2013银行从业资格考试《个人理财》考前模拟卷
2013银行从业资格考试《个人理财》考前模拟卷
2013银行从业资格考试《个人理财》考前模拟卷。银行从业资格考试的复习在把握教程知识点的同时，也需要多做练习巩固考点，希望本篇练习题对大家有帮助！
银行从业考试《个人理财》模拟试卷及答案
一、单项选择题
1．商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应该按照（）管理和使用。A．商业银行需要
B．理财人员意向
C．理财合同约定
D．客户投资目标
2．商业银行应妥善保管与客户签订的个人理财业务相关合同和各类授权文件，并至少（）重新确认一次。
A．每季度
B．每半年
C．每年
D．2年
3．在理财产品（计划）的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少（）提供一次。
A．每月
B．每季度
C．每半年
D．每年
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4．商业银行应按（）准备理财产品各投资工具的账务报表、市场表现情况及相关资料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
A．月度
B．季度
C．半年度
D．年度
5．外商独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报（）审批。
A．中国人民银行
B．中国证监会
C．中国银监会
D．中国银行业协会
6．（）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。
A．中资商业银行（不包括城市商业银行和农村商业银行）
B．城市商业银行
C．农村商业银行
D．外资独资银行
7．商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于（）的第一个月内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。
A．本季度
B．下一季度
C．上半年
D．下半年
8．商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。年度报告和相关报表应于下一年度的（）前报送中国银行业监督管理委员会。
A．1月底
B．2月底
C．3月底
D．一季度
9．商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于（），风险提示的内容应至少包括以下语句："本理财计划有投资风险，你只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。"
A．保证收益型理财计划
B．非保本浮动收益理财计划
C．货币型理财计划
D．保本固定收益理财计划
10．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括（）。
A．交易限额
B．错配限额
C．止损限额
D．风险价值限额
11．商业银行可以根据实际业务情况确定流动性风险的管理，但流动性风险限额应至少包括（）。
A．期限错配限额
B．止损限额
C．期权限额
D．风险价值限额
12．银监会通过实行（），对我国商业银行开展个人理财业务进行监督管理。A．审批制和报告制
B．注册制和报告制
C．审批制和注册制
D．等级制和报告制
13．商业银行销售不需要审批的理财计划前，也应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前（），将规定资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
A．5日
B．10日
C．15日
D．20日
14．下列选项中，（）不属于银行业从业人员应遵守的准则内容。
A．公平竞争
B．诚实守信
C．客户至上
D．专业胜任
15．银行业从业人员在（）的监督下，自觉遵守《中国银行业从业人员职业操守》。
A．社会公众
B．中国银行业监督管理委员会
C．中国银行业协会
D．以上选项全部正确
16．守法合规是指银行业从业人员应当遵守（）。
A．法律法规
B．行业自律规范
C．所在机构的规章制度
D．以上选项都应遵守
17．银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是（）准则的内容。
A．诚实信用
B．守法合规
C．勤勉尽职
D．岗位职责
18．银行业从业人员应当不断提高业务知识水平，不属于"熟知业务"规定的内容是（）。
A．熟知向客户推荐的产品特性
B．熟知产品设计过程
C．熟知产品的收益和风险
D．熟知业务处理流程
19．银行员工张某乐于助人、热情大方，在做完自己本职工作后，经常主动向同事提出代为履行职责，这种行为（）。
A．体现了张某工作主动积极，勤勉尽职，应得到推崇
B．符合团结合作的要求，应鼓励这种发扬团队合作精神的行为
C．在不影响本职工作的前提下，提高本机构的工作效率所允许的
D．行为不当，除非经过内部职责调整
20．银行业从业人员在履行信息保密准则时，适当的行为是（）。
A．在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
B．与本机构同事谈论客户的隐私
C．任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
D．可以适当将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构
21．银行业从业人员应坚持诚实守信、公平合理、（）的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。
A．客户自愿
B．银行利润最大化
C．客户利益至上
D．礼貌服务
22．在业务开拓与客户利益存在潜在冲突的情形下，银行业从业人员应当向（）主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。
A．所在金融机构管理层
B．银行业协会
C．中国银行业监督管理机构
D．利益冲突当事方
23．按照银行业从业人员应保守本机构重大内部消息和商业机密的规定，下列错误的是（）。
A．未经批准，从业人员不得对外公布尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新产品的研发等重大的商业机密
B．未经批准，不得向同业人员展示银行公文、手册、报表、传真、文档、讲话等本机构资料
C．从业人员应妥善保管所持有的涉密资料，不得擅自带离或复印涉密资料D．未经批准，从业人员不得将客户资料、技术方案、内部培训教材、学习资料、研究报告以及其他有版权许可限制的资料对外传播，但可以与机构内部所有同事交流
24．对违反银行业从业人员职业操守的从业人员，情节严重者的处罚措施是（）。A．通报同业
B．经济处罚
C．批评教育
D．所在机构惩戒
25．下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）。
A．商业银行在开展个人理财业务、设计个人理财产品、代理其他金融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力
B．商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品
C．区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售
D．商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料
26．对商业银行投资研发新理财产品的描述，错误的是（）。
A．在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报中国银监会批准
B．新产品的开发应编制产品开发报告，并经有关部门审核签字
C．商业银行按需要研发新投资品的介绍和宣传资料，并按内部管理有关规定经相关部门审核批准
D．在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估
27．信誉良好、近（）内未发生损害客户利益的重大事件的商业银行，可以向银监会申请开展需批准的个人理财业务。
A．半年
B．1年
C．2年
D．3年
28．商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于（）。A．10小时
B．20小时
C．30小时
D．40小时
29．根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在（）以上。
A．1万元
B．3万元
C．5万元
D．10万元
二、多项选择题
1．商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（）。
A．审慎性原则
B．流动性原则
C．客户最大利益原则
D．建立风险管理体系原则
E．建立内部控制制度原则
2．个人理财业务建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，其中包括（）。
A．个人理财业务的分析、审核、报告制度
B．内部监督和独立审核制度
C．资产分开管理制度
D．审批和报告制度
E．充分授权制度
3．商业银行个人理财业务人员从岗位范围看，大致包括（）。
A．为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员
B．办理客户存贷款及与此相关的财务、人事等业务人员
C．销售理财计划或投资性产品的业务人员
D．一般产品销售和服务的业务人员
E．其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员
4．商业银行开展个人理财业务必须具备的基本条件归纳起来包括（）。A．建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门及相关部门和人员的责任
B．分别制定理财顾问和综合理财服务的管理规章制度
C．建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度
D．具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力E．商业银行销售理财产品（计划）汇集的理财资金，按照银行贷款需要管理和使用
5．关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的是（）。
A．应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动
B．必要时，一般产品销售和服务人员可以协助理财人员向客户提供理财顾问意见
C．在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾问的作用
D．在理财顾问服务中，商业银行不为顾客提供投资建议，主要是解答业务的服务问题
E．在理财顾问服务中，客户投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业务人员的影响
6．针对综合理财服务的内容和涉及的风险种类，商业银行的风险管理主要体现在（）等方面。
A．设立理财产品的内部监督部门和审计部门
B．合理确定理财计划和不同理财产品的销售起点金额
C．进行综合理财服务和理财计划的风险提示
D．建立销售任何理财产品的分级审核批准制度
E．采用多重指标管理市场风险限额
7．商业银行应综合分析投资理财产品，确定不同投资产品的起点销售金额，下列正确的是（）。
A．保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上
B．保证收益型理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以上C．非保证收益型理财计划的起点金额，人民币应该在1万元以上
D．非保证收益型理财计划的起点金额，外币应该在3000美元（或等值外币）以上
E．其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益型理财计划的起点金额
8．商业银行理财产品的开发利用应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告的内容要详细，包括（）等。
A．新产品的定义、性质与特征
B．目标客户及销售方式
C．主要风险与测算和控制方法
D．会计核算与财务管理方法
E．新产品的介绍宣传材料
9．根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包括（）。
A．具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B．有具备开展相关业务工作经验和知识的高级人员、从业人员
C．具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
D．信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
E．银监会规定的其他审慎性条件
10．商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，至少应包括的内容有（）等。
A．当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据
B．当期推出的理财产品简介，理财产品的相关合同、内部法律审查意见、管理模式、销售预测及当期销售和投资情况
C．相关风险监测与控制情况
D．当期理财产品的收益分配和终止情况
E．涉及的法律诉讼情况
11．商业银行开展个人理财业务有下列（）情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行监督管理法》和《金融违法行为处罚办法》的相关规定，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的
B．未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的
C．泄漏或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的
D．利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的
E．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的
12．商业银行开展个人理财业务有下列（）情形之一的，由银行监督管理机构依据《中华人民共和国银行监督管理法》的规定实施处罚。
A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的
C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的
D．挪用单独管理的客户资产的
E．未按规定进行风险解释和信息披露的
13．商业银行开展个人理财业务有下列（）情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律法规或者合同的约定承担责任。
A．商业银行向客户提供虚假的产品介绍材料和宣传材料的
B．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的
C．商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的
D．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的
E．商业银行未按规定进行客户评估的
14．下列关于个人理财业务风险管理的基本要求的表述，正确的是（）。A．在个人理财业务活动中，商业银行应当实行全面、全程的风险管理
B．商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求
C．商业银行应该建立健全个人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理体系中
D．商业银行接收客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权
E．商业银行应当将银行资产与客户资产合并管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权
15．商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临（）等主要风险。
A．法律风险
B．操作风险
C．声誉风险
D．信用风险
E．流动性风险
16．针对个人理财顾问服务的内容和涉及的风险种类，商业银行的风险管理主要体现在（）等方面。
A．建立内部监督审核机制
B．根据客户特点进行分层
C．健全个人理财业务人员管理制度
D．了解产品和客户并合理销售
E．进行明确的风险揭示
17．按照规定，商业银行开展（）个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。
A．保证固定收益性理财计划
B．保证最低收益理财计划
C．保本浮动收益性理财计划
D．非保本浮动收益理财计划
E．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品
18．商业银行应保证个人理财业务人员具备的资格包括（）。
A．充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等B．遵守个人理财业务人员职业道德操守标准或守则
C．掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特点，并对有关产品市场有所认识和理解
D．具备相应的学历水平和工作经验
E．具备相关监管部门要求的行业资格
19．理财产品的销售管理的内容包括（）。
A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户双方签字
B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见
C．商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推介或销售此类产品D．商业银行应向有意购买理财产品的客户当面说明有关该产品的投资风险和风险管理的基本常识
E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形
20．银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受（）的监督。
A．国家司法机关
B．银行业协会
C．银行业监管机构
D．新闻媒体
E．社会公众
21．下列（）明显违反了银行业从业人员职业操守中监管规避的准则。
A．从业人员为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见B．从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利
C．从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束
D．对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报
E．为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核
三、判断题
1．商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求包括具备相应的学历水平和工作经验。（）
2．商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。（）
3．在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于3次。（）
4．商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询但
是无权要求商业银行向其提供上述信息。（）
5．报告制度就是商业银行要按规定将个人理财业务的结果报送中国银行业监督管理委员会。（）
6．根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，目前商业银行开展各种个人理财业务，应向中国银行业协会申请批准。（）
7．中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务。（）
8．商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。（）
9．商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。（）
10．对于保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句："本理财计划有投资风险，您的
本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。"（）
11．在我国，商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制。审批制就是商业银行开展个人理财业务应按规定报中国人民银行批准。（）
12．外资银行分支机构可以根据其总行或地区总部等的授权开展相应的个人理财业务。（）
13．商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，不定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。（）
14．商业银行应对理财顾问服务和综合理财服务制定相同的管理规章制度。（）参考答案及解析
一、单项选择题
1．C［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行销售理财产品（计划）汇集的理财资金，应该按照理财合同约定管理和使用。
2．C［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务要求建立严格的内部控制制度，应妥善保管与客户签订的个人理财业务相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。因此C项正确。
3．A［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条规定，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。
4．B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第29条规定可知，B选项正确。
5．C［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定可知，C选项正确。
6．A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定可知，A选项正确。
7．B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第57条规定，商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。
8．B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第59条规定，年度报告和相关报表（一式三份），应于下一年度2月底前报中国银行业监督管理委员会。9．A［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条规定可知，A选项正确。
10．D［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》中，关于综合理财产品（计划）市场风险控制方法的规定可知，D选项正确。
11．A［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第44条规定可知，流动性风险限额应至少包括期限错配限额。
12．A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，银监会通过审批制和报告制对商业银行开展个人理财业务的资格和理财产品（计划）进行监督管理。
13．B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第52条规定，B 选项正确。
14．C［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》可知，银行业从业人员应当遵守的基本准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私。所以C选项中的客户至上错误。
15．D［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第3条可知，银行业从业人员要接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。
16．D［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第5条可知，银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。
17．C［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第7条可知，C选项正确。18．B［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第10条可知，从业人员应熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程以及风险控制框架。产品设计过程不属于此。
19．D［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第12条可知，除非经内部职责调整或经过适当批准，不得为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。
20．A［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第13条可知，A选项正确。
21．C［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第14条可知，C选项正确。22．A［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第14条可知，A选项正确。
23．D［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第42条可知，D选项内容错误。
24．A［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本
职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。
25．B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，审慎性原则要求为：商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择。
26．A［解析］在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报董事会或高级管理层批准。
27．C［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第48条规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件之一是"信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件"。
28．B［解析］（1）《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第20条规定，商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。（2）《商业银行个人理财业务管理暂行办法》是各个银行开展个人理财业务必须遵守的法律法规，是考试考核的重点内容，考生需要加强对这部分内容的学习和记忆。
29．C［解析］（1）根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》关于综合理财产品（计划）的销售管理规定可知，保证收益理财产品（计划）的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元（或等值外币）以上。（2）商业银行综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财产品（计划）的销售起点。
二、多项选择题
1．ADE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，ADE 正确。
2．ABCE［解析］个人理财业务要求建立的内部控制制度包括五个方面：个人理财业务的分析、审核与报告制度，内部监督和独立审核制度，资产分开管理制度，业务记录制度及充分授权制度。D选项
不符合题意。
3．ACE［解析］个人理财业务人员不包括普通的销售和服务的业务人员，是专业从事理财业务的人员。
4．ABCD［解析］商业银行开展个人理财业务的必须具备的基本条件中，关于理财资金的使用和核算管理的要求是理财资金应按照理财合同约定管理和使用。5．ABCE［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条可知，D选项错误。
6．ABCDE［解析］略
7．BE［解析］根据规定，保证收益理财产品的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000
芙元（或等值外币）以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财产品的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。8．ABCD［解析］新产品的介绍宣传材料属于销售管理范围内。
9．ABCE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第48条规定，商业银行开展个人理财业务需信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件。
10．ABCDE［解析］略
11．ABCD［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第61条可知，
E选项错误。依法追究刑事责任的包括"挪用单独管理的客户资产"。12．ABCE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第62条规定，D选项中"挪用单独管理的客户资产"应当依法追究刑事责任。
13．BCD［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第65条规定，AE选项错误。
14．ABCD［解析］根据个人理财业务风险管理的基本要求，商业银行应3_3将银行资产与客户资产分开管理，所以E选项错误。
15．ABC［解析］个人理财顾问服务和综合理财服务面临的主要风险是法律风险、操作风险、声誉风险。理财产品包含的相关交易工具具有的风险有市场风险、信用风险、操作风险及流动性风险。
16．ABCDE［解析］略
17．ABE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展具有保证收益性质的投资产品，需要向中国银行业监督管理委员会申请批准。18．ABCDE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条规定可知，ABCDE全部是商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求。19．ACD［解析］B选项中，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。E选项中，商业银行应该说明最不利的投资情形和投资结果。因此，BE项说法错误。
20．BCE［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第3条可知，银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监管。
21．ACD［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第ll条监管规避可知，银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。B选项属于违反了禁止内幕交易的规定。E 项中从业人员的行为符合职业操守规定。
三、判断题
1．√［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第13条规定可知，本题说法正确。
2．×［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中明确规定，商业银行在销售理财计划时，不可以将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，也不可以将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。
3．×［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第，28条规定，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。
4．×［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第29条可知，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
5．√［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第45条规定可知，本题说法正确。
6．×［解析］目前商业银行开展各种个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。
7．√［解析］略
8．√［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第7条规定可知，本题说法正确。
9．√［解析］略
10．×［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条规定，对于保
证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句："本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。"
11．×［解析］审批制就是商业银行开展个人理财业务应按规定报中国银行业监督管理委员会批准。
12．√［解析］略
13．×［解析］商业银行应当定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。
14．√［解析］个人理财业务风险管理包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财服务的风险管理和个人理财业务产品的风险管理。因此商业银行针对个人理财业务的风险管理所制定的规章制度是同时针对以上三种风险管理的。
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绝密★启用前 2019六年级小升初毕业测试数学试卷 分值：120分考试时间：90分钟 注意事项： 答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息 一、填空题（共23分） 1.一个九位数最高位上是最小的质数，千万位上是最小的合数，千位上是最小的奇数，其它各位上的数字都是零，这个数写作（），改写成用“万”作单位的数是（），省略“亿”后面的尾数约是（）。 2．数轴上，－在－的（）边，所以－○－。 3．一个圆锥和一个圆柱等底等高，圆锥的体积是66cm3，圆柱体积是（____）cm3。 4．用一张边长是20厘米的正方形纸围成一个圆柱体的侧面，这个圆柱体的侧面积是 （________）平方厘米。 5．如果a：5＝3：b，那么ab＝（）；如果7m＝9n，那么m：n＝（∶ ）。 6．小华身高1.6米，在照片上她的身高是5厘米，照片的比例尺是（_____）。 7．一幅地图的比例尺是，即图上1厘米表示实际距离（_____）千米。在这幅地图上量得A、B两地距离是3.4厘米，实际距离是（_____）千米。 8．一个比例的两个内项互为倒数，其中一个外项是8，另一个外项是（_______）。 9．把1.5：化成最简整数比是（________），比值是（_______）。 10．把22个苹果放在7个盘里，不管怎样放，总有一个盘子里至少放进（_______）个苹果。11．要反映某食品中各种营养成份的含量，最好选用________统计图。 12．把1克药放在100克水中，药与药水的比是（_______）。 13．大小两个圆的半径比是4:3，则大小两个圆直径的比是（__________），如果小圆的周长是9.42厘米，大圆的周长是（__________）厘米。 14．妞妞爸爸每月工资是4000元，超过3500元的部分按3%缴纳个人所得税，妞妞的爸爸要缴纳（_________）元的税，实际领到的工资是（_________）元。
2014年银行从业资格考试模仿卷（3） ?本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项挑选题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只要一个最契合题意） 1.景象剖析用于__。 A．测验单个危险要素或一小组密切相关的危险要素的假 定运动对组合价值的影响 B．一组危险要素的多种景象对组合价值的影响 C．侧重剖析特定危险要素对组合或事务单元的影响 D．A和C 参考答案：B 考察景象剖析的适用规划。 2.依据Credit Risk+模型，假定某告贷组合由100笔告 贷组成，该组合的均匀违约率为2%，E=2.72，则该组合产生4笔告贷违约的概率为__。 A．0.09 B．0.08
C．0.07 D．0.06 参考答案：A 在一个告贷组合里边，产生N笔告贷违约的概率公式为：E^- m×m^n/n!。其间m=2，n=4，E=2.72．代入公式=2.72^(- 2)×2^4/(4×3×2×1)=0.09。 3.假如一个告贷组合中违约告贷的个数遵守泊松散布， 假如该告贷组合的违约概率是5%，那么该告贷组合中有10笔 告贷违约的概率是__。 A．0.01 B．0.012 C．0.018 D．0.03 参考答案：C 4.下列关于Credit Metrics模型的说法，不正确的是__。 A．Credit Metrics模型的基本原理是诺言等级改变剖析B．Credit Metrics模型本质上是一个VAR模型 C．Credit Metrics模型从单一财物的视点来看待诺言危险D．Credit Metrics模型使用了诺言东西边沿危险奉献的概念
百度文库 会计从业资格考试试题 一、单项选择题(共 40 题，每小题 1 分，共计 40 分) 1．企业会计核算的基础是：（C） A、收付实现制 B、现金收付制 C、权责发生制 D、现收现付制 2．会计六要素的计量中，最基本的是：（C） A、净资产 B、收入 C、资产 D、负债 3．资产计量最重要的基础是：（B） A、现行成本 B、历史成本 C、现行市价 D、可变现净值 4．《现金管理暂行条例》的颁发部门是：（C） A、财政部 B、中国人民银行 C、国务院 D、全匡人大常委会 5．采用托收承付结算方式的，收款人办理托收时，无论采用邮寄划款还是电报划 款的，托收承付凭证的第二联都是：（ B ） A、借方凭证 B、贷方凭证 C、回单 D、付款通知 6．某企业于2003 年 5 月 2 日将 3 月 23 日开出并承兑的 6 个月商业汇票到银行贴现，票 据面值为 100000 天、票面利率为10%，银行贴现率为12%，则该企业贴现净额为：（C）元元元元 7．自制原材料完工入库，应填制材料入库单，同时会计分录记为：（D） A、借 : 原材料 B、借 : 原材料 贷 : 管理费用贷:其他业务支出 C、借 : 原材料 D、借 : 原材料 贷 : 制造费用货:生产成本 8．随同商品出售并单独计价的包装物，会计处理时：（B）
A、借 : 营业费用 B、借 : 其他业务支出 贷: 包装物贷:包装物 C、借 : 生产成本 D、借 : 营业外支出 贷: 包装物贷:包装物 9．企业计提存货跌价准备时，应借记：（C） A、营业费用 B、产品销售费用 C、管理费用 D、待摊费用 10． A 公司 2002 年 5 月 2 日以现金购入 B 公司股份20000 股，每股价格15 元，购入过程中支付相关税费2000 元，并准备长期持有， B 公司 2002 年 4 月 1 日宣告分派 2001 年度现金股利，每股元，则 A 公司此项投资的初始成本是：（ A ） 元元 元元 11．短期投资转为长期投资时，应怎样结转：（ C ） A、投资成本 B、市价 C、投资成本与市价孰低 D、以上都可以 12。企业购入到期还本付息的债券时，按期计提的利息借方科目应记入：（ A ） A、长期债券投资 B、应收帐款 C、其他应收款 D、本年利润 13．下面哪项不需计入企业固定资产帐目：（ B ） A、融资租入固定资产 B、经营性租入固定济产 C、经营性租出固定资产 D、不需用固定资产 14．无偿调入的固定资产，其贷方应记入：（ B ） A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、补贴收入 15． A 公司一项固定资产的原价为12000 元，预计使用年限为 5 年，预计净残值 300 元。按双倍余额递减法计算第四年的折旧额为：（ D ） A、2340 元 B、 1296 元 C、 1037 元 D、 1146 元
小升初数学模拟试卷 一、填空题（每分５分，共60分） １．计算：899999＋89999＋8999＋899＋89＝( )。 2．把25421 6933化成最简分数是（ ）。 3．有甲、乙、丙三个数，甲是乙的140%，乙是丙的60%，这三个数的大小关系是 （ ）＜（ ）＜（ ）。 4．甲数÷乙数＝7……A ，当甲数和乙数同时增加5倍时，余数是（ ）。 5．将甲组人数5 1拨给乙组，则甲、乙两组人数相等，原来甲组人数比乙组人数（ ）。 6．已知两个数的差与这两个数的商都等于7，那么这两个数的和是（ ）。 7．一个数是8 3，如果分子加上6，要使分数大小不变，分母必须加上（ ）。 8．甲、乙两人步行的速度之比是7:5，甲、乙分别从A 、B 两地同时出发，如果相向而行，0.5小时以后相遇；如果它们同向而行，那么甲追上乙需要（ ）小时。 9．甲、乙两数是自然数，如果甲数的 65恰好等于乙数的4 1。那么甲、乙两数之和的最小值是（ ）。 10．甲走的路程比乙多41，而乙走的时间比甲多51，甲、乙两速度的比为（ ）。 11．一桶纯净水，第一次取出5 2千克，第二次取出余下的51，这时桶内的水与取出的同样多。原来桶内有纯净水（ ）千克。 12．李老师为学校一共买了28支价格相同的钢笔，共付9□.2□元，已知□处的数字相同，那么每支钢笔的价钱是（ ）元。 二、应用题（写出主要的解答过程或推理过程，每题10分，共60分） 1、甲、乙两个修路队合修一段公路，甲队的工作效率是乙队的5 3，两队合作4天正好修完这段公路的3 2，余下的由甲队单独修，还要几天才能修完？
2.商店运来桔子、苹果和梨一共640千克。苹果和桔子的比是6:5，梨的重量是苹果的10 3。运来桔子、苹果和梨各多少千克 3.有160个机器零件，平均分派给甲、乙两车间加工，乙车间因另有紧急任务，所以，在甲车间已加工3小时后，才开始加工，因此，比甲车间迟20分钟完成任务。已知甲、乙两车间的劳动生产率的比是1:3，问甲、乙两车间每小时能加工多少个零件？ 4.辅导员给参加夏令营的某一组营员发苹果，给第一人1个苹果和余下9 1，给第二个人2个苹果和余下的91，又给第三个人3个苹果和余下的19，……，最后恰好分完，并且每人分到的苹果数相同，问共有多少个苹果？这一组共有多少人？
初级银行从业资格《法律法规》模拟试题：刑罚中附加刑的种类（4.2） 进行刑罚时，对犯罪的外国人，可以独立适用或附加适用（）。 A.罚金 B.驱逐出境 C.没收财产 D.禁止出境 【答案】B 【解析】本题考查刑罚中附加刑的种类。对犯罪的外国人，可以独立适用或附加适用驱逐出境。参见教材P422。 初级银行从业资格《个人理财》模拟试题：债券市场（4.2） 我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于（）。 A.短期债券 B.中期债券 C.长期债券 D.超长期债券 【答案】B 【解析】本题考查债券市场。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。参见教材P99. 初级银行从业资格《风险管理》模拟试题：国别风险敞口计量（4.2） 国别风险敞口计量规则应在严格遵循监管机构相关规定和要求的基础上，结合银行业金融机构的风险计量和管理水平来确定。（） 对 错 【答案】对
【解析】本题考查国别风险敞口计量。参见教材P363。 初级银行从业资格《个人贷款》模拟试题：国家助学贷款流程（4.2） 某同学大学三年级时在某行申请了国家助学贷款，四年级时因病于当年10月起休学一年，一年后继续上学，在休学期间，国家财政给其贴息。（） 对 错 【答案】错 【解析】本题考查国家助学贷款流程。对于国家助学贷款，如借款学生在学校期间发生休学、退学、转学、出国、被开除学籍等中止学业的事件，学校应在为借款学生办理相关手续之前及时通知银行，并要求学生到银行办理归还贷款或还款确认手续。经办银行在得到学校通知后应停止发放尚未发放的贷款，并采取提前收回贷款本息和签订还款协议等措施，主动为学生办理相关手续。休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。参见教材P172. 初级银行从业资格《公司信贷》模拟试题：风险预警（4.2） （）是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。 A.准确性处置 B.预控性处置 C.全面性处置 D.适度性处置 【答案】C 【解析】本题考查风险预警。全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。参见教材P266. 初级银行从业资格《银行管理》模拟试题：内部控制的基本要素（4.2）
2016证券从业资格考试试题及答案汇总 证券从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析 一网打尽！在线做题就选针题库： （选中链接后点击“打开链接”） 一、单项选择题 1. 证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向（）申请保荐机构资格。 A. 国务院 B. 证券交易所 C. 中国证监会 D. 中国保监会 2. 持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20 3. 保荐业务的工作底稿应当至少保存（）年。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20
4. 拟上市公司应当本着审慎的原则作出当年的盈利预测，并经过具有证券业从业资格的 ()审核。 A. 注册会计师 B. 律师 C. 保荐人 D. 资产评估师 5. 发行人在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件是：发行后股本总额不少于()万元。 A. 1000 B. 2000 C. 3000 D. 5000 6. ()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。 A. 保荐人 B. 发行人律师 C. 承担审计业务的会计师事务所 D. 中国证监会 7. 在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在()预先披露。 A. 发行公司网站 B. 交易所网站 C. 中国证监会网站 D. 中国证券业协会网站
8. 招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。 A. 发起人大会 B. 股东大会 C. 公司董事会 D. 公司监事会 9. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在（）年以上。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 5 10. 发行人发行前股本总额不少于人民币（）万元。 A. 100 B. 1000 C. 2000 D. 3000 11. 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应由承销团承销。 A. 3亿元 B. 2亿元 C. 1亿元 D. 5000万元
《会计基础》 单选多选判断考点：查验征收概念，会计档案分类、会计要素变动，资产负债表填列方式（根据总账余额直接填列的会计科目），记账流程（原始凭证——记账凭证——记账凭证汇总表——登帐） 计算分析完整大题： 1、甲公司在6月底对账发现公司对账单与银行余额对账单如下： 公司对账单余额为45000元，经查发现以下： 3日，支付一笔货款5600元，#320 企业签发支票支付货款5500元，#4410 收到乙公司转账支票一张13000元，#620 银行存款对账单余额为38000元，经查发现以下： 3日，支付一笔货款5600元，#320 25日，收回一笔货款11800元，#1130 30日，帮公司代缴电费500元，#560 30日，利息收入200元 银行已收，企业未收款 （2）企业已收，银行未收款 （3）企业已付，银行未付款 （4）调整后余额 （5）调整后余额 2、甲公司3月向乙公司销售货物一批，开出的增值税专用发票上著名售价为 400 000元，增值税税额为68000元，商品已在5日发出，款项尚未收到，约定下月支付，该批商品成本为350 000元。28日，甲公司对乙公司现金流量作评估，发现乙公司下月现金流量净值为300 000元 （1）请编制甲公司商品收入确认的会计分录 （2）请编制结转该批商品成本的会计分录 （3）计算3月底甲公司应计提的坏账准备金额（考试中填写数字） （4）计提坏账准备 （5）4月，甲公司收到已公司货款300 000元，请编制款项收回分录。
《财经法规与会计职业道德》 单选多选判断考点：支付结算原则，预算制度的构成，国家预算的构成、会计岗位血缘不兼容、消费税的税目（征收消费税），个税实行（超额累进税率与比例税率）相结合的税率体系。 计算分析完整大题： 一、乙公司与C公司签订一份空调购销合同，双方约定：由C公司向乙公司提供空调100台，价款为25万，交货期为2012年3月25日。10日，C公司将空调全部交付于乙公司，乙公司当即通过银行开具一张商业汇票。5月10日，乙公司发现由于银行柜员错误，将票据日期漏记，向C公司发出解讫通知。C公司将该汇票转让给D公司。9月6日，D公司凭该支票向当地所属银行要求支付兑现。月末，乙公司收到一项专用资金收入。 （1）银行结算账户按用途一般分为（）类 A．1类 B.2类 C.3类 D.4类 （2）专用存款账户是存款人按照（）对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 A．单位B.法律 C.行政法规 D.规章 （3）商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月 A．1 B.3 C.6 D.一年 （4）C公司行为属于（） A．出票 B.背书 C.转让 D.保证 （5）专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，使用范围包括（）A．单位银行卡账户不得办理现金收付业务 B. 财政预算外资金、证劵交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金 C. 粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理 D.收入汇缴账户只收不付，不得支取现金。业务支出账户只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理 二、2011年12月，某省财政厅对某单位进行账务清查，发现以下事项： （1）该单位同时设置两本帐簙，一个对外报送，一个内部核算 （2）为了虚增利润，单位负责人张某授意会计人员李某制作不实会计凭证（3）张某想通过无形资产摊销虚增利润，要求会计人员王某按其要求修改，王某坚持原则，不肯服从张某要求，张某将其辞退。 （4）为了掩盖不法事实，张某指使会计主管刘某同其一起销毁会计资料 （5）张某以毁合同威胁ABC会计事务所，要求其对公司报表出具无保留会计报告 1、对于（1）中情况，下列做法中正确的有（） A 该公司属于违法行为 B 应对其负责人与相关会计人员予以处罚 C对公司处3000元以上5万元以下罚款D对张某除以2000元以上2万元以下罚款
小升初语文模拟测试卷附答案 一、基础知识积累与运用。(45分) 1、看拼音写汉字，并按要求答题。(8分) 心惊胆zhàn( )应接不xiá( )迫不jí( )待 shǒu( )屈一指 落huānɡ( )而逃 lì( )兵秣马等量qí( )观蜂yōnɡ( )而至请依次写出第二行所填汉字在该词中的意思： 2、在下面的括号里填上“看”的近义词，不能重复。(6分) “抬头往上看”叫( ) “从上往下看”叫( ) “仔仔细细看”叫( ) “实地欣赏看”叫( ) “范围广泛看”叫( ) “粗略大致看”叫( ) 3、按查字典的方法填空。(6分) “寝不安席”的“寝”字用音序查字法应先查字母，再查音节； 用部首查字法应先查部，第六笔的笔画名称是，根据这个词语中“寝”字的意思，写出一个也含有“寝”字该意思的成语：。 4、填上恰当的关联词语。(3分) ( )闰土在我的童年记忆中有着特殊的地位，( )长大后的闰土与我之间已经筑起一堵厚厚的墙，已不是我记忆中的闰土，( )当我们两人再见面时只能沉默以对了。 5、下列语段中，加点词语运用不恰当的一项是( )。(3分) 阳春三月，和煦的春风和沁人的花香相得益彰 ．．．．。无 ．．．．，广州处处春意盎然，美不胜收论在增城的白水寨、南沙的百万葵园，还是市内的流花湖公园、云台花园，到处都是碧 草连天、花团锦簇 ．．．．，一派生机勃勃。在这美好的时节，与同学一起畅游花海，尽情享受 天伦之乐 ．．．．，真是人生一大乐事。 A、相得益彰 B、美不胜收 C、花团锦簇 D、天伦之乐
6、按文字提示填写内容。(6分) (1) 人们在探究学问时，时常会遇到许多困难，这时往往会有陆游在《游山西村》中所 说的那种“”的感觉，但如果能怀有坚定的信心，继续前行，锲而不 舍，就一定会出现“”的光辉前景！ (2) 我爱生活，我爱四季。 我爱春天，在绿水碧江的江南，感受“”的江南春景； 我爱夏天，在初露头角的荷塘，享受“”的初夏风光； 我爱秋天，在迟暮寂寥的村庄，抒发“”的萧瑟秋景； 我爱冬天，在千年积雪的窗外，领略“”的岷山冬景。 7、按要求写句子。(4分) (1) 这个富有创意的雕塑，作者是出自一位仅有初中文化水平的农民之手。(修改病句) (2) 雅鲁藏布大峡的发现是我国几代科学家辛勤努力的结果。(缩句) 8、在括号里填上合适的内容。(5分) (1) 请写出下列中国古代诗人你所知道的别称： 陶渊明－( )先生苏轼－( )居士王安石－( )先生 (2) 请写出下列古诗或成语中的主角： 闻鸡起舞( ) 卧薪尝胆( ) 破釜沉舟( ) 鞠躬尽瘁( ) 完璧归赵() 负荆请罪( ) 乐不思蜀( ) 9、在下面横线处填入适当的语句，使之与上下文组成排比句。(4分) 谅解，是一种胸怀，也是一种修养。 它是一缕和煦的春风，能拂去蒙在心头的阴影； 它是的细雨，； 它是的阳光，。 有了谅解，人与人之间的关系才会更加和谐，人类的生活才会更加美好。
精品文档基金从业资格考试模拟试题及答案 一、单项选择题(共80道，每题0.5分；下列每小题有四个备选答案，只有一项最符合题目要求，请将该项答案对应的序号填写在题目空白处。选错或者不选不得分。) (1)以下哪些不是有价证券的性质：（） A. 期限性 B. 收益性 C. 流动性 D. 投机性 (2)按经济性质分，有价证券不包括以下哪一类：（） A. 存款 B. 股票 C. 债券 D. 基金 (3)证券投资咨询的机构应当有( )名以上取得证券投资咨询从业资格的专职人员，其高级管理人员中，至少有一名取得证券投资咨询从业资格。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20
精品文档 (4)截至2008年6月底，我国共有（）家基金管理公司 A. 50 B. 53 C. 58 D. 60 (5)央行发行央票是为了( )。 A. 筹集自有资本 B. 筹集债务资本 C. 调节商业银行法定准备金 D. 减少商业银行可贷资金 (6)证券法开始实施是( )。 A. 1997年 B. 1998年 C. 1999年 D. 2000年 (7)存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。 A. 6
B. 2 C. 3 D. 1 (8)1924年3月21日，“马萨诸塞投资信托基金”设立，意味着美国式基金的真正起步。这也是世界上第一个( )。 A. 契约型投资基金 B. 公司型开放式基金 C. 股票基金 D. 封闭式基金 (9)( )指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 A. 基金账务的复核 B. 基金头寸的复核 C. 基金资产净值的复核 D. 基金对财务报表的复核 (10)证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，注册资本不低于( )元人民币，且必须为实缴货币资本。 A. 1 000万 B. 2 000万
2016证券从业资格考试真题完整版 证券从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析 一网打尽！在线做题就选针题库： （选中链接后点击“打开链接”） 一、单选题 1、招股说明书的有效期为( )。 A.一个月 B.三个月 C.六个月 D.一年 标准答案：c 2、承销金额超过人民币( )元，承销团成员超过( )家可设2~3副主承销商。 A.5000，8 B.5000，10 C.3亿，8 D.3亿，10 标准答案：d 3、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超过( )。 A.一个月 B.两个月
C.三个月 D.六个月 标准答案：a 4、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起( )内发出获准发行新股的公告。 A.2个工作日 B.3个工作日 C.5个工作日 D.6个工作日 标准答案：a 5、审计报告应当由具有证券从业资格的( )及其所在的事务所签字盖章。 A.会计师 B.注册会计师 C.审计师 D.评估师 标准答案：b 6、申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。 A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》 B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》 C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》
D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》 标准答案：a 7、当注册会计师出具( )的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。 A.保留意见 B.否定意见 C.拒绝表示意见 D.无保留意见 标准答案：d 8、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应( )。 A.以历史数据代替 B.以投资报告代替 C.在发行报告和招股说明书的显要位置作出风险警示 D.以注册会计师的意见代替 标准答案：c 9、( )依法审核发行人的股票发行申请文件。 A.股票发行审核委员会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.中国证监会派出机构
2013年会计从业资格考试会计基础试题及答案 为了帮助考生系统的复习2013年会计从业考试课程全面的了解会计从业考试教材的相关重点，中国会计证考试网特编辑汇总了2013年会计从业资格考试模拟题练习，希望对您参加本次考试有所帮助! 一、单项选择题(在每小题给出的四个备选参考答案中.只有一个是正确的，请将所选参考答案的字母填在题后的括号内。每小题1分.共20分。) 1.某企业采用计划成本法核算发出存货，钢筋的汁划成本为2500元/吨，本月发出钢筋150吨，本月材料成本差异率为2%，则本月发出钢筋应负担的材料成本差异额为( )。 A.6 500元 B.7 500元 C.8000元 D.6 000元 2.商业汇票的承兑期限一般不得超过( )。 A.1个月 B.6个月 C.10个月 D.1年 3.将现金送存银行，应填制的记账凭证是( )。 A.现金收款凭证 B.现金付款凭证 c.银行存款收款凭证D.银行存款付款凭证 4.某企业税前会计利润为2 000万元、业务招待费开支超标准80万元，按应付税款法(所得税税率25%)计算所得税费用为( )万元。 A.660 B.520 C.633.6 D.26.4 5.企业银行存款日记账余额为30 000元，企业已付、银行未付的未达账款为3000元：银行已收、企业未收的未达账款为5 000元;银行已付、企业未付的未达账款为6 000元。，企业与银行均无记账差错。则以下正确的是( )。 A.企业已收、银行未收的未达账款是3 000元，银行对账单期初余额是28000元 B.企业已收、银行未收的未达账款是3 600元。银行对账单期初余额是28 400元 c.企业已收、银行未收的未达账款是2000元，银行埘账单期初余额是28 400元 D.企业已收、银行未收的未达账款是5 000元，银行对账单期初余额是29 000元 6.根据《会计档案管理办法》，各种明细账的保管期限为( )。
成都市郫都区数学小升初模拟测试卷 姓名:________ 班级:________ 成绩:________ 亲爱的小朋友们，这一段时间的学习，你们收获怎么样呢？今天就让我们来检验一下吧！ 一、单选题 (共6题；共12分) 1. （2分） 101粒种子进行试验全部发芽，发芽率为是（） A . 101% B . 100% C . 两个都不可能 2. （2分） (2016六上·台安月考) 小圆的直径是2厘米，大圆的半径是2厘米，小圆的面积是大圆面积的（） A . B . C . D . 3. （2分）根据图中的信息，第六个图案所对应的式子是（） A . 7＋1 B . 62＋1
C . 72＋1 D . 82＋1 4. （2分）÷5＝（） A . B . C . D . 5. （2分） (2020三上·巩义期末) 某小区有42栋住宅楼．小区为每家住户编了门牌号．“0531602”表示5号楼3单元16层2室．笑笑家住在32号楼2单元8层1室，她家的门牌号码应该是（） A . 3220801 B . 3220810 C . 0322801 6. （2分）(2016·玉溪模拟) 在一个边长是8厘米的正方形内画一个最大的圆，圆面积占正方形面积的（） A . B . C . D . 二、判断题 (共6题；共14分) 7. （2分）一个六边形从一个顶点出发，能分成4个三角形。 8. （2分）在同一个圆中，圆心到圆上的距离处处相等。
9. （2分）(2019·苏州) 甲商品比乙商品贵，乙商品就比甲商品便宜。（） 10. （2分） (2019五下·惠阳期中) 因为1的倒数是1，所以0的倒数是0。（） 11. （2分） (2015六下·商河期中) 圆柱体的体积与圆锥体的体积比是3：1．（判断对错） 12. （4分）判断对错. 一个直径为d的半圆，它的周长是πd÷2 三、填空题 (共8题；共15分) 13. （2分） (2019六上·龙华) ________÷20= =________％=________(小数)=________折。 14. （2分）在横线上填上“>””<”或“=”。 ×3________ 6× ________ ×6 × ________ ×2________ ×7 × 0________ × ×1________ ×1 15. （2分）在横线上填上“>””<”或“=”。 ________ ________ ________ ________ 16. （1分）两个三角形面积相等，底边长之比是1：2，那么高之比是________。 17. （4分） 40%= ________(小数)=________（分数) 18. （2分）求一个数的几分之几是多少，用________计算。 19. （1分）为迎接校庆，五(1)班同学做了360面小红旗，已经做了，还要做________ 20. （1分）(2012·嘉祥) 如图中两个正方形面积之差为400平方厘米，那么两圆的面积之差为________平方厘米．（圆周率取3.14）
2017年湖南银行从业资格考试仿照卷（6）?本卷共分为2大题50小题，作答时刻为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项挑选题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只要一个最契合题意） 1.假定一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50、欧元 多头100、英镑多头150、澳元空头20、美元空头180。如选 用短边法核算出来的总外汇敞口头寸是____ A.100 B.200 C.300 D.500 参考答案：C 短边法的核算进程是：首要，别离加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最终，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+1 50=300，净空头头寸之和为：20+180=200，因为前者较大，所以最终确认总敞口头寸为300。
2.____是指银行对公司、合伙企业和独资企业及其他非自然人的债款 A.公司危险露出 B.零售危险露出 C.金融机构危险露出 D.股权危险露出 参考答案：A 本题考察的是公司危险露出的意义。 3.在违约概率模型中，经过运用期权定价理论求解出诺言危险溢价和相应的违约率的模型是____ A.KPMG危险中性定价模型 B.RiskCa1c模型 C.reditMonitor模型 D.死亡率模型 参考答案：C 在违约概率模型中，CreditMonitor模型经过运用期权定价理论求解出诺言危险溢价和相应的违约率。
4.在客户诺言评级中，由个人要素、资金用处要素、还 款来历要素、确保要素和企业远景要素等构成，针对企业诺言剖析的专家体系是____ A.5Cs体系 B.5Ps体系 C.AME1剖析体系 D.5Rs体系 参考答案：B 针对企业诺言剖析的5Ps体系，包含个人要素、资金用处要素、还款来历要素、确保要素和企业远景要素等。 5.因为借款组合中的各单笔借款之间一般存在必定程度 的相关性。因而借款组合的全体危险一般____单笔借款诺言危险的简略加总 A.大于 B.小于 C.等于 D.大于等于 参考答案：B 借款组合的全体危险一般小于单笔借款诺言危险的简略加总。
2009年证券资格考试证券交易真题和参考答 案 第一部分：单选题 请在下列题目中选择一个最适合的答案，每题0.5分。 1．准确地说，（）是申请自营业务资格的证券经营机构应向证监会报送的文件。 A．机构批设机关颁发的《企业法人营业执照(副本)》 B．机构批设机关颁发的《经营金融业务许可证(副本)》 C．机构批设机关主要业务人员的《证券业从业人员资格证书》 D．国家证券管理机关颁发的《经营证券自营业务资格证书》 2．公司一次配股发行股份总数，不得超过该公司前一次发行并募足股份后其股份总数的（）。公司将本次配股募集资金用于国家重点建设项目、技改项目的，可不受此比例的限制。 A．20％ B．30％ C．40％ D．50％ 3．按照（）划分，证券交易种类主要有股票交易、债券交易、基金交易以及其他金融衍生工具的交易。 A．交易品种的对象 B．交易规模 C．交易场所 D．交易性质 4．为了促使资金流向国民经济最需要的地方，上市公司向股东配股募集资金的用途必须符合国家（）的规定。 A．货币政策 B．财政政策 C．产业政策 D．价格政策 5．可转换债券是指可兑换成（）的债券。 A．股票 B．另一种债券 C．期货 D．现金 6．证券（）业务主要是指在每一营业日中，每个证券公司成交的证券数量与价款分别
予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程。 A．清算 B．交割 C．交收 D．登记 7．在年度报告中，对持股（）以上的法人股东，应介绍股东单位的法定代表人、经营范围及持有股份的质押情况。 A．2％ B．5％ C．8％ D．10％ 8．综合类证券公司以盈利为目的，并以自有资金和依法筹集的资金，用自己名义开设的账户买卖有价证券的行为是证券公司的（? A．经纪业务 B．代理业务 C．自营业务 D．承销业务 9．证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为（）。 A．证券自营业务风险、证券经纪业务风险 B．基本风险和非基本风险 C．系统风险和非系统风险 D．经营管理风险和政策法律风险10．（）不是证券公司的监督检查机构。 A．证券公司自身 B．投资者 C．证券交易所 D．证券管理部门 11．（）属于明文列示的证券经营机构操纵市场行为。 A．内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券 B．证券业自律性组织作出对证券市场产生影响的虚假陈述 C．证券经营机构自营买卖持有其10％以上股份的上市公司或其关联公司的股票D．以明示的方式，约定与其他证券投资者在某一时间共同买进或卖出某一种证券12．证券买卖双方在交易达成之后，于下一营业日进行证券和价款的收付，完成交收的交收方式称为（）。 A．当日交收 B．次日交收
2013年年会计从业资格考试试题及答案!看完必过 一、单项选择题(在每小题给出的四个备选答案中，只有一个正确的答案，请将所选答案的字母填在题后的括号内。) 1、根据《会计档案管理办法》的规定，现金和银行存款日记账保管( )年 A、3 B、5 C、15 D、25 [答案]：D [解析]：现金和银行存款日记账属于定期保管中期限最长的，其保管年限为25年 2、会计机构负责人办理交接手续，由( )负责监交 A、单位负责人 B、其他会计人员 C、会计机构负责人 D、单位档案管理人员 [答案]：A [解析]：一般会计人员办理交接手续，由单位的会计机构负责人负责监交;会计机构负责人办理交接手续，由单位负责人负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。 3、某企业购买一批材料，会计人员在审核原始凭证时，发现凭证上的单价和金额数字有涂改痕迹，且材料单价也明显高于市场价格。该凭证应当属于()。 A、变造的原始凭证 B、伪造的原始凭证 C、不准确的原始凭证 D、不完整的原始凭证[答案]：A [解析]：变造会计凭证的行为是指采取涂改、挖补以及其他方法改变会计凭证真实内容的行为，原始凭证金额有改动痕迹，属于变造。 4、我国《会计法》规定，会计机构和会计人员应当按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证认真审核，对记载不准确、不完整的会计凭证处理方法是()。 A、予以退回，依法要求更正、补充 B、首先接受，然后进行认真的审查 C、予以接收，依法追究责任 D、提交给本单位负责人，会计机构和会计人员无权处理予以退回，依法要求更正、补充[答案]：A 【解析】对于记载不准确、不完整的会计凭证处理方法是予以退回，依法要求更正、补充. 5.《中华人民共和国会计法》规定，单位有关负责人应在财务会计报告上( )。 A、签名 B、盖章 C、签名或盖章 D、签名并盖章 [答案]：D [解析]：注意此处签章是签名并盖章 6.下列项目中属于会计行政法规的是( ) A《企业财务会计报告条例》B《中华人民共和国会计法》 C《企业会计准则-基本准则》D《企业会计准则-应用指南》 [答案]：A [解析]：B属于会计法律、C属于会计部门规章、D属于会计规范性文件 7.持有会计从业资格证书的人员从事会计工作，应当自从事会计工作之日起( )日内，办理注册登记 A、60 B、30 C、45 D、90 [答案]：D [解析]：持有会计从业资格证书的人员从事会计工作，应当自从事会计工作之日起90日内，填写注册登记表、并持会计从业资格证书和所在单位出具的从事会计工作的证明向单位所在地或所属部门、系统的会计从业资格管理机构办理注册登记
初级银行从业资格证《银行管理》模拟试题 一、单选题 1.下列不属于商业银行中间业务的是()。 A.结算业务 B.同业存放 C.保管箱业务 D.代理业务 2.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，个人住房抵押贷款的风险权益为()。 A.45% B.50% C.60% D.75% 3.国际上通行的金融监管评级制度，即骆驼评级制度CAMELS，其中字母 E代表的是()。 A.流动性 B.收益水平 C.市场敏感性 D.经营管理水平 4.中国人民银行的职能不包括()。 A.制定和执行货币政策
B.通过审慎有效的监管，增强市场信心 C.防范和化解金融风险 D.维护金融稳定 5.银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使，()仍保留部分监管职责。 A.中国银行业协会 B.证监会 C.中国人民银行 D.人民法院 6.目前，中国人民银行有权直接检查监督金融机构的行为不包括()。 A.金融机构的设立行为 B.金融机构执行有关存款准备金管理规定的行为 C.金融机构与中国人民银行特种贷款有关的行为 D.金融机构执行有关人民币管理规定的行为 7.在金融创新过程中，()负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施。清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。 A.高级管理层 B.风险管理部门 C.监事会 D.董事会风险管理委员会 8.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未
并表的杠杆率均不得低于()。 A.2% B.5% C.6% D.4% 9.根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的规定，下列不属于一级资产而应当以二级资产计入合格优质流动性资产的是()。 A.按照银监会的资本监管规定，风险权重为20%的由主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券 B.存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金 C.历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源的由主权实体、中央银行、国际清算银行、国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券 D.现金 10.下列权利中属于法人应该享有的权利是()。 A.生命健康权 B.亲属权 C.肖像权 D.著作权 11.宏观经济分析是以()作为考察对象。
一、单项选择题 1、证券是各类记载并代表一定权益的（）。 A．书面凭证 B．法律凭证 C．收入凭证 D．资本凭证 2、金融市场分为初级市场和二级市场，这是根据金融市场的（）划分的。 A．交易的对象 B．交易的性质 C．交易的期限 D．交易的时间 3、二级市场的组织形态有两种，一种是交易所，证券的买主和卖主或是其代理人在交易所的一个中心地点见面并进行交易，另一种交易形式是（）。 A．场外交易市场 B．有形市场 C．第三市场 D．第四市场 4、1602年，世界上成立了第一家股票交易所，它是在（）。 A．纽约 B．伦敦 C．巴黎 D．阿姆斯特丹 5、中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的（）。 A．上海证券交易所 B．上海众业公所 C．上海华商证券交易所 D．北平证券交易所 6、中国证券市场逐步规范化，其中发行制度的发展（）。 A．始终是审批制 B．由审批制到核准制 C．始终是核准制 D．由核准制到审批制 7、为了确保股票发行审核过程中的公正性和质量，中国证监会成立了（），对股票发行进行复审。 A．股票发行审核委员会 B．证券业协会 C．交易所监督部 D．证券登记机构 8、我国证券业中，行业性自律性组织是指（）。 A．证券交易所 B．证券业协会 C．证监会 D．证券登记结算公司 9、在我国，证监会属于（）管辖。
A．中国人民银行 B．国务院 C．人大常委会 D．国家主席 10、公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是（）。 A．普通股票 B．优先股票 C．银行债权 D．普通债权 11、股票的理论价值是（）。 A．票面价值 B．帐面价值 C．清算价值 D．内在价值 12、20世纪早期，美国（）州最先通过法律，允许发行无面额股票。 A．纽约 B．新泽西 C．华盛顿 D．芝加哥 13、按照《公司法》的规定，股东大会是公司权力机关，它由股东组成，它的职责有（）。A．制定公司内部基本管理制度 B．制定公司的利润分配方案和弥补方案 C．决定公司内部管理机构的设置 D．对是否发行公司债券作出决议 14、我国《公司法》规定，股东大会一年召开（）次年会。 A．1 B．2 C．4 D．没有规定 15、国家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，（）资产应该折算成国家股。 A国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份 B．国有事业单位以其法人资产向公司投资形成股份 C．国有企业改制成股份公司形成的股份 D．社会公众投资形成的股份 16、在上海证交所上市的股票中B股是以人民币标明面值的，以（）买卖的。 A．人民币 B．美元 C．港元 D．日元 17、证券必须同时具有的两个最基本特征是（）。 A．法律特征与经济特征 B．法律特征与书面特征 C．经济特征与书面特征
2013广东会计从业资格考试《电算化》模拟试题 一、单项选择题(下列各题的备选答案中，请从中选出一个最符合题意的答案。本类题共20个题，每小题1分，共20分。多选、错选、不选均不得分) 1.已记过账，账务系统中()会计科目。 A.不能增加 B.可以增加任意级 C.可以增加最末级的同级科目 D.有二级科目时，可以增加第三级 2.企业通常建设网络环境下的会计信息系统，()对电话拨号上网用户访问Internet的速度没有直接影响。 A.用户调制解调器的速率 B.ISP(互联网服务提供商)的出口带宽 C.被访问服务器的性能 D.ISP(互联网服务提供商)的位置 3.在账务核算系统中，“应收账款”科目通常设置()辅助核算。 A.银行账户 B.单位往来 C.部门核算 D.日记账 4.下列域名中，表示教育机构的是()。 https://www.doczj.com/doc/2b4802635.html, https://www.doczj.com/doc/2b4802635.html, https://www.doczj.com/doc/2b4802635.html, C.www.ioa.a https://www.doczj.com/doc/2b4802635.html, https://www.doczj.com/doc/2b4802635.html, 5.报表的单元名称由()组成。 A.表示列的字母+表示行的数据 B.表示行的数据+表示列的数据 C.表示列的数据+表示行的数据 D.表示行的字母+表示列的数据 6.在计算机硬件系统中，配置高速缓冲存储器(Cache)是为了解决(，)。 A.内存与辅助存储器之间速度不匹配问题 B.CPU与辅助存储器之间速度不匹配问题 C.CPU与内存储器之间速度不匹配问题 D.主机与外设之间速度不匹配问题 7.计算机的主机系统由()构成。 A.控制器、运算器与内存储器 B.控制器、运算器与外存储器
C.控制器、内存储器与外存储器 D.处理器、输入设备、输出设备 8.一个完整的计算机系统通常应该包括()。 A.系统软件与应用软件 B.中央处理器、存储器与输入输出设备 C.硬件系统与软件系统 D.计算机主机与打印机 9.存储容量是衡量计算机性能的一个重要指标，存储容量通常以字节为单位，其中1M 字节有()字节。 A.1000 B.1000×1000 C.1024 D.1024×1024 10.()制订会计电算化发展规划，为企业领导提供重大硬件配置、软件使用、项目应用的决策依据。 A.数据管理岗 B.系统维护岗 C.系统管理岗 D.电算化主管 11.报表按其设置和处理方式大体可以分为()两类。 A.预置报表和对外报表 B.对内报表和自定义报表 C.预置报表和自定义报表 D.对内报表和对外报表 12.趋势分析法和结构分析法的本质都是()。 A.比率分析法 B.比较分析法 C.趋势分析法 D.结构分析法 13.下列功能不属于工资核算系统的是()。 A.输入各种工资数据 B.工资计算和发放 C.工资费用汇总和分配 D.工资成本核算 14.月末结转时将要生成新月份的工资数据表，在该表中需要清零的是()。 A.变动数据项 B.固定数据项 C.字符数据项 D.数值数据项目 15.下列功能不属于固定资产核算系统的是()。