2010年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《风险管理》真题
时间：120分钟
一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求．请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分，共45分)
1．通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是( )。
A．违约风险
B．市场风险
C．操作风险
D．流动性风险
2．《巴塞尔新资本协议》只对( )的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”
A．声誉风险
B．国家风险．
C．法律风险
D．流动性风险
3．下列属于客户评级的专家判断法的是( )。
A．5Cs系统
B．5Ps系统
C．CAMELs系统
D．以上都是
4．下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是( )。
A．经济和市场状况的较大变动
B．新的监管机构的建议
C．年度进行业务计划和预算
D．授信集中度限额变化
5．健全的风险管理体系具有的功能不包括( )。
A．自觉管理
B．系统管理
C．微观管理
D．非系统管理
6．与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。
A．特殊性、非营利性
B．普遍性、非营利性
C．特殊性、营利性
D．普遍性、营利性
7．将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于( )的风险管理方式。
A．风险对冲
B．风险转移
C．风险规避
D．风险分散
8．下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是( )。
A．要树立正确的合规管理观念
B．要加强管理层的驱动作用
C．要充分发挥信息系统的作用
D要创建学习型组织
9．( )是风险文化中最重要、最高层次的因素。
A．风险管理方法
B．风险管理理念
C．风险管理制度
D．风险管理系统
10．银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是( )。
A．难以绝对控制商业银行的敏感信息
B．商业银行无法形成长期的核心竞争力
C．不利于商业银行形成强大的定价能力
D．将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商
11．下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。
A．商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去
B．通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C．虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D．进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理
12．战略风险的类型包括( )。
A．品牌风险
B．竞争对手风险
C．客户风险
D．以上全对
13．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和( )。A．流动性风险指标
B．信用风险指标
C．风险抵补类指标
D．操作风险指标
14．银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括( )。
A．隶属
B．独立
C．支持
D．不能混淆
15．( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。
A．外部控制环境
B．风险识别与评估
C．内部控制措施
D．监督、评价与纠正
16．在实际操作中，以下( )是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。
A．出售流动资产
B．同业拆入
C．收回贷款
D．长期在总资产中保存相当规模的流动性资产
17．某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15％，2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民币．则该企业2000年净资产收益率为( )。
A．9．4％
D．5．2％
C．9．2％
D．8．4％
18．交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，( )。A．市场价格发生重大变化引起的定价差异
B．与市场上同类金融产品的定价有很大差别
C．由于产品成本增加，出现定价困难
D．未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
19．在商业银行经营的外部事件中，( )风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。
A．内部欺诈
B．产品设计缺陷
C．外部欺诈
D．业务外包
20．( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。
A．盈利能力比率
B．效率比率
C．杠杆比率
D．流动比率
21．企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为( )。
A．2
B．1
C．3
D．4
22．Credit MetriCs模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的( )。
A．信用等级
B．资产规模
C．盈利水平
D．还款能力
23．下列关于资产证券化的说法，正确的是( )。
A．具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点
D．在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的
C．有利于分散信用风险，改善资产质量
D．以上都正确
24．假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计ll000元，投资的绝对收益是( )。
A．1000元
B．100元
C，9．9%
D．10%
25．在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括( )。
A．资产风险管理模式
B．负债风险管理模式
C．综合风险管理模式
D．全面风险管理模式
26．若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为( )。
A．表外项目已承诺未提取金额
B．表外项目已提取金额
C．表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
D．表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
27．下列不属于信用衍生产品的特点的是( )。
A．替代性
B．交易性
C．灵活性
D．债务的易变性
28．( )主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。
A．抵押
B．保证
C．留置
D．质押
29．“5C”方法属于( )评级方法。
A．信用评分法
B．专家判断法
C．历史模型法
D．压力测试法
30．贷款定价中的风险成本一般是指( )。
A．预期损失
B．非预期损失
C．预期和非预期损失
D．以上都不对
31．外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。A．提高我国商业银行的竞争能力
B．进～步完善信息披露的监控机制
C．改进我国商业银行信息披露
D．提高审计效率
32．绝对信用价差是指( )。
A．不同债券或贷款的收益率之间的差额
B．债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C．固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D．以上都不对
33．如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。
A．2％
B．20．1％
C．20．8％
D．20％
34．可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于( )方法。
A．专家调查列举
B．情景分析
C．分解分析
D．失误树分析
35．( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。
A．董事会
B．风险管理部门
C．监事会
D．财务控制部门
36．企业2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为l500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动比率为( )。
A．0．78
B．0．94
C．0．75
D．0．74
37．某商业银行观测到两组客户(每组5人)的违约率为(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，则这两组客户违约率间问的坎德尔系数为( )。
A．0．3
B．0．6
C．0．7
D．0．9
38．下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。
A．秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
B．坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性
C．秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
D．秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布39．财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。
A．上升
B．下降
C．不变
D．先上升后下降
40．信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所
降低。
A．系统性风险
B．非系统性风险
C．既属于系统风险又属于非系统风险
D．不属于系统风险也不属于非系统风险
41．单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对( )进行分析。
A．资产负债表和损益表
B．财务报表和损益表
C．财务报表和资产负债表
D．资产负债表和现金流量表
42．信用风险经济资本是指( )。
A．商业银行在一定的置信水平下，为_『应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金
B．商业银行在一定的置信水平下，为r应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
C．商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
D．以上都不对
43．银行战略风险的影响因素不包括( )。
A．一般环境风险因素
B．银行内部风险因素
C．项目环境风险因素
D．政治风险因素
44．下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是( )。
A．人均收入
B．通货膨胀
C．财政平衡
D违约率
45．在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括( )。
A．即期净敞口头寸
B．远期净敞口头寸
C．期权敞口头寸
D．总敞口头寸
46．( )指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的坍议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。
A．欧式期权
B．平价期权
C．美式期权
D．买入期权
47．市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是( )。
A．收益率曲线风险
B．期权性风险
C．基准风险
D．重新定价风险
48．内部审计的主要内容不包括( )。
A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B．内部控制的健全性和有效性
C．适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求
D．会计记录和财务报告的准确性和可靠性
49．关于表外项目，说法错误的是( )。
A．表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得
C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算
D．商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产50．货币互换交易与利率互换交易的区别是( )。
A．货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金
B．货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率
C．货币互换需要在期初和期末交换本金
D．货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币
51．以下关于久期的论述，正确的是( )。
A．久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高
B．久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C．久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系
D．久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
52．压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用( )方法进行模拟和估计。
A．模拟分析和事后检验
B．敏感性分析和情景分析
C．敏感性分析和事后检验
D．风险价值和情景分析
53．缺口分析侧重于计量利率变动对银行( )的影响。
A．短期收益
B．长期收益
C．中期收益
D．经济价值
54．下列不属于常用的市场限额风险的是( )。
A．交易限额
B．风险限额
C．止损限额
D．定价限额
55．以下关于期权的论述，错误的是( )。
A．期权价值由时间价值和内在价值组成
B．在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值
C．对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零
D．价外期权的内在价值为零
56．如果某商业银行持有l000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万．那么该商业银行的即期净敞口头寸为( )。
A．700万美元
B．300万美元
C．600万美元
D．500万美元
57．国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。
A．它是基于会计核算的划分
B．按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准
C．直接面对风险管理的各项要求
D．有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持
58．( )是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。A．柜台业务
B．个人信贷业务
C．法人信贷业务
D．资金交易业务
59．( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
A．健全的内部控制体系
B．完善激励约束机制
C．完善的公司治理
D．以上都正确
60．商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来( )。
A．市场风险
B．声誉风险
C．信用风险
D．操作风险
61．政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是( )。
A．政府新兴的立法
B．公共利益集团持续的压力／运动
C．极端组织的行动或政变
D．国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策
62．商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。
A．建立完善的内部控制体系
B．建立完善的公司治理结构
C．加强外部监管体制建设
D．建立完善的信息管理系统
63．商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于( )。
A．战略风险
B．操作风险
C．信用风险
D．市场风险
64．( )方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算}H交易头寸的价值。
A．盯市
B．情景分析
A．不适用于非上市公司
B．运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率
C．核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系
D．核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者
77．风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和( )。
A．盈利能力
B．不良贷款迁徙率
C．准备资金充足程度
D．资本充足程度
78．管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( )衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。
A．数量、复杂性、及时性
B．运行速度、复杂性、便捷性
C．质量、数量、及时性
D．质量、及时性、便捷性
79．( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
A．市场风险
B．信用风险
C．操作风险
D．流动性风险
80．在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质量的金融T具，下列属于第二类质押品的是( )。
A．评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券
B．黄金
C．本外币现金
D．银行存单
81．在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是( )。
A．利率风险
B．国家风险
C．法律风险
D．流动性风险
82．下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。
A．公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标
B．良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产
C．商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制
D．商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
83．过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。
A．该企业集团的短期偿债能力较弱
B．多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
C．该企业集团投资房地产已经造成损失
D．投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
84．某商业银行现有A、B两类资产，资产A收取固定利息收入，资产B收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当( )以规避利率风险。
A．资产A不做利率互换，资产B做利率互换
B．资产A做利率互换，资产B不做利率互换
C．资产A、B都不做利率互换
D．资产A、B都做利率互换
85．商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是( )。
A．设立专户核算代理资金
B．签订书面委托代理合同
C．代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算
D．遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示
86．为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当( )。
A．异质化、分散化
B．资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化
C．同质化、集中化
D．负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化
87．声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照( )进行排序。
A．影响程度和紧迫性
B．影响程度和时间先后
C．时间先后和重要程度
D．时间先后和紧迫性
88．我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和( )。
A．维护金融体系的安全和稳定
B．维护市场的正常秩序
C．维护公众对银行业的信心
D．保护债权人利益
89．在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。
A．机构设立
B．调整业务范围和增加业务品种
C．高级管理人员任职资格
D．资本监管
90．根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。
A．0
B．50％
C．75％
D．100％
二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中．有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题．每题l分。共40分)
1．商业银行风险管理部门的职责包括( )。
A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B．确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构
C．核准复杂金融产品的定价模型
D．协助财务控制人员进行价格评估
E．全面掌握商业银行的整体风险状况
2．商业银行内部控制的主要原则包括( )。
A．全面
B．审慎
C．有效
D．独立
E．安全
3．商业银行经营目标的矛盾有( )。
A．流动性与效益性
B．流动性与安全性
C．效益性与安全性
D．流动性与效率性
E．安全性与风险分散性
4．全面风险管理体系的三个维度分别是( )。
A．全面风险管理要素
B．企业的目标
C．企业的内部结构
D．企业的各个层级
E．企业的规模
5．商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，主要体现在( )。
A．资本为商业银行提供融资
B．吸收和消化损失
C．限制商业银行过度业务扩张和风险承担
D．维持市场信心
E．是商业银行风险管理根本的驱动力
6．下列关于贷款转让的程序，说法正确的是( )。
A．第一步是对资产组合进行评估
B．第二步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中
C．第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险
D．第四步是双方协商确定购买价格
E．第五步是办理贷款转让手续
7．下列关于情景分析法，说法正确的是( )。
A．情景分析是一种多因素分析方法
B．情景分析中的情景包括基准情景
C．情景分析中的情景包括最好的情景
D．情景分析中的情景包括一般的情景
E．情景分析中的情景包括最坏的情景
8．下列关于正态分布图的说法，正确的是( )。
A．正态分布是描述离散型随机变量的一种重要概率分布
B．整个曲线下的面积为l
C．关于x=u对称，在x=u处曲线最高
D．当u=0，σ=1时，称正态分布为标准正态分布
E．若固定u，σ大时，曲线瘦而高
9．对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是( )。
A．提取损失准备金
B．冲减利润
C．保险手段
D．资本金
E．核心资本
10．下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。
A．是风险管理流程中的重要环节
B．是一个动态、连续的过程
C．风险监测包含两个层面的内容
D．应当实现监测对合同条款遵守情况目标
E．在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为50％～60％
11法律／合规部门主要承担的职责包括( )。
A．协助制定法律政策
B．适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求
C．开展法律培训和教育项目
D．经营管理的合规性和合规部门工作情况
E．参与商业银行的组织架构和业务流程再造
12．经济合作与发展组织的公司治理准贝|}，治理结构框架应当做到( )。
A．有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制B．维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C．确认利益相关者的合法权利
D．保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息
E．确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管
13．商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括( )。
A．资金交易
B．消费信贷业务有关客户身份的核对
C．网络中心
D．法律事务
E．账户系统
14．企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑( )。
A．资产总额
B．应收账款收回的可能性
C．没有考虑存货
D．应收账款收回的时间预期
E．待摊费用
15．收益率曲线圈中的横坐标和纵坐标分别表示( )。
A．资产的不同市场价值
B．资产的各到期期限
C．对应的收益率
D．资产的现值
E．资产的当期收益率
16．操作风险可以分为由( )所引发的风险。
A．技术
B．系统
C．流动性
D．外部事件
E．人员
17．根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备( )特征。
A．相关性
B．全面性
C．可靠性
D．及时性
E．可比性
18．商业银行进行贷款定价，一般由( )因素决定。
A．资金成本
B．经营成本
C．风险成本
D．监管资本
E．资本成本
19．以下属于金融衍生品的是( )。
A．即期金融产品
B．金融期货
C．金融期权
D．金融远期
E．金融互换
20．商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循( )原则。
A．展期重审原则
B．统一考虑原则
C．公平竞争的原则
D．后续监督原则
E．审贷分离原则
21．可用来简化协方差矩阵的方法的是( )。
A．对角线模型
B．因子模型
C．历史模拟法
D．解析模型
E．仿真模型
22．我国监管当局出台的贷款分类包含( )等级的贷款。
A．正常
B．关注
C．次级
D．可疑
E．损失
23．个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括( )。
A．经销商风险
B．借款人的经济财务状况恶化的风险
C．由于房产价值下跌导致超额押值不足
D．假按揭风险
E．国家干预房价
24．信贷资产证券化目前主要可以分为( )类。
A．资产支持债券
B．住房抵押贷款证券
C．消费贷款支持证券
D．企业贷款支持证券
E．其他贷款支持证券
25．市场风险计量方法中的缺口分析的局限性是( )。
A．忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
B．缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险
C．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响
D．缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响
E．缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异
26．操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括( )。
A．数据／信息质量
B．违反系统安全规定
C．系统设计／开发的战略风险
D．系统维修成本较高
E．系统的稳定性、兼容性、适宜性
27．巴塞尔委员会提出，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足( )。
A．具备完善、健康的内部控制体系
B．银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统
C．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法
D．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构
E．必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导
28．以下( )属于商业银行内部风险控制部门。
A．财务控制部门
B．内部审计部门
C．法律合规部门
D．风险管理委员会
E．风险管理部门
29．单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额／资本净额×100％，公式中的客户包括( )。
A．取得贷款的法人
B．其他经济组织
C．自然人
D．个体工商户
E．存款人
30．以下论述正确的是( )。
A．零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感
B．零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感
C．公司／机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感
D．零售存款客户和公司／机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感
E．公司／机构存款人对银行信用和利率承平高度敏感
31．下列属于商业银行流动性风险的原则是( )。
A．保障性
B．流动性
C．安全性
D．盈利性
E．竞争性
32．衡量商业银行流动性的指标中，核心存款比例这一指标可以通过( )换算得到。
A．现金头寸指标
B．核心存款
C，总资产
D．贷款总额
E．大额负债依赖度
33．下列属于流动性风险预警的融资指标的是( )。
A．盈利水平
B．存款大量流失
C．股票价格下跌
D．资产质量
E．融资成本上升
34．核心雇员流失的风险具体体现为( )。
A．核心员工的知识／技能缺乏
B．缺乏足够后援／替代人员
C．相关信息缺乏共享和文档记录
D．缺乏岗位轮换机制
E．核心员工超越授权的活动
35．基本指标法的计算中涉及( )变量。
A．基本指标法需要的资本
B．前三年中总收人为负数的年数
C．前三年中总收人为正数的年数
D．前三年各年为正的总收入
E．所计量的总的年数
36．下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。
A．战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力
B．有助于将风险挑战转变为成长机会
C．不能避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险
D．能最大限度地避免经济损失
E．减少法律争议、诉讼事件
37．有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的是( )。
A．强化声誉风险管理培训
B．无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现
C．确保及时处理投诉和批评
D．将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来
E．制定危机管理规划
38．蒙特卡洛模拟法是计量VaR值的基本方法之一，其优点包括( )。
A．可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题
B．计算量较小，且准确性提高速度较快
C．产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠
D．即使产生的数据序列是伪随机数，也能保证结果正确
E．可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应
39．银行风险监管指标的监测评价应遵循( )原则。
A．准确性原则
B．可比性原则
C．及时性原则
D．持续性原则
E．法人并表原则
40．我国商业银行信用风险监管指标包括( )。
A．不良资产率
B．商业银行总的流动性需求
C．贷款损失准备率
D．单一客户授信集中度
E．预期损失率
三、判断题。请对以下各项的描述做出判断．正确的为A，错误的为B。(共15题。每题l5，共l5分)
1．成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。( )
2．债务人对银行的实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。( )
3．国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPN。( ) 4．市场风险具有明显的非系统性特征。( )
5．国家风险有两个基本特征，其中之一就是：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。( )
6．过高的应收账款周转率有利于企业长期发展。( )
7．贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。( )
8．内部审计部门可以为商业银行提供最直接的第一手资料和记录。( )
9．敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行分析。( )
10．董事会、各级管理人员、战略管理／规划部门，以及法律／合规／内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。( )
11．从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量是非常必要的。( )
12．绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行外部环境的变动。( )
13．商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。( )
14．社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。( )
15．财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。( )
一、单项选择题
1．[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。
2．[解析]答案为C。由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”
3．[解析]答案为D。目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs系统，所以D选项的说法最准确。
4．[解析]答案为D。信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是经济和市场状况的较大变动，新的监管机构的建议，年度进行业务计划和预算，高级管理层决定的战略重点的变化，所以A、B、C项正确，D选项错误。
5．[解析]答案为D。健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。
6．[解析]答案为B。与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理的各个方面。此外还具有非营利性，操作风险并不能为商业银行带来盈利。
7．[解析]答案为D。对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于风险分散的风险管理方式。8．[解析]答案为C。健康有效的合规管理文化包括：①树立正确的合规管理观念；②加强管理层的驱动作用；③充分发挥人的主导作用；④要创建学习型组织。实证研究表明，人的因素是操作风险的最主要因素，必须把对人的研究放在首位，建立重视人、以人为本的管理模式和文化模式。
9．[解析]答案为B。风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次的因素。
10．[解析]答案为D。商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是难以绝对控制商业银行的敏感信息、商业银行无法形成长期的核心竞争力、不利于商业银行形成强大的定价能力，所以A、B、C项正确；
D选项将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商属于建立分散型风险管理部门的正确做法。
11．[解析]答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。
12．[解析]答案为D。战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。
13．[解析]答案为C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。
14．[解析]答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。
15．[解析]答案为c。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。
16．[解析]答案为B。在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资
金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行的声誉。
17．[解析]答案为A。销售净利率=净利润／销售收入，则净利润=20×1 5％=3；净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。18．[解析]答案为D。交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。
19．[解析]答案为c。在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。
20．[解析]答案为B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。21．[解析]答案为c。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)／利息费用-(6000+3000)／3000=3。
22．[解析]答案为A。在Credit Metics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级。
23．[解析]答案为D。信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性
的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。
24．[解析]答案为A。绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额
=11000-10000=1000元。
25．[解析]答案为c。在商业银行风险管理理论的四种管理模式包括资产风险管理模式、
负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。26．[解析]答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。
如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数×已承诺未提取金额。
27．[解析]答案为D。信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。
28．[解析]答案为C。留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同
等主合同。
29．[解析]答案为B。“5C”方法属于专家判断法评级方法。
30．[解析]答案为A。贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。
31．[解析]答案为c。由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低的银行，或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力的市场约束。借助外部审计机构的专业力量，能够时银行形成更强的监管约束。32．[解析]答案为B。绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。33．[解析]答案为c。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款和X l00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。
34．[解析]答案为c。可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析方法。
35．[解析]答案为B。风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。
36．[解析]答案为c。速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产／流动负债合计=l500／2000=0．75。
37．[解析]答案为B。坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表示n组观测中，一组观测都比另一组大或者小(变化一致)的个数，Nd则表示不一致的个数之和。
38．[解析]答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布。
39．[解析]答案为A。财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。
40．[解析]答案为B。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。
41．[解析]答案为A。单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。
42．[解析]答案为B。信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金。
43．[解析]答案为D。银行战略风险的影响因素主要有：①一般环境风险因素；②项目环境风险因素；③银行内部风险因素。
44．[解析]答案为D。测量出主权风险评级中决定因素的变量是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。
45．[解析]答案为D。单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。
46．[解析]答案为c。美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。
47．[解析]答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。48．[解析]答案为c。除A、B、D项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性及合规部门工作情况；②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；③与风险相关的资本评估系统情况；④机构运营绩效和管理人员履职情况等。c选项属于法律／合规部门的
职责。
49．[解析]答案为B。表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。50．[解析]答案为C。货币互换需要在期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。
51．[解析]答案为A。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险越高。
52．[解析]答案为B。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。
53．[解析]答案为A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，火期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值的影响。
54．[解析]答案为D。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。
55．[解析]答案为C。期权价值由时间价值和内在价值组成，所以A选项正确；当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，8选项正确；对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的内在价值为零，所以C选项错误；由于期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D选项正确。56．[解析]答案为B。即期净敞13头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即1000-700=300(万美元)。
57．[解析]答案为C。A、B、D项是国际会计准则对金融资产划分的优点；缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。
58．[解析]答案为C。法人信贷业务是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。
59．[解析]答案为A。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。60．[解析]答案为D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。
79．[解析]答案为A。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
80．[解析]答案为A。在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质量的金融工具，B、C、D项属于现金类资产；A选项评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。
81．[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。
82．[解析]答案为B。良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础。
20XX年10月高等教育自学考试北京市命题考试 项目风险管理试卷 （课程代码：05064） 本试卷分为两部分，共9页，满分100分；考试时间150分钟。 1、第一部分为选择题，应考者必须在“答题卡”上的“选择题答题区”内按要求填涂，答在试卷上无效。 2、第二部分为非选择题，应考者必须在“答题卡”上的“非选择题答题区”内按照试题题号顺序直接答题，答在试卷上无效。 第一部分选择题（共84分） 一、单项选择题（本大题共70小题，每小题1分，共70分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。 1．下列不属于项目风险基本特征的是（） A、客观性 B、多样行 C、必然性 D、规律性 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是（） A、风险识别 B、风险估计 C、风险处理 D、风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（）A、风险转移 B、风险规避 C、风险缓解 D、风险自留 4．在风险管理的____过程，我们会用风险的分类作为输入。（） A、风险识别 B、风险定性分析 C、风险定量分析 D、风险应对规划 5．当____时候，需要制定附加风险应对措施。（） A、WBS发生变化 B、成本基准计划发生变化 C、预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D、项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（） A、项目档案 B、商业数据库 C、项目小组知识 D、经验数据库 7．风险分析最简单的形式是（） A、概率分析 B、敏感分析 C、德尔菲技术 D、效用理论 8．风险管理的基本程序包括（） A、识别、评价、制订对策和控制 B、识别、规划、控制和评估 C、要素识别、缓解管理和对策 D、评价、回避、接受和缓解
注册会计师考试《公司战略与风险管理》历年真题精选及答案0714-54 1、P公司是一家生产经营日化用品的跨国公司，其母公司设立在U国，在其他国家设立了20余个子公司。在该公司的经营过程中，母公司将产品的研发技术和新产品提供给各个子公司，子公司也会把在当地畅销的产品提供给母公司和其他子公司。P公司国际化经营的战略类型属于（）。【单选题】 A.跨国战略 B.全球化战略 C.多国本土化战略 D.国际战略 正确答案:A 答案解析:本题考查的知识点是国际化经营的战略类型。“母公司将产品的研发技术和新产品提供给各个子公司，子公司也会把在当地畅销的产品提供给母公司和其他子公司”，能够形成以经验为基础的成本效益和区位效益，转移企业的核心竞争力，同时注意当地市场的需要，这属于跨国战略的典型特征。因此，选项A符合题意。 2、华胜公司是生产经营手机业务的跨国公司，其组织按照两维结构设计，一维是按照职能专业化原则设立区域组织，
它们为业务单位提供支持、服务和监管；另一维是按照业务专业化原则设立四大业务运营中心，它们对应客户需求来组建管理团队并确定经营目标和考核制度。华胜公司采取的组织结构是（）。【单选题】 A.事业部结构 B.战略业务单位结构 C.矩阵制组织结构 D.职能结构 正确答案:C 答案解析:本题考查的知识点是纵横向分工结构。矩阵制组织结构是指既包含职能专业化又包含产品或项目专业化的二元组织结构。华胜公司按照两维结构设计组织结构，一维是按照职能专业化原则设立区域组织；另一维是按照业务专业化原则设立四大业务运营中心，它们对应客户需求来组建管理团队并确定经营目标和考核制度，属于矩阵制组织结构。因此，选项C符合题意。 3、宏远海运公司为了加强对损失事件的管理成立了一家附属机构，这家附属机构的职责是用母公司提供的资金建立损失储备金，并为母公司提供保险。宏远海运公司管理损失事件的方法属于（）。【单选题】 A.损失融资 B.风险资本
财务管理_风险管理习题 (请将后面答案改成黑色) 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.大多数纯粹风险属于( ) A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是( ) A.交通事故 B.买卖股票 C.地震 D.火灾 3．保险属于( ) A.避免风险 B.自留风险 C.中和风险 D.转移风险 4. 安装避雷针属于( ) A.损失抑制 B.损失预防 C.风险避免 D.风险转移 5.医生在手术前要求病人家属签字的行为属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 6.多米诺骨牌理论的创立者是( ) A.哈顿 B.海因里希 C.加拉格尔 D.马歇尔 7.在风险事故发生前达成的借贷协议属于( ) A.内部借款 B.特别贷款 C.应急贷款 D.抵押借款 8.营业中断损失属于( ) A.直接损失 B.间接损失 C.责任损失 D.额外费用损失 9.当保险方与被保险方对合同的理解不一致时，对合同的解释应有利于( ) A.保险方 B.第三方 C.被保险方 D.具体情况具体确定 10.关于团体保险以下说法正确的是（） A.保险金额无上限 B.增加了逆选择 C.对团体的性质有要求 D.不能免体检 11.实施风险管理的首要步骤是（） A.风险识别 B.风险评价 C.风险处理 D.风险管理决策 12.选择保险人时，以下因素中最重要的是（） A.费率高低 B.规模大小 C.偿付能力 D.折扣多少 13.以下属于特定风险的是（） A.战争 B.通货膨胀 C.自然灾害 D.偷窃 14.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一事故所致的最大损失称为（） A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失
风险管理考试试卷答案 一、填空题（共45分，每空1.5分） 1、风险评价是安全标准化的（基础）和（核心），对（重大风险）的控制与管理是标准化运行的关键。 2、危害识别中，需要对正常、（异常）及（紧急状态）三种状态，对（过去）、现在及（将来）三种时态进行识别。 3、作业环境中的危险、有害因素主要有：（危险、有害物质）、（工业噪声与振动）、（温度与湿度）和（辐射）等四种。 4、对于频繁进行的日常作业活动，一般采取的评价方法为：（工作危害分析）、（安全检查表分析） 5、危害来自作业环境中（物的不安全状态）、（人的不安全行为）、（有害的作业环境）、（安全管理缺陷）。 6、易燃液体的火灾危险性分为（甲）、（乙）、（丙）3类。 7、易燃液体的危险特性：（易燃性）、（易产生静电）、（流动扩散性）。 8、风险是指发生特定危害事件的（可能性）及（后果）的结合。 9、风险控制措施可分为：（消除危险）、（降低危险）、（个体防护） 10、JHA主要用于日常作业活动的风险分析，辨识每个（作业步骤）的危害；其目的是根据风险分析结果，制定（控制措施），编制作业活动安全操作规程，控制风险。 二、名词解释（共25分，每题5分） 1、危害：可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。 2、风险:发生特定危害事件的可能性及后果的结合。 3、风险评价：评价风险程度并确定其是否在可接受范围的全过程。 4、定性评价：不对风险进行量化处理（计算），只用发生的可能性等级和后果的严重度等级进行相对比较。 5、安全检查表是一份进行安全检查和诊断的清单。它由一些有经验的、并且对工艺过程、机械设备和作业情况熟悉的人员，事先对检查对象共同进行详细分析、充分讨论、列出检查项目和检查要点并编制成表，以便进行检查或评审。
2010年注册会计师考试专业阶段《公司战略与风险管理》真题及参考答案 2010年度注册会计师全国统一考试－专业阶段考试 《公司战略与风险管理》试题及答案解析 一、单项选择题（本题型共16小题，每小题1分，共16分。每小题只有一个正确答案，请从每小题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。） 1.某市多年经营免费电视业务的电视台，正考虑向国家广播电影电视总局申请开展收费电视业务和收费视频点播业务，并将电视平台由普通平台升级到高清晰度电视平台，以使该电视台的总体市场占有率在现有基础上提升l5%。该电视台认为这种战略符合其长远发展目标。该电视台利用特定指标来衡量其战略的优劣时，所使用的战略测试类别属于（）。 A.竞争优势检验 B.一致性检验 C.逻辑一致性检验 D.价值增值检验 【答案】D 【解析】良好的战略能够在市场中为企业带来价值增值。价值增值可以表现为盈利能力的提高，也可以表现为可预期的长期收益，其可用市场占有率、创新能力和员工满意度等长期指标来衡量。本题就是用市场占有率来进行价值增值检验的。参见教材第5页。 2.大型超市连锁店为不同地区分店选择重点销售商品时，会考虑到每个地区中
居民的一般消费特性，其中一个分类是按居民的平均收入水平的高低，将居民消费者划分为高收入、中等收入及低收入三个客户群组，该细分过程属于（）。 A.人口细分 B.财富细分 C.购买特性细分 D.价值细分 【答案】A 【解析】人口细分，市场研究常常以年龄、收入、社会阶层、性别、地区、职业、家庭等进行划分，这与有些产品和服务高度相关。本题是根据居民销售收入进行划分的。参见教材第30页。 3.甲公司是牛肉生产、加工及零售企业。近期甲公司开始考虑将其业务扩展到国际市场，在劳工成本较低的越南设立统一的牛肉加工厂，并在多个国家从事牛肉加工食品零售业务。甲公司管理层采用集权式管理方式，为确保牛肉加工食品的质量，甲公司计划将所有原料牛在日本农场饲养。根据以上内容，适合甲公司选择的国际化发展战略是（）。 A.多元化成长战略 B.全球化战略 C.多国化战略 D.跨国化战略 【答案】B 【解析】全球化战略，是指在全世界范围生产和销售同一类型和质量的产品或服务。企业根据最大限度地获取低成本竞争优势的目标来规划其全部的经营活动，它们将研究与开发、生产、营销等活动按照成本最低原则分散在少数几个最有利的
风险管理期末考试试题(A卷) 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.大多数纯粹风险属于( ) A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是( ) A.交通事故 B.买卖股票 C.地震 D.火灾 3．保险属于( ) A.避免风险 B.自留风险 C.中和风险 D.转移风险 4. 安装避雷针属于( ) A.损失抑制 B.损失预防 C.风险避免 D.风险转移 5.医生在手术前要求病人家属签字的行为属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 6.多米诺骨牌理论的创立者是( ) A.哈顿 B.海因里希 C.加拉格尔 D.马歇尔 7.在风险事故发生前达成的借贷协议属于( ) A.内部借款 B.特别贷款 C.应急贷款 D.抵押借款 8.营业中断损失属于( ) A.直接损失 B.间接损失 C.责任损失 D.额外费用损失 9.当保险方与被保险方对合同的理解不一致时，对合同的解释应有利于( ) A.保险方 B.第三方 C.被保险方 D.具体情况具体确定 10.关于团体保险以下说法正确的是（） A.保险金额无上限 B.增加了逆选择 C.对团体的性质有要求 D.不能免体检 11.实施风险管理的首要步骤是（） A.风险识别 B.风险评价 C.风险处理 D.风险管理决策 12.选择保险人时，以下因素中最重要的是（） A.费率高低 B.规模大小 C.偿付能力 D.折扣多少 13.以下属于特定风险的是（） A.战争 B.通货膨胀 C.自然灾害 D.偷窃 14.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一事故所致的最大损失称为（） A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 15.企业普遍采用的风险管理组织是（）
第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致 B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求 D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求 正确答案:D 解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。 第2题资产证券化的作用在于（） A．提高商业银行资产的流动性 B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C．是一种风险转移的风险管理方法 D．以上都正确 正确答案:D 解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。 第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率 水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（） A．社团存款 B．个人存款 C．中小企业存款 D．集团公司存款 正确答案:B 解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。 第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A．股东大会和董事会 B．董事会和监事会 C．董事会和高级管理层 D．高级管理层和内部审计人员 正确答案:C
解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。 第5题以下哪项是银行监管的首要环节?（） A．机构准入 B．市场准入 C．高级管理人员准入 D．运营准入 正确答案:B 解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。 第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A．标准法 B．基本指标法 C．内部模型法 D．高级计量法 正确答案:C 解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。 第7题进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。 A．情景分析 B．压力测试 C．融资渠道管理 D．应急计划 正确答案:C 解析：融资管理渠道的定义。 第8题在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（） A．管股东、管风险、管效益、提高透明度 B．管法人、管经营、管风险、提高透明度 C．管法人、管风险、管内控、提高透明度 D．管股东、管经营、管内控、提高透明度 正确答案:C
《项目风险管理》模拟试题1 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.下列属于项目风险的基本特征的是（D） A．客观性B．多样性C．规律性D．以上都正确 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是( B ) A．风险识别B．风险估计 C．风险处理D．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（ A ） A．风险转移B．风险规避 C．风险缓解D．风险自留 4．在风险管理的（A）过程，我们会用风险的分类作为输入。 A．风险识别 B.风险定性分析 C．风险定量分析D．风险应对规划 5．当（C）时候，需要制定附加风险应对措施。 A．WBS发生变化 B．成本基准计划发生变化 C．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（D）A．项目档案B．商业数据库 C．项目小组知识D．以上都可作为风险识别的历史信息7．风险分析最简单的形式是（B） A．概率分析B．敏感分析 C．德尔菲技术D．效用理论 8．风险管理的基本程序包括（A） A．识别、评价、制订对策和控制B．识别、规划、控制和评估 C．要素识别、缓解管理和对策D．评价、回避、接受和缓解 9．下列（D）工具最适合衡量计划进度风险． A．CPM B．决策树C．WBS D．PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动主要由（A）组成 A．执行己计划的风险应对B．改变进度和成本基准计划 C．更新概率和价值的估算D．更新风险管理计划 11．下列哪项是项目风险识别的特点（D） A．广泛性B．信息依赖性 C．全生命周期性D．以上都正确 12．项目风险评价的依据是（D ） A．项目范围说明书、风险管理计划 B．风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C．风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D．风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型13．敏感性分析程序是（B） A．确定分析指标、计算影响程度、选择不确定因素、寻找敏感因素
2019年10月高等教育自学考试北京市命题考试 项目风险管理试卷（课程代码05064） 本试卷分为两部分，共9页，满分100分：考试时间150分钟。 1 第一部分为选择题．应考者必须在“答题卡”上的“选择题答题区”内按要求填涂， 答在试卷上无效。 2 第二部分为非选择题，应考者必须在“答题卡”上的“非选择题答题区”内按照试题 题号顺序直接答题，答在试卷上无效。 第一部分选择题（共84分） 一、单项选择随（本大题共70小题，蒋小题1分，共70分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡的相应代码涂黑．错涂、多涂或未涂均无分。 l．下列不属于项目风险基本特征的是 A．客观性B．多样行C．必然性D．规律性 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是 A．风险识别B．风险估计C．风险处理D．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指 A．风险转移B．风险规避C．风险缓解D．风险自留 4．在风险管理的____过程，我们会用风险的分类作为输入。 A．风险识别B风险定性分析C．风险定量分析D．风险应对规划 5．当____时候，需要制定附加风险应对措施。 A．WBS发生变化 B．成本基准计划发生变化 C．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是 A．项目档案B．商业数据库C．项目小组知识D．经验数据库 7．风险分析最简单的形式是 A．概率分析B．敏感分析C．德尔菲技术D．效用理论 8．风险管理的基本程序包括 A．识别、评价、制订对策和控制B．识别、规划、控制和评估 C．要素识别、缓解管理和对策D．评价、回避、接受和缓解 9．下列____工具最适合衡量计划进度风险． A．CPM B．决策树C．WBS D．PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动主要由组成。 A．执行己计划的风险应对B．改变进度和成本基准计划 C．更新概率和价值的估算D．更新风险管理计划 11．通过风险分析过程决定所识别的一个风险事件无法避免，也不能减轻或保险，这是个关键的风险事件，一旦发生可能造成项目失败，项目经理最佳的选择是 A．贬低风险的重要性，让项目团队找到一个克服任何失败的方法 B．非常关注，加强管理该风险事件和所有的其它相关事件 C．让项目评估小组继续分析该风险事件，直到降低预期负值 D．忽略风险评估，因为不管赋予了什么值，都只是一个估计，绝对不会完全等同于预期的状态 12．个人承担风险的意愿是取决于 A．决策树模型B．蒙特卡罗方法C．敏感分析D．效用功能
2017年上学期《风险管理》试题 A卷 学号 姓名 得分 一、单选题（每小题2分，共20分） 1.个人和企业面临的纯粹风险包括（ ）。 A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是（ ）。 A.个人购买的汽车遭受损失 B.买卖股票 C.洪水 D.地震 3.不属于动产的是（ ）。 A.货币和证券 B.存货 C.建筑物和其他建筑 D.无形财产 4.由保险人从每笔赔付中扣除的免赔额称为（ ）。 A.绝对免赔额 B.相对免赔额 C.总计免赔额 D.停止损失免赔额 5.属于责任保险的是（ ）。 A.劳工保险和雇主责任保险 B.产权证书保险 C.年金保险 D.健康保险 6.保险属于（ ）。 A.避免风险 B.转移风险 C.中和风险 D.自留风险 7.抢救及恢复工作属于（ ）。 A.预防损失 B.避免风险 C.减少损失 D.分离风险单位 8.被保险人纵火属于（ ）。 A.实质风险因素 B.心理风险因素 C.有形风险因素 D.道德风险因素 9.某一风险单位在一次事故中遭受全部损失的价值是（ ）。 A.最大可信损失 B.最大可能损失 C.潜在损失 D.可信度 10.不属于保险合同特点的是（ ）。 A.不要式合同 B.单务合同 C.有条件的合同 D.属人合同 二、多选题（每小题4分，共20分） 1.企业活动大致可分为（ ）。 A、商业活动 B、技术活动 C、财务活动 D、安全活动 E、管理活动 2.属于财产损失人为原因的有（ ）。 A.纵火 B.漏水 C.真菌 D.波浪 E.静电 3.不属于物质防护方法的是（ ）。 A.限制进入 B.保险箱 C.监视摄像机 D.保管库 E.报警系
单选题 7、流动性与盈利性的关系是（） 收藏 A. 流动性越高，盈利性就越低 当基准利率发生变化，其他利率相应发生变化时引起的风险属于利率风险中的 （） 收藏 A. 基差风险 人们利用某些合法的交易方式或业务手段，将自己所面临的金融风险转移给其 他经济主体承担的一种策略属于（） B. 转嫁策略 、收益和成本的敏感性分析以及回归分析方法常被用于衡量汇率风险中的（） B. 经济风险 、如果资产与负债的到期时间、数量不对称，则会面临（） C. 流动性风险 VAR 方法度量非交易性金融资产如贷款的受险价值时贷款的价值分布离正态分 布（） B. 偏差较大 无风险资产的预期收益率和任何风险资产的预期收益率之间协方差（） 等于零 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响（） 越大 在息票率和收益率均保持不情况下，债券（或贷款）凸性到期期限的增加而（） D. 提高 指债务人不能或不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性 B. 信用风险 、描述有效的投资组合所满足的关系，给出投资组合的预期收益率与其标准差 之间的线性关系的是（） B. 资本市场线 法律法规不健全属于我国商业银行操作风险现实原因中的（） 收藏 A. 外部原因 认为商业银行流动性风险管理的基本目标是在资产方面将其流动性以储存起来的形式进行管理 的流动性风险管理理论是（） D. 资产管理理论 建立首席法律顾问负责制，参与银行重大战略决策，属于法律风险防控措施中的（） D. B. ，属于什么风险（）
C. 决策中法律风险的防控 金融风险监管的总体目标（） 收藏 A. 稳定、公平、效率三者间的均衡 通过风险资本的计量，实现经济资本的分配优化，属于以风险计量为核心的技术创新机制建设中的 （）D. 资本挖掘 、意料之外的汇率变动影响企业的生产销售数量、价格、成本，引起企业未来一定期间收益或现金流量减少的一种潜在损失，属于（） B. 经济汇率风险 资本资产定价模型中的分离定理认为投资者的风险偏好与风险证券构成的选择（） B. 关系不确定 金融衍生工具交易中合约的对方出现违约所引起的风险属于（） B. 信用风险 下列说法正确的是（） 收藏 A. 贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高 利率期货中的多头套期保值通常应用于投资者预期市场利率将要（）时。 收藏 A. 下降 以1996年《巴塞尔资本协议》对市场风险的补充为标志，国际银行业的信贷风险管理进入（） B. 第四个阶段 D. 商业银行的贷款集中程度与信用风险呈现（） 正相关 第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标属于流动性风险预警中的（）收藏 A. 外部指标 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成损失的风险属于（）收藏 A.
《企业项目管理》模拟试题1（考试时间：150分钟） 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．对于一个成功的企业来说，（）是最可怕的 A．货币政策的变化 B．职业经理人员变动C．原材料价格上涨 D．过去成功的经验2．微笑曲线中，附加值最低的是（）A．销售物流 B．研发C．加工制造 D．服务 3．项目的目的是（） A．为了占领某一市场 B．为了获得预期的利润 C．为了推出新产品或新服务 D．项目是为了完成绩效考核任务 4．以下哪一项不是项目管理目标的“铁三角”（）A．时间 B．形象C．费用 D．质量5．（）是在项目启动阶段最后完成的，也是项目计划编制阶段的开始 A．利益相关方的确定 B．项目章程的编制签发C．项目经理的任命 D．项目范围的沟通确定 6．项目团队在成果期的管理风格是（）A．参与为主 B．授权为主C．集权为主 D．参与和集权结合 7．李立具体负责春游活动采购任务，王妍具体负责联系旅行社。它是指（） A．工作分解结构 B．项目责任矩阵C．组织分解结构 D．合同分解结构 8．王刚将IT项目分为系统分析、系统设计、系统开发、系统测试和系统交付等内容，该分解是属于（） A．按组织结构进行分解 B．按工作范围进行分解C．按项目实施过程进行分解 D．按项目模块结构进行分解 9．以下说法正确的是（） A．项目立项可行性研究要考察项目与企业的发展战略是否有关联关系 B．判定项目经理是否胜任主要依据其社交能力的高低 C．项目按时成功完成一定对企业的发展有帮助 D．小型的项目经理可以不具备项目管理的技术和方法 10．项目实施过程中，可能会有客户经常提出一些不需要花费很多精力就能实现的小要求，（）
风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的（可能性） 保险市场进行交易的对象是一种专门商品，即（保险保障） 有符合（《保险法》和《公司法》）规定的章程，是我国保险公司设立应当具备的条件之一 只有（保险合是最大诚信合同）不属于保险合同一般特性 财产保险差不多险所承保的风险是下列中的（D） A 台风 B 盗窃 C 地震 D 雷击 人身保险中的医疗保险，既能够采纳补偿，也能够采取（约定给付） 保险代理人与保险人之间的关系是（合同关系） 风险是由风险因素、（风险事故）、损失三者构成的统一体 现在大部分发达国家采纳的保险市场模式是（垄断和竞争并存型）
经营寿险业务的保险公司至少要有（1）名经国家保险监督治理机关认可的精算人员 下列中的（B）不属于财产保险合同的特点 A 是补偿性合同 B 是给付性合同 C 是具有代位求偿法律效力的合同 D 是短期合同 在下列风险中，（B）是财产保险差不多险与综合险都不承保 A 泥石流 B 地震 C 洪水 D 龙卷风 人寿保险的纯保费是依据被保险人在一定时期内（死亡或生存）的概率来计算 适用于无行为能力或限制行为能力且没有法定代理人的人 A 明示代理 B 默示代理 C 托付代理 D 指定代理 依照《保险法》的规定，下列中（）属于行政处罚形式之一 A 赔偿损失 B 刑事责任 C 拘役 D 责令停业整顿 由于恶劣的气候、疾病传染而引起或增加风险事故发生机会或扩大损失幅度的条件的风险因素，称之为（物质风险因素） （保险深度）是指保险费总额占国内生产总值的比重 射幸合同是指当事人之间因基于（不确定）的事件缺的利益或损失而达成的协议
风险管理试题及答案 风险管理试题及参考答案 一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。 1. 下列不属于风险的特征的是（）A. 客观性 B. 随机性 C. 偶然性 D. 可变性答案：B 2. 构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（）A. 风险发生的地点B. 风险发生的时间C. 损失 D. 获利的可能答案：C 3. 按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（）A. 企业风险和国家风险B. 静态风险和动态风险C. 主观风险和客观风险 D. 基本风险和特定风险答案：D 4. 企业风险管理最早的一种组织结构形式是（）A. 职能制组织结构B. 直线制 C. 职能—直线制 D. 直线—职能制答案：B 5. 在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的 一种方法叫做（）A. 威胁分析 B. 事故分析 C. 风险因素预先分析 D. 风险清单答案：C 6. 财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（）A. 风险评价阶段B. 风险管理阶段C. 风险感知阶段 D. 风险分析阶段答案：C 7. 下列不属于损失资料图形描述的是（）A. 条形图B. 圆形图C. 盒状图D. 直方图答案：C 8. 损失控制措施按所采取措施的性质可分为（）A. 损失预防和损失抑制B. 工程法和行
为法 C. 损失前控制和损失后控制 D. 损失风险隔离和损失风险转移答案：B 9. 下列不属于风险转移方式的是（）A. 出售B. 分包C. 分割D. 免责约定答案：C 10. 使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（）A. 损失抑制B. 损失预防 C. 安全教育 D. 风险避免答案：A 11. 保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（）A. 最低限额B. 最高限额C. 期望金额D. 法定金额答案：B 12. 重复保险的赔偿适合()原则。A. 一次付清B. 可变性C. 分摊D. 客观性答案：C 13. 以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（） A. 社会保险 B. 员工福利计划 C. 个人保险 D. 团体保险答案：A 14. 按业务范围的不同，专业自保公司可分为（）A. 单国专业自保公司和多国专业自保公司B. 单边专业自保公司和多边专业自保公司 C. 纯粹专业自保公司和公开市场的专业自保公司 D. 纯粹专业自保公司和公会专业自保公司答案：C 15. 团体保险以（）为投保人。A. 企业的职工B. 集体 C. 企业管理层 D. 企业法人代表答案：B 16. 损失概率在风险评估中有（）、空间性两种说法。A. 完整性B. 一致性C. 系统性D. 时间性答案：D 17. 美国率先在火灾保险中采用的一种特别附加保险条款是（）A. 定值赔偿B. 比例赔偿C. 共同保险 D. 共保条款答案：D 18. 风险处理是风险管理的第（）阶段。A. 一B. 二C. 三D. 四答案：C 19. 保险理赔的第二步是（）A. 查勘定损B. 给付保险金 C. 确定理赔责任 D. 损失处理答案：A 20. 在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是（）A. 最大最小化原则B.
2007年10月全国自考风险管理真题参考答案 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项
中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.在国外，人们通常把投资风险称为( ) A.自然风险 B.经济风险 C.社会风险 D.政治风险 答案：D 2.某标的甲保险人承保10万元，乙保险人承保15万元，今发生保险损失12万元，按照责任限 额分摊制，甲保险人应赔偿( ) A. 5.5万元 B. 6.5万元 C.10万元 D.12万元 答案：A 3.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为( ) A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 答案：B 4.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是( ) A.保险调查法 B.保单对照法 C.财务报表分析法 D.投入产出分析法 答案：B 5.对于保险费率，以下说法错误的是( ) A.保险费率的厘订是在实际成本发生之后 B.保险费率的厘订要受政府的严格管制 C.保险费率由纯费率和附加费率组成 D.“成本加上利润等于售价”不适用于保险费率的厘订 答案：D
6.转包属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 答案：C 7.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是( ) A.直线制 B.职能制 C.直线—职能制 D.选择制 答案：C 8.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是( ) A.损失预防 B.损失抑制 C.工程法 D.行为法 答案：D 9.从不同角度，可把失业风险划归不同种类，但不能划归( ) A.经济风险 B.社会风险 C.财产风险 D.人身风险 答案：C 10.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为( ) A.额外费用损失 B.信用损失 C.业务损失 D.重要人物损失 答案：D 11.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是( ) A.60% B.70% C.80% D.90% 答案：C
学习课程：企业内部控制与风险管理 单选题 1. 企业建立内部控制体系的基础是：回答：正确 1. A风险管理 2. B职业道德 3. C目标管理 2.204. D法律法规 世纪 70 年代，内部控制制度被划分为：回答：正确 1. A程序控制和环境控制 2. B程序控制和会计控制 3. C管理控制和会计控制 4. D管理控制和环境控制 3. 单位内部审计的三大目标是：回答：正确 1. A工程安全、资金安全和干部安全 2. B工程安全、财务安全和干部安全 3. C工程安全、资金安全和财务安全 4. D财务安全、资金安全和干部安全 4. 整个企业管理的灵魂是：回答：正确 1.A资产评估 2.B会计信息和报告 3.C减耗增效 4.D有预见性 5. 对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是：回答：正确
1.A风险识别 2.B风险预测 3.C风险反应 4. D风险评估 6. 作为企业来讲，获得效益和现金的过程就叫做：回答：正确 1.A引领模式 2.B盈利模式 3.C经营模式 4.D财务管理模式 7. 部门管理说的是在企业管理里面，部门处于：回答：正确 1. A决策阶段和层次 2. B执行阶段和层次 3. C管理阶段和层次 4. D操作阶段和层次 8. 在企业初创阶段，对企业产生致命影响甚至是毁灭性打击的是：回答：正确 1.A销售渠道 2.B管理 3.C产品 4.D竞争 9. 规范企业的会计制度操作的是：回答：正确 1.A职业道德 2.B法律法规 3.C企业制度
4. D高层领导 10. 影响内部控制发挥作用的第三个环境因素是：回答：正确 1.A员工能力 2.B法人治理 3.C岗前培训 4.D企业战略计划 11. 一个企业干不干，一个项目干不干，一个产业干不干，需要考虑的意见是：回答：正确 1.A不熟悉不干、不激励不干 2.B不熟悉不干、不考核不干 3.C不考核不干、不激励不干 4. D不熟悉不干、不考核不干、不激励不干 12. 与企业内的各种方案都有密切衔接的是：回答：正确 1. A销售 2. B财务 3. C资本 4. D风险 13.组合风险观是：回答：正确 1. A相对于部门的目标和风险容忍度而言的 2. B相对于部门的措施和风险容忍度而言的 3. C相对于部门的目标和风险规避能力而言的 4. D相对于部门的措施和风险规避能力而言的 14. 每一个方法，每一个业务，每一项业务的几个步骤就是：回答：正确 1. A三级流程
2011年10月高等教育自学考试北京市命题考试 项目风险管理试卷 （课程代码：05064） 本试卷分为两部分，共9页，满分100分；考试时间150分钟。 1、第一部分为选择题，应考者必须在“答题卡”上的“选择题答题区”内按要求填涂，答在试卷上无效。 2、第二部分为非选择题，应考者必须在“答题卡”上的“非选择题答题区”内按照试题题号顺序直接答题，答在试卷上无效。 第一部分选择题（共84分） 一、单项选择题（本大题共70小题，每小题1分，共70分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。 1．下列不属于项目风险基本特征的是（） A、客观性 B、多样行 C、必然性 D、规律性 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是（） A、风险识别 B、风险估计 C、风险处理 D、风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（）A、风险转移 B、风险规避 C、风险缓解 D、风险自留 4．在风险管理的____过程，我们会用风险的分类作为输入。（） A、风险识别 B、风险定性分析 C、风险定量分析 D、风险应对规划 5．当____时候，需要制定附加风险应对措施。（） A、WBS发生变化 B、成本基准计划发生变化 C、预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D、项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（） A、项目档案 B、商业数据库 C、项目小组知识 D、经验数据库 7．风险分析最简单的形式是（） A、概率分析 B、敏感分析 C、德尔菲技术 D、效用理论 8．风险管理的基本程序包括（） A、识别、评价、制订对策和控制 B、识别、规划、控制和评估 C、要素识别、缓解管理和对策
风险管理试题及参考答案 一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。 1.下列不属于风险的特征的是（） A.客观性 B.随机性 C.偶然性 D.可变性 答案：B 2.构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（） A.风险发生的地点 B.风险发生的时间 C.损失 D.获利的可能 答案：C 3.按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（） A.企业风险和国家风险 B.静态风险和动态风险 C.主观风险和客观风险 D.基本风险和特定风险 答案：D 4.企业风险管理最早的一种组织结构形式是（） A.职能制组织结构 B.直线制 C.职能—直线制 D.直线—职能制 答案：B 5.在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的一种方法叫做（） A.威胁分析 B.事故分析 C.风险因素预先分析 D.风险清单 答案：C 6.财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（） A.风险评价阶段 B.风险管理阶段 C.风险感知阶段 D.风险分析阶段
答案：C 7.下列不属于损失资料图形描述的是（） A.条形图 B.圆形图 C.盒状图 D.直方图 答案：C 8.损失控制措施按所采取措施的性质可分为（） A.损失预防和损失抑制 B.工程法和行为法 C.损失前控制和损失后控制 D.损失风险隔离和损失风险转移 答案：B 9.下列不属于风险转移方式的是（） A.出售 B.分包 C.分割 D.免责约定 答案：C 10.使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（） A.损失抑制 B.损失预防 C.安全教育 D.风险避免 答案：A 11.保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（） A.最低限额 B.最高限额 C.期望金额 D.法定金额 答案：B 12.重复保险的赔偿适合()原则。 A.一次付清 B.可变性 C.分摊 D.客观性 答案：C 13.以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（） A.社会保险
一、名词解释 1、风险:风险是一种人们可知其概率分布的不确定性。在经济学中，风险常指未来损失的不确定性。 模型风险: 模型风险是指客观概率与主观概率不完全相符的风险。一般的经济风险往往在不同程度上都存在着或多或少的模型风险。根据客观概率和主观概率差异的来源，可将模型风险分为结构风险、参数风险、滞后期限风险和变量风险。 不确定性:是指人们对事件或决策结果可能性完全或部分不确知。根据人们对可能性确知程度的高低，可将不确定性分为完全确定性、不完全确定性和完全不确定性。在经济学中不确定性是指对于未来的收益和损失等经济状况的分布范围和状态不能确知。 2、全面风险管理:是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 3、债券久期:这一概念最早是由经济学家麦考雷提出的。他在研究债券与利率之间的关系时发现，在到期期限（或剩余期限）并不是影响利率风险的唯一因素，事实上票面利率、利息支付方式、市场利率等因素都会影响利率风险。基于这样的考虑，麦考雷提出了一个综合了以上四个因素的利率风险衡量指标，并称其为久期。久期表示了债券或债券组合的平均还款期限，它是每次支付现金所用时间的加权平均值，权重为每次支付的现金流的现值占现金流现值总和的比率。久期用D表示。久期越短，债券对利率的敏感性越低，风险越低；反之
凸度: 收益率变化 1 %所引起的久期的变化。凸性用来衡量债券价格收益率曲线的曲度。债券价格与收益率呈反向关系，二者的关系是非线性的，而且债券价格与收益率呈凸关系，这种关系常常被称为债券价格的凸性。 4、绝对风险: 偏离初始投资组合价值的程度P P P P ??=?)/(σσ） （ 相对风险: 偏离基准指数的程度P R R P e B P ?-=)]([σσ）（ 5、线性风险: 线性风险是指风险因子之间的数学关系呈直线的关系，或存在一阶导数为常数的函数风险关系。 非线性风险: 非线性风险是指风险因子之间的数学关系不是直线，而是曲线、曲面，即风险的不确定属性。 6、情景分析: 对于发生概率很小但是一旦发生就会造成巨大损失的事件, 利用外部数据以及其他银行的损失数据对其进行情景分析。是假定某种现象或某种趋势将持续到未来的前提下，对预测对象可能出现的情况或引起的后果作出预测的方法。通常用来对预测对象的未来发展作出种种设想或预计，是一种直观的定性预测方法。是一种通过考虑各种可能发生的结果，分析未来的可能发生事件的过程。通过考虑分析各种结果及其影响，情景分析可以帮助决策者做出更明智的选择。 压力测试: 指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的（主观想象的）极端市场情况之下，然后测试金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。是巴塞尔协议II 中与风险价值模型VAR （99%，X ）对应的概念，即对于置信度99%以外突发事件的测试。 7、随机变量分布的峰度: 峰度（Kurtosis ）度量随机变量中不中间部分的陡峭程度及两端尾部的厚重程度，也可以简单当作分布平坦性的度量。 ?+∞∞--=dx x f x E x K )()]([1 44σ度量扁平程度，平峰分布、常峰分布、尖峰分布