应是货币 资金收付的实际日期，但是与原始凭证所记的日期不一定一致。转账凭证以收到原始凭证 的日期为日期，但在摘要栏要注明经济业务发生的实际日期。 4记账凭证的编号，要根据不同的情况采用不同的编号方法。如果企业的各种经济业 务的记账凭证，采用统一的一种格式通用格式，凭证的编号可采用顺序编号法，即按月编 顺序号。业务极少的单位可按年编顺序号。如果是按照经济业务的内容加以分类，采用三 种格式的记账凭证，记账凭证的编号应采用字号编号法。即把不同类型的记账凭证用字加 以区别，再把同类记账凭证顺序号加以连续。三种格式的记账凭证，采用字号编号法时， 具体地编为“收字第**号”，“付字第**号”，“转字第**号”。例如，5月12日收到一笔现金，是该月第30笔收款业务，记录该笔经济业务的记账凭证的编号为“收字第30号”。如果一笔经济业务需要填制一张以上的记账凭证时，记账凭证的编号可采用分数编 号法。 5记账凭证上应注明所附的原始凭证张数，以便查核。如果根据同一原始凭证填制数 张记账凭证时，则应在未附原始凭证的记账凭证上注明“附件**张，见第**号记账凭证”。如果原始凭证需要另行保管时，则应在附件栏目内加以注明，但更正错账和结账的记账凭 证可以不附原始凭证。 6必须按照会计制度统一规定的会计科目，根据经济业务的性质，编制会计分录，以 保证核算的口径一致，便于综合汇总。应用借贷记账法编制分录时，就编制简单分录或复 合分录，以便从账户对应关系中反映经济业务的情况。
1、最简单的方法。 当然就是用用友自身的系统管理备份了帐套数据，如果发生意外情况，那么只需要在新的系统中安装数据库、用友软件，然后登陆系统管理，选择之前已经备份的数据，进行帐套恢复即可。 优点：操作简单，一般的用户都会自行恢复数据； 缺点： A、需要客户养成定期备份数据的习惯； B、由于备份数据是定时备份或者操作者自行备份的，所以恢复帐套之后，需要手工把备份帐套到丢失帐套期间所缺少的业务数据重新补录一遍； C、为了尽可能的保证备份数据的完整，建议做自动备份的计划； 2、比较简单的方法。 在新的系统中安装数据库、用友软件，建立对应的帐套，然后再停止SQL数据库的服务，拷贝之前的帐套对应文件夹替换新系统中建立的文件夹及文件，再重新启动SQL数据库服务和用友服务，进入软件即可。 优点：此种方法一般用户在掌握要领之后，也比较好操作，但是需要注意以下几点： A、建立帐套时的年度选择应该是对应帐套的第一个年度，启用月份、启用模块、帐套的参数需要跟之前保持一致； B、建立完第一个年度之后，需要以帐套主管登陆系统管理，建立后续的年度帐； C、如果不能把握当初的帐套参数，可以在替换文件时，把ufsystem.mdf和ufsystem.ldf也替换，但是前提是文件夹的位置要和之前的位置一样； 缺点：如果软件使用者把数据安装在C盘，系统盘c盘崩溃了，则需要专业的技术人员才能取到数据，进行后续的数据恢复工作；所以建议再安装软件时，请都安装到系统盘之外的盘符； 3、复杂的恢复方法。 能找到之前用友的文件夹，尤其是存在帐套数据的ADMIN文件夹，然后在新系统中安装SQLserver企业版，再安装用友软件，并进入系统管理初始化用友数据库，由软件自动创建系统库和演示帐套；接下来进入SQL资源管理器，先分离ufsystem数据库，再通过SQLserver 的附加数据库功能，把之前的ufsystem.mdf、ufsystem.ldf以及对应的帐套文件各年度都附加
记账凭证的基本内容填制要求和审核方法 记账凭证的基本内容填制要求和审核方法 记账凭证的基本内容 记账凭证种类繁多，格式不一，但其主要作用都在于对原始凭证进行分类整理，按照复式记账的要求，运用会计科目，编制会计分录，据以登记账簿。因此，无论采用何种格式，记账凭证都必须具备以下基本内容： 1.记账凭证的名称; 2.填制记账凭证的日期; 3.记账凭证的编号; 4.经济业务事项的内容摘要; 5.经济业务事项所涉及的会计科目(包括一级科目、二级或明细科目)、记账方向和金额; 6.记账标记; 7.所附原始凭证张数; 8.会计主管、审核、制单、记账人员的签章以及出纳人员在收付款凭证上的签章。 记账凭证的填制要求 1.基本要求 (1)日期的填写。 (2)摘要的填写。 (3)会计科目的填写。 (4)金额填写。 (5)记账凭证附件张数的计算。 (6)会计分录的填制。 (7)记账凭证的编号。
(8)签名或盖章。 (9)对空行的要求。记账凭证填制完经济业务事项后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。 (10)采用收、付、转等复式记账凭证的情况下，根据交易或事项填写凭证。 (11)填制记账凭证可用蓝黑墨水或碳素墨水笔。 (12)记账凭证填写完毕，应进行复核与检查。 (13)填制记账凭证时若发生错误，应当重新填制。已登记入账的记账凭证在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏注明注销某月某日某号凭证字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明订正某月某日某号凭证字样。如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可将正确数字与错误数字之间的差额另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字。发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。 记账凭证的审核方法 为了正确登记账簿和监督经济业务，除编制记账凭证的人员应当认真负责、正确填制、加强自审以外，同时还应建立专人审核制度。只有经过审核无误的记账凭证，才能据以登记账簿。对记账凭证的审核，除了需要对原始凭证进行复审外，还应注意审核以下几点： 1.内容是否真实。记账凭证是否附有原始凭证，原始凭证是否齐全、内容是否合法，记账凭证所记录的经济业务与所附原始凭证所反映的经济业务是否相符。 2.项目是否齐全。记账凭证各项目的填写是否齐全，如日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数及有关人员签章等。 3.科目是否正确。记账凭证的应借、应贷会计科目是否正确，账户对应关系是否清晰，所使用的会计科目及其核算内容是否符合国家统一的会计制度的规定等。 4.金额是否准确。记账凭证与原始凭证的有关金额是否一致，计算是否准确，记账凭证汇总表的金额与记账凭证的金额是否相符等。 5.书写是否正确。文字、数字是否工整、清晰，是否按规定进行更正等。 在审核过程中，如果记账前发现记账凭证填制有错误，或者不符合要求， 则需要由填制人员重新填制。若已记账，应查明原因，按规定的方法及时更正。 对会计凭证进行审核，是保证会计信息质量、实施会计监督的重要手段，专业性和政策性很强。要做好会计凭证的审核、正确发挥会计的监督作用，会计人员既要掌握国家政策、法令、规章制度和计划、预算的有关规定，又要熟悉本单位的经营情况。只有这样才能明辨是非，准确判断哪些经济业务合理、合法，哪些经济业务不合理、不合法。与此
用友服务器故障后恢复原帐套数据的方法 分两种情况。 一、如果有意识地重装系统，应在重装前将原帐套备份。备份方法，在系统管理里以admin注册，将帐套输出到指定目录。待系统重装完毕后，重新在系统管理里引入备份帐套。 二、如果服务器因异常情况瘫痪，更要命的是，财务数据没有备份，解决的方法如下： 首先应抢救财务数据，你应清楚原来的财务系统装在什么盘符下，如果在系统盘（C:/）（或者你不确定），建议先将服务器硬盘卸载，挂到能用的电脑上，将用友安装目录下WF821文件夹全部拷贝；如果不是在系统盘，可直接重装系统。 重装系统后，先安装SQL SERVER，再安装用友系统，为避免安装后出现其他故障，通常将其安装在原来的盘符路径上。 打开企业管理器，进行如下操作： 1、将数据库中UFSub、ufsystem删除（为保险起见可先备份，等替换完再删除）； 2、将原安装目录下Admin文件夹中对应的UFSub、ufsystem附加到数据库中（在数据库右键-所有任务-附加数据库）； 3、附加原帐套存放目录（一般为ZT001）所有年度账数据库文件； 4、展开ufsystem数据库，找到表UA_acount，返回所有行将其打开，确认帐套路径是否在用友安装盘符，如不一致，可直接修改； 5、在客户端系统管理中重新进行远程配置（无论服务器名称有无改动），在服务器打开UFO，重新定义初始帐套号（重装后默认为999）。 在服务器端和客户端测试重装后帐套其他功能是否可用，至此帐套恢复完毕。 在会计电算化的时代，企业若干年的财务信息都集中到一个硬盘里，财务人员必须认识到电子数据的脆弱性。对电算化下财务数据的保护，本人有以下建议： 1、定期打印凭证、账簿和报表； 2、将财务服务器安装双硬盘镜像； 3、于每个会计年末，将已结转的年度账数据刻录成盘，至少复制两份保存在不同的空间位置； 4、每周备份当前年度帐（为避免手工备份懈怠，建议同时开启SQL Server和SQL Server Agent服务并设置数据库自动备份计划）； 5、定期将服务器硬盘数据拷贝到其他外界存储材质上（如移动硬盘）； 6、如有条件，可设置一台备用服务器。 在只有.MDF和.ldf的情况下进行数据库的备份与恢复。 因病毒问题,用友软件无法正常启动.系统管理也不能进入.因此无法正常备 份数据,这时就要用到附加数据库了.通过附加数据库使数据库和用友软件相关 联,步骤如下: 1'把用友软件下的ADMIN文件夹下的内容挎出,主要是*.mdf和*.ldf文件,
记账凭证按照填制方法填制记账凭证 会计记账凭证摘要,是对经济业务的简明额要的概述,是人们了 解经济业务内容的快捷途径。下面就为大家解开记账凭证按照填制方法，希望能帮到你。 1)专用记账凭证：用来专门记录某一类经济业务的记账凭证。 专用凭证按其所记录的经济业务与现金和银行存款的收付有无关系，又分为收款凭证、付款凭证和转账凭证三种。 a.收款凭证：用于记录库存现金和银行存款收款业务的会计凭证。它是根据有关现金和银行存款收入业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员收讫款项的依据。 .付款凭证：用于记录库存现金和银行存款付款业务的会计凭证。它是根据有关现金和银行存款支付业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员付讫款项的依据。 c.转账凭证：用于记录不涉及库存现金和银行存款业务的会计 凭证。它是根据有关转账业务的原始凭证填制。转账凭证是登记总分类账及有关明细分类账的依据。
2)通用记账凭证：用来记录各种经济业务的记账凭证。 在经济业务比较简单的经济单位，为了简化凭证可以使用通用记账凭证，记录所发生的各种经济业务。 每一个会计人员，必须要学会建帐，那么，在学习会计实务的过程中，建账有哪些基本程序呢? 我们所说的建帐就是新建单位或是原单位在年度开始时，会计人员应该根据核算的工作需要设立帐簿，也就是说根据企业业务的具体情况在帐本上设置会计科目。建帐的主要程序有： 一、依据会计各种帐簿的格式的要求，以及预备各种帐页，把活页的帐页用专用的帐夹装订成册。 二、在帐簿的启用表上，认真的填写单位的名称、帐簿的名称、册数、编号、以及起止页数、启用日期以及记帐人员与会计主管人员的姓名，同时还要加盖企业的公章以及财务人员的人名章。记帐人员在调动工作时，必须要在帐簿上注明交接的日期以及接办人员或是监督人员的名称，同时还要与交接双方签名或是盖章，这么做的主要目的就是为了明确经济责任。
用友数据恢复常见问题 2009-02-20 00:20:46| 分类：用友U8 | 标签： |字号大中小订阅 1．用友数据恢复的几种情况 用友数据恢复的几种情况 1、已没有数据库文件,只有账套备份 2、既有数据库文件,也有账套备份 3、只有数据库文件 一、已没有数据库文件,只有账套备份 1.如果有整个账套备份，直接使用系统管理里的帐套引入最新时间备份的账套就可以了。 2.如果是年度帐的备份，并且软件中还有这个帐套和年度的话，可以用帐套主管注册，然后从年度帐菜单下引入；如果是没有这个帐套存在，就要在系统管理中新建一套帐，建帐时只要注意启用日期、行业性质、帐套主管即可，其他均可忽略，然后把备份中的ufdata.ba_ 用APP目录下的ufuncomp.exe 将它解压缩为ufdata.bak 再将此文件在enterprise manager 里restore 即可. 二、已没有数据库文件,只有账套备份 1．如果是帐套的备份，而该帐套又包含很多个年度，可以先将该文件解压缩，然后通过方法3.2所述找到该备份文件（备份设备），查看该设备的内容，选择要恢复数据库对应的备份号（每个年度一个号），在选项标签里选强制恢复，配置正确的物理文件位置既有数据库文件,又有账套备份2．如果磁盘上既有数据库文件,又有账套备份的话,那就考虑哪种方法更方便,更有效,更迅速的解决问题.在没有用系统管理做备份，只备份了（zt+帐套号）的的情况下，sql server 数据库与access数据库的恢复数据不同，它不能象access数据库一样直接用原来的.mdb文件覆盖新建的的数据库即可，它需要用sp_detach_db命令从服务器分离新建立的数据库，然后再用原来备份的数据库文件替换新建立的数据库文件，最后用sp_attach_db命令将原来备份的数据库附加到服务器。 例如： 如果存在数据库ufdata.mdf、 ufdata.ldf两个文件，则可以使用 EXEC sp_detach_db 'ufdata_001_2002', 'true' EXEC sp_attach_db @dbname = N'ufdata_001_2002', @filename1 = N'c:\winnt\system32\ufsystem\zt001\2002\ufdata.mdf', @filename2 = N'c:\winnt\system32\ufsystem\zt001\2002\ufdata.ldf' 如果只有数据库ufdata.mdf,而丢失了ufdata.ldf文件，则可以使用 EXEC sp_attach_single_file_db @dbname = 'ufdata_001_2002',
记账凭证填制方法【记账凭证按照填制方法不同可分为】如何优化、规范记账凭证摘要,是提升会计工作质量,帮助查阅人获取会计信息的重要技巧。下面就为大家解开记账凭证按照填制方法不同可分为，希望能帮到你。 1)复式凭证：又叫多科目凭证，将每一笔经济业务事项所涉及的全部会计科目及其发生额均在同一张记账凭证中反映的一种凭证。优点：可以集中反映一项经济业务的科目对应关系，便于了解有关经济业务的全貌减少凭证数量节约纸张等。缺点：不便于汇总计算每一个会计科目的发生额。 2).单式凭证：又叫单科目记账凭证。每一张记账凭证只填列经济业务事项所涉及的一个会计科目及其金额的记账凭证。 优点：内容单一，便于汇总计算每一会计科目的发生额，便于分工记账。 缺点：制证工作量大，且不能再一张凭证上反映经济业务的全貌，内容分散，也不便于查账，还易出差错。 记账凭证账务处理程序
①根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证; ②根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐;根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐; ③根据记帐凭证及所附的原始凭证(或原始凭证汇总表)逐笔登记各有关种明细分类帐; ④根据各种记帐凭证逐笔登记总分类帐 ⑤根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对; ⑥期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。 记账凭证法以记账凭证为编制现金流量表的数据，通过将记账凭证划分为若干类别，从而直接反映现金流入和现金流出。此方法的主要特点有：
1.数据直接记账凭证。一张记账凭证所记录的金额是否应列示 于现金流量表，应按照会计科目优先原则即根据凭证所涉及的会计科目来做出判断。一张完整的记账凭证包含四个最基本的要素：会计科目、记账方向、金额数据和摘要。现金流量表主要依据这四要素来编制。 2.会计科目划分为两类。会计科目可分为现金类和非现金类两类。现金类科目包括：①库存现金;②银行存款;③其他货币资金;④ 备用金;⑤短期有价证券(现金等价物)。非现金类科目，指会计科目 表中除上述现金类科目以外的全部会计科目。 3.记账凭证划分为三类。在全部会计科目划分为现金类和非现 金类两类的基础上，将所有的记账凭证按所涉及的会计科目划分为三类：①双金类凭证，这类记账凭证的借贷双方都是现金类科目。②双非类凭证，这类记账凭证的借贷双方都不是现金类科目。③单金类凭证，这类记账凭证的借贷双方只有一方是现金类科目，其可进一步分为单金流人类凭证和单金流出类凭证。 4.应用记账凭证法的基本原则。 (1)双金类、双非类凭证所记录的金额都不在现金流量表上反映。
记账凭证的填制步骤与要求有哪些 记账凭证的填制要求 (1)日期的填写。 (2)摘要的填写。 (3)会计科目的填写。 (4)金额填写。 (5)记账凭证附件张数的计算。 (6)会计分录的填制。 (7)记账凭证的编号。 (8)签名或盖章。 (9)对空行的要求。记账凭证填制完经济业务事项后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。 (10)采用收、付、转等复式记账凭证的情况下，根据交易或事项填写凭证。 (11)填制记账凭证可用蓝黑墨水或碳素墨水笔。 (12)记账凭证填写完毕，应进行复核与检查。 (13)填制记账凭证时如果发生错误，应该要重新填制。已经登记入账的记账凭证在当年内发现填写错误时，可以采用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏注明注销某月某日某号凭证字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明订正某月某日某号凭证字样。如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可将正确数字与错误数字之间的差额另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字。发现以前年
度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。 记账凭证的填制步骤与要求 1.以审核无误的原始凭证作为填制记账凭证的依据。 2.选择正确的记账凭证。如采用专用记账凭证的单位，应根据业务内容选择收款凭证、付款凭证或转账凭证。 3.日期栏，一般应按填制日期填写。月末转账业务的日期应写月末日期。 4.编号要规范。 5.摘要填写要简明、正确 6.按凭证格式正确填写会计分录，记账凭证金额栏不得有空行 7.正确填写所附原始凭证张数 8.制单、审核、出纳、记账、复核、会计主管等相关人员应签名或盖章。 记账凭证的编制方法 1、专用记账凭证的编制方法 专用记账凭证包括收款凭证、付款凭证和转账凭证，不同的记账方法下其格式不同，现按借贷记账法的要求介绍其填制方法。 (1)收款凭证的填制方法。 收款凭证是用来记录货币资金收款业务的凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下，在收款凭证左上方所填列的借方科目，应是现金或银行存款科目。在凭证内所反映的贷方科目，应填列与现金或银行存款相对应的科目。金额栏填列经济业务实际发生的数额，
记账凭证账登记方法 记账凭证账登记方法1)记账凭证各项内容必须完整。 2)记账凭证应连续编号。 一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的，可以采用分数编号法编号。 3)记账凭证的书写应清楚、规范。 相关要求同原始凭证。 4)记账凭证可以根据每一张原始凭证填制，或根据若干张同类原始凭证汇总编制，也可以根据原始凭证汇总表填制。 但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。 5)除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。 注意：(1)所附原始凭证张数的计算，一般以所附原始凭证自然张数为准。 (2)一张原始凭证如涉及到几张记账凭证的，可以把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的编号或附上该原始凭证的复印件。 (3)一张原始凭证所列的支出需要由几个单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的单位开具原始凭证分割单给其他应负担的单位。 原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容。 6)填制记账凭证时若发生错误应当重新填制。
已登记入账的记账凭证在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏注明“注销某月某日某号凭证字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明“订正某月某日某号凭证字样。 如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字、调减金额用红字。 发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。 7)记账凭证填制完成经济业务事项后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。 根据财政部《会计基础工作规范》第五十一条规定，对附件应当区别不同情况进行处理：(1)可以不附原始凭证的是：结账的记账凭证;更正错误的记账凭证。 (2)一张原始凭证只对应一张记账凭证的：将原始凭证直接附在记账凭证后面。 (3)一张原始凭证涉及几张记账凭证的，有两种方法可以使用：①将原始凭证附在一张主要的记账凭证后面。 然后在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号，便于查找;②将原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，然后在其他记账凭证后面附该原始凭证的复印件。
记账凭证的各种编制方法以及举例 记账凭证的编制方法： 1.专用记账凭证的编制方法 专用记账凭证包括收款凭证、付款凭证和转账凭证，不同的记账方法下其格式不同，现按借贷记账法的要求介绍其填制方法。 1）收款凭证的填制方法。 收款凭证是用来记录货币资金收款业务的凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下，在收款凭证左上方所填列的借方科目，应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目，应填列与“现金”或“银行存款”相对应的科目。金额栏填列经济业务实际发生的数额，在凭证的右侧填写所附原始凭证张数，并在出纳及制单处签名或盖章。 [例6-7]企业2003年10月15日销售货物一批，价款20000元，增值税销项税款3400元，收到购买单位支票一张，收讫23400元存入银行。出纳人员根据审核无误的原始凭证填制银行存款收款凭证，其内容与格式见表6-8。 表6-8
2）付款凭证的填制方法。 付款凭证是用来记录货币资金付款业务的凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证付款后填制的。在借贷记账法下，在付款凭证左上方所填列的贷方科目，应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的借方科目，应填列与“现金”或“银行存款”相对应的科目。金额栏填列经济业务实际发生的数额，在凭证的右侧填写所附原始凭证的张数，并在出纳及制单处签名或盖章。 [例6-8]企业2003年10月15日购入材料一批，买价50 000元，增值税进项税额8 500元，共计58 500元，开出支票一张支付购料款。出纳人员根据审核无误的原始凭证填制银行存款付款凭证，其内容与格式见表6-9。 3）转账凭证的填制方法。
U8数据恢复方法 一、有数据库文件,也有账套备份 此类情况一般是客户按照正常的账套备份方式做了备份,我们看一下正常情况下做的账套备份: 1.正常备份:通过系统管理,账套菜单,输出账套,备份后有两个文件:UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst 恢复方法：打系统管理,账套菜单,恢复,选择要恢复的文件,点击确定。 2.物理备份:由于用友软件已经出现问题，无法进入系统管理,而我们又需要重装软件,那么我们就需要进行物理备份,正常情况下需要备份以下文件: 安装目录下admin\ztXXX(账套)\20XX（年度）\ufdata.mdf和ufdata.ldf 安装目录下admin\UFSystem.MDF、UFSystem.LDF 恢复方法：进入SQLSERVER2000企业管理器,附加数据库将上述的mdf文件全部附加即可 .
二、已没有数据库文件,只有账套备份 此类情况一般是由于重装系统,数据库软件之后备份文件只有UFDATA.BA_或硬盘损块,找数据公司恢复的UFDATA.BA_文件;另外一种情况是年度账的备份的恢复. 1:只有UFDATA.BA_的情况,如此文件是正常备份的可按如下方式恢复: a.在系统管理中新建一套帐，建帐时需要要注意启用日期、行业性质、帐套主管要与之前的账套保持一致. b.把备份中的ufdata.ba_ 用admin目录下的ufuncomp.exe 将它解压缩为ufdata.bak c.进入企业管理器,右击我们新建的账套,选择所有任务,还原数据,选择我们解压的UFDATA.BAK.选择好后等待还原即可
注意如果用UFDATA.BAK强制还原,在和原来账套基础设置不相同的情况下会有很大的影响,因为UFSYSTEM系统库中的表如账套信息表ua_account,ua_account_sub,ua_period等等和原来的都不相同,可能会影响我们正常的使用! 2.年度数据的恢复: 如果软件中还有这个帐套和年度的话，可以用帐套主管注册，然后从年度帐菜单下引入. 如果软件中没有年度账的账套,我们可以创建一个年度账再引入该年度账套. 以上方式都不行的话可以用前面提到的还原数据库的方法强制还原数据. 三、只有数据库文件,没有账套备份 自行添加内容
用友T3软件恢复数据的三种方法 一、有数据库文件,也有账套备份 此类情况一般是客户按照正常的账套备份方式做了备份,我们看一下正常情况下做的账套备份: 1.正常备份:通过系统管理,账套菜单,输出账套,备份后有两个文件:UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst 恢复方法：打系统管理,账套菜单,恢复,选择要恢复的文件,点击确定。 2.物理备份:由于用友软件已经出现问题，无法进入系统管理,而我们又需要重装软件,那么我们就需要进行物理备份,正常情况下需要备份以下文件: 安装目录下admin\ztXXX(账套)\20XX（年度）\ufdata.mdf和ufdata.ldf 安装目录下admin\UFSystem.MDF、UFSystem.LDF 恢复方法：进入SQLSERVER2000企业管理器,附加数据库将上述的mdf文件全部附加即可. 还有一个办法就是把admin整个文件夹全都拷下来（在PE环境或安全模式下要不会提示有文件被占用）；装完软件后再把这个文件夹整个覆盖安装目录下的admin文件夹（在PE环境或安全模式下要不会提示有文件被占用），然后重启电脑进入正常模式下进入SQLSERVER2000企业管理器重新附加一下admin\ztXXX(账套)\20XX（年度）\ufdata.mdf和ufdata.ldf，就OK啦，如果有童鞋怕不保险可以用这种方法在其它电脑上进行恢复，然后通过系统管理,账套菜单,输出账套,备份后有两个文件:UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst，恢复方法参考上面的正常备份的恢复方法就可从以啦。虽然麻烦点，但不会破坏本机的数据，对于不熟悉的朋友来说，用这种方法自己实践是最好的，如果自己实在不行了，还可以找外面的人来处理。
用友软件操作方法 一、帐套备份 （一）手工备份 1.打开"系统管理"窗口,用系统管理员" admin"身份进行注册密码为空确认.单点"账套"下拉菜单里有个"输出"选项,系统弹出"账套输出"对话框,选择需要备份的账套单位名称（注意：“删除当前输出帐套”方格内一定不要打勾） 2.单点"确认",系统开始出现正在备份的进度提示,最后系统提示选择备份的目标文件夹. 3.选择好目标文件夹后（事先设置好文件夹放在E盘或F盘）,单点"确认",系统将数据备份到指定的文件夹中. （二）自动备份 1.打开系统管理,以admin身份登录 2.在系统下选择"设置备份计划",系统弹出"设置备份计划"对话框 3.单点"增加",系统弹出""设置备份计划"对话框 在此填入自动备份设置信息,比如每天15:48备份008账套 计划编号:001 计划名称:备份008账套 备份类型:账套备份 发生频率: 每天 开始时间:15:48:00(备份时间最好选择没有使用软件时,但服务器没有关掉) 有交触发: 2小时 ... 4.单点"退出"保存设置. 二，用友帐套删除： 1：使用帐套删除工具删除，这里就不多做说明了。去用友官网上下载一个就OK了。 2：用系统管理员Admin身份注册密码为空确认，进去以后点【帐套】下的输出【备份】，在弹出对话框里选择应该要删除的帐套名称，再把【删除当前输出帐套】前面的小方块勾上就好了，点确认。S——如果是灰色的话就用删除帐套的工具！ 3：从数据库中删除，方法如下：打开ufsystem库找表ua_account 帐套信息表，右键-打开表-返回所有行，找你想要删除的帐套进行删除ua_account_sub帐套年度设置表右键-打开表-返回所有行删除与之对应的帐套号及信息 ua_period 会计期间表跟上面方法一样右键打开表返回所有行进行对应删除ua_log 删除方法一样，如果帐套多的情况下不好找给一个语句：select*from ua_log where cacc_id='帐套号' 删除这四张表中的帐套信息此帐套就彻底消失了。 三、修改帐套 你用XXX帐套的主管人名登陆密码确认，在工具到系统管理。在系统管理里面有个帐套。下拉菜单里有个修改，点击~！然后就让你选择你所要修改的帐套，选中XXX帐套，确定，就进入到一个类似于新建帐套一样的介面，然后你就可以修改了。改完了保存就行 四、用友财务软件：恢复未备份的帐套数据 正常情况下，如果有帐套的数据备份，只要以系统管理员admin登陆到系统管理就可以恢复帐套了。但是有