·常用Excel函数
·函数运算常见错误及分析
能力目标：
·对Excel内置函数框架、内涵的把握
·能够读懂一个函数
·为财务建模打基础
一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
财务人员常用Excel函数介绍
·Excel函数的含义和格式
·Excel函数的输入
·常用Excel函数
·函数运算常见错误及分析
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
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三、常用Excel函数
·常用Excel函数
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
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二、Excel函数的输入
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（一）日期与时间
1.了解Excel的日期、时间系统
◎Excel将日期和时间存储为可用于计算的序列号。Windows系统下的Excel默认使用“1900年系统”：1900年1月1日的序列号是1，而1900年1月2日的序列号是2，以此类推，直至9999年12月31日的序列号是2958465。
◎Excel将时间也记录成为具有唯一性的序列号。把24小时设为1，可细分至秒。
例如，上午10点17分58秒的序列号可以这样求得：
·常用Excel函数
·函数运算常见错误及分析
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
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二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
10点，10/24=0.416666667（保留9位小数，下同）
17分，17/（24*60）= 0.011805556
58秒，58/（24*60*60）= 0.000671296
——加在一起得到0.429143519。
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·函数运算常见错误及分析
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
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2.日期与时间函数（全部重点讲解）
（1）返回序列号：DATA 、DATEVALUE 、TIME 、TIMEVALUE
①日期与时间函数——返回序列号（DATE）
◎返回给定日期的序列号。
◎DATE（year,month,day）
●year - 代表年份的四位数字，取值范围1900-9999。可以是数值、单元格引用或者公式。
如果year介于0到1899之间（包含这两个值），系统会将该值与1900相加来计算年份。例如，DATE（111,5,2）将返回2011年5月2日（1900+111）。
如果year小于0或大于等于10000，系统将返回错误值 #NUM!。
●month- 代表月份的整数，取值范围为1-12，可以是数值、单元格引用或者公式
如果month大于12，则给定年份加1，月份为month值减去12。例如，DATE（2010,17,8）返回表示2011年5月8日的序列号。
如果month小于1，则给定年份减1，月份为12减去month的绝对值。例如，DATE（2011,-3,5）返回表示2010年9月5日的序列号。
●day - 代表日的整数，取值范围为1-31 ，可以是数值、单元格引用或者公式。
如果day大于指定月份的天数，则day从指定月份的第一天开始累加该天数。例如，DATE （2011,1,38）返回表示2011年2月7日的序列号。
如果day小于1，则day从指定月份的第一天开始递减该天数，然后再加上 1 天。例如，DATE （2008,1,-15）返回表示2007年12月16日的序列号。
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·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
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◎如果在输入该函数之前单元格格式为“常规”， Excel 会将单元格格式更改为与“控制面板”的区域日期和时间设置中指定的日期和时间格式相同的格式。则系统将自动将函数结果用日期格式显示，而不是显示数字格式的序列号。若要显示序列号，只需将单元格格式设成数字格式。
②日期与时间函数——返回序列号（DATEVALUE）
◎返回给定文本日期的序列号。
◎DATEVALUE（date_text）
date_text-采用Excel日期格式的日期文本，或者是包含采用Excel日期格式文本的单元格引用。
date_text必须表示1900年1月1日到9999年12月31日之间的某个日期。如果参数date_text 的值超出上述范围，则函数返回错误值 #VALUE！。
如果省略参数date_text中的年份部分，则函数会使用计算机系统的当前年份；如果省略日，则视为1日；如果date_text中还包括时间信息，则该信息将被忽略，仅返回日期序列号。
◎如果工作表包含采用文本格式的日期并且要对这些日期进行筛选、排序、设置日期格式或执行日期计算，则DATEVALUE函数将十分有用。
③日期与时间函数——返回序列号（TIME）
◎返回给时间的序列号。
◎TIME（hour,minute,second）
hour-代表小时的整数，取值范围为0-23，可以是数值、单元格引用或者公式。
大于23将除以24，将余数视为小时。例如，TIME（27,0,0）=TIME（3,0,0） =.125或3:00AM。
minute-代表分的整数，取值范围为0-59，可以是数值、单元格引用或者公式。
大于59将被转换为小时和分钟。例如，TIME（0,750,0）=TIME（12,30,0）=.520833或12:30PM。
second-代表秒的整数，取值范围为0-59，可以是数值、单元格引用或者公式。
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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二、Excel函数的输入
·直接输入
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大于59将被转换为小时、分钟和秒。例如，TIME（0,0,2000）=TIME（0,33,22）=.023148或12:33:20 AM。
以上三个参数小于零都会返回错误#NUM!。
④日期与时间函数——返回序列号（TIMEVALUE）
◎返回给定文本日期的序列号。
◎TIMEVALUE（time_text）
Time_text-采用 Excel 时间格式的时间文本，或者是包含采用 Excel 时间格式文本的单元格引用。
如果省略参数date_text中的秒数据，系统会把空白秒视为0秒，但如果省略小时或者分钟数据，则会返回错误值 #VALUE！。
如果参数 time_text 给定的文本系统不能明确判断为时间，则也会返回错误值 #VALUE！。
如果参数 time_text 中还包括日期信息，则该信息将被忽略，仅返回时间序列号。
（2）日期与时间函数——提取给定日期、时间中的数值：YEAR 、MONTH 、DAY 、HOUR 、MINUTE 、SECOND
◎YEAR 返回给定日期对应的年份数值。YEAR（serial_number）
◎MONTH 返回给定日期对应的月份数值。MONTH（serial_number）
◎DAY 返回给定日期对应的日数值。DAY（serial_number）
Serial_number给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。
◎HOUR 返回给定时间对应的小时数值。HOUR（serial_number）
◎MINUTE 返回给定时间对应的分钟数值。MINUTE（serial_number）
◎SECOND 返回给定时间对应的秒数值。SECOND（serial_number）
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
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Serial_number-给定的时间，可以是时间或时间的序列号，单元格引用或结果是时间、时间序列号的函数或公式。
（3）返回当前系统日期、时间：TODAY 、NOW
◎TODAY 返回当前系统日期。 TODAY（）
◎NOW 返回当前系统日期和时间。 NOW（）
函数名后面的括号必须有,否则返回错误#NAME?。
◎TODAY和NOW函数会在当前单元格发生更新而重新计算时进行自动更新。单元格的更新产生于有数据的录入、内容的改变、保存操作或者用户使用命令强制公式重新计算等。
（4）计算特定日期：EDATE 、EOMONTH 、WORKDAY
①日期与时间函数——计算特定日期（EDATE、EOMONTH）
◎EDATE 返回给定日期在若干个月之前（后）的对应日期。EDATE（start_date,months）
◎常用于计算证券发行日后若干月到期日的日期，或反求。
◎EOMONTH返回给定日期之前（后）若干个月的月末日期。EOMONTH（start_date,months）◎用EOMONTH 可计算正好在特定月份中最后一天的到期日或发行日。
参数：
start_date-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。
months- start_date之前或之后的月数。如果months不是整数，将截尾取整。正数表示之后，负数表示之前，0表示当月。
②日期与时间函数——计算特定日期（WORKDAY）
◎返回给定日期之前（后）若干个工作日的日期。WORKDAY（start_date,days,[holidays]）start_date-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
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的函数或公式。
days-为 start_date 之前或之后工作日的天数。如果days不是整数，将截尾取整。正数表示之后，负数表示之前，0表示当日。
holidays-为可选的列表，包含需要从工作日历中排除的一个或多个日期，如各种省/市/自治区和国家/地区的法定假日及非法定假日。该列表可以是包含日期的单元格区域，也可以是由代表日期的序列号所构成的数组常量。
◎在计算某些票据到期日、预期交货时间或工作天数时，可以使用WORKDAY来扣除周末或假日。
（5）求时间段：DAYS360、NETWORKDAYS、YEARFRAC
◎DAYS360按照一年 360 天的算法返回两个给定日期间相差的天数。DAYS360（start_date, end_date, [method]）
◎NETWORK DAYS 返回两个给定日期之间的工作日数。NETWORKDAYS
（start_date,end_date,[holidays]）
◎YEARFRAC 返回两个给定日期之间天数占全年天数的百分比。YEARFRAC
（start_date,end_date,[basis]）
参数：
start_date, end_date -给定的两个日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。如果start_date在end_date之后，则DAYS360将返回一个负数。
method-逻辑值，指定在计算中是采用欧洲方法还是美国方法。
holidays-为可选的列表，包含需要从工作日历中排除的一个或多个日期，如各种省/市/自治区和国家/地区的法定假日及非法定假日。该列表可以是包含日期的单元格区域，也可以是由代表日期的序列号所构成的数组常量。
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
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·应用【插入函数】按钮
basis-给定日计数基准类型。0或缺省，US （NASD） 30/360；1，实际天数/实际天数；2，实际天数/360；3，实际天数/365；4，欧洲 30/360。
（6）星期函数：WEEKDAY 、WEEKNUM
◎WEEKDAY 返回给定日期的星期数。WEEKDAY（serial_number,return_type）
Serial_number-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。
◎WEEKNUM 返回给定日期为一年中的第几周。WEEKNUM（serial_num,return_type）
Serial_num-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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·Excel函数的格式：
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二、Excel函数的输入
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的函数或公式。
Return_type-确定返回值类型的数字。
统计
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·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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二、Excel函数的输入
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统计函数（全部）（二）
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·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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二、Excel函数的输入
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·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
统计函数（全部）（三）
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
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·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
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二、Excel函数的输入
·直接输入
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统计函数（全部）（一）
·常用Excel函数
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
统计函数（全部）（二）
·常用Excel函数
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
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·常用Excel函数
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能力目标：
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·能够读懂一个函数
·为财务建模打基础
一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
统计函数（全部）（三）
·常用Excel函数
·函数运算常见错误及分析
能力目标：
·对Excel内置函数框架、内涵的把握
·能够读懂一个函数
·为财务建模打基础
一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
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统计函数（重点讲解）
◎ 均值：
· 算术平均值：AVERAGE、AVERAGEA、AVERAGEIF、AVERAGEIFS、TRIMMEAN
· 几何平均值：GEOMEAN
◎ 频率和众数：FREQUENCY、MODE
◎ 排位：
· MAX/MAXA、MIN/MINA
· LARGE、SMALL
· RANK
· MEDIAN、QUARTILE、PERCENTILE
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·为财务建模打基础
一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
·应用【插入函数】按钮
◎ 单元格统计：COUNT/COUNTA、COUNTBLANK、COUNTIF/COUNTIFS
统计函数（重点讲解）
◎均值：
· 算术平均值：AVERAGE、AVERAGEA、AVERAGEIF、AVERAGEIFS、TRIMMEAN
· 几何平均值：GEOMEAN
◎ 频率和众数：FREQUENCY、MODE
◎ 排位：
· MAX/MAXA、MIN/MINA
· LARGE、SMALL
· RANK
· MEDIAN、QUARTILE、PERCENTILE
◎ 单元格统计：COUNT/COUNTA、COUNTBLANK、COUNTIF/COUNTIFS
均值、中位数和中数
最常用的描述集中趋势的统计指标有以下三个：
◎ 均值（AVERAGE）：均值通常指算术平均值，由一组数的和除以这些数的个数计算得出。
◎ 中位数（MEDIAN）：一组数排序后中间位置的数（或者最中间两个数的平均数）。
◎ 众数（MODE）：一组数中出现最多的数。
举例：1、3、3、5、8、10的均值、中位数和众数分别是多少？
统计函数—均值（AVERAGEIF、AVERAGEIFS）
◎ AVERAGE 返回给定参数的算术平均值。
·常用Excel函数
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一、Excel函数的含义和格式
·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。
·Excel函数是系统预定义的特殊公式。
·Excel函数的格式：
函数名（参数1,参数2,…,参数n）
[ ]表示可以缺省的参数
二、Excel函数的输入
·直接输入
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AVERAGE（number1,[number2],...）
◎ number1, number2, ...-要求平均值的若干值，允许设置1-255个。
· number可以是输入的数据，可以是单元格引用或数组，也可以是结果为数值的公式。
· 输入的参数除非数值文本外都可以进行计算：数值文本能够被系统智能地视为数值型；逻辑型TRUE视为1，FALSE视为0；日期型或者时间型则系统会按照日期或时间的序列数进行运算；非数值文本则报错#NAME?。
· 如果参数为数组或引用，则只有其中的数值将被计算，数组或引用中的空白单元格、逻辑值或文本将被忽略，但包含零值的单元格将被计算在内。而如果引用中不包含数值则报错。
◎ AVERAGEA 返回给定参数的算术平均值（包括文本和逻辑值）。AVERAGEA
（value1,[value2],...）
◎ 参数定义与AVERAGE相同，除了：
· 引用或数组参数中包含TRUE的作为1计算，包含FALSE的作为0计算。
· 引用或数组参数包含文本的将作为 0计算。空文本（""）也作为0计算。
◎ AVERAGEIF 返回满足给定条件数据集的算术平均值。AVERAGE
（range,criteria,[average_range]）
◎ range-给定的条件单元格区域。可以包括数值或数值文本、数组和引用。空值和非数值文本将被忽略。
◎ criteria-给定的判断条件，可以是数值、表达式、单元格引用、文本或函数。任何文本条件或任何含有逻辑或运算符的条件都必须使用双引号（"）括起来。如果条件为数值，则无需使用双引号。例如，条件可以表示为 27、">=27"、C5、"27"、"太阳集团"或TODAY（）。
· 在条件中可以使用通配符，即问号（?）和星号（*）。问号匹配任意单个字符；星号匹配任意字符序列。如果要表示实际的问号或星号，则要在字符前键入波形符（~）。
e x c e l财务分析常用财务函数excel提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数?可以进行一般的财务计算?如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值?以及债券或息票的价值等等。 在财务函数中有两个常用的变量:f和b?其中f为年付息次数?如果按年支付?则f=1;按半年期支付?则f=2;按季支付?则f=4。b为日计数基准类型?如果日计数基准为“US(NASD)30/360”?则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”?则b=1;如果日计数基准为“实际天数/360”?则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”?则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”?则b=4。 下面介绍一些excel财务分析常用财务函数 1.ACCRINTM(is?m?r?p?b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日?m 为有价证券的到期日?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000?b为日计数基准类型。 例如?一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1?000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为:=ACCRINTM("95/5/1"?"95/7/18"?0.09?1000?3)计算结果为:19.23228。 2ACCRINT(is?fs?s?r?p?f?b)
该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日?fs为有价证券的起息日?s为有价证券的成交日?即在发行日之后?有价证券卖给购买者的日期?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000?f为年付息次数?b为日计数基准类型。 例如?某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日;成交日为95年5月1日?息票利率为8.0%;票面价值为￥3?000;按半年期付息; 日计数基准为30/360?那么应计利息 为:=ACCRINT("95/1/31"?"95/7/30"?"95/5/1"?0.08?3000?2?0)计算结果为:60.6667。 3.CUMPRINC(r?np?pv?st?en?t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率?np为总付款期数?pv为现值?st为计算中的首期?付款期数从1开始计数?en为计算中的末期?t为付款时间类型?如果为期末?则t=0?如果为期初?则t=1。 例如?一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25年;现值为￥110?000。由上述已知条件可以计算出:r=9.00%/12=0.0075?np=30*12=360。那 么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期) 为:CUMPRINC(0.0075?360?110000?7?12?0)计算结果为:-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为:=CUMPRINC(0.0075?360?110000?1?1?0)计算结果 为:-60.0849。 4.DISC(s?m?pr?r?b) 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日?即在发行日之后? 有价证券卖给购买者的日期?m为有价证券的到日期?到期日是有价证券有效期截止
工作中最常用的excel函数 公式大全，会计 一、数字处理 1、取绝对值 =ABS(数字) 2、取整 =INT(数字) 3、四舍五入 =ROUND(数字,小数位数) 二、判断公式 1、把公式产生的错误值显示为空 公式：C2 =IFERROR(A2/B2,"") 说明：如果是错误值则显示为空，否则正常显示。
2、IF多条件判断返回值 公式：C2 =IF(AND(A2<500,B2="未到期"),"补款","") 说明：两个条件同时成立用AND,任一个成立用OR函数。 三、统计公式 1、统计两个表格重复的内容 公式:B2
=COUNTIF(Sheet15!A:A,A2) 说明：如果返回值大于0说明在另一个表中存在，0则不存在。 2、统计不重复的总人数 公式：C2 =SUMPRODUCT(1/COUNTIF(A2:A8,A2:A8)) 说明:用COUNTIF统计出每人的出现次数，用1除的方式把出现次数变成分母，然后相加。
四、求和公式 1、隔列求和 公式：H3 =SUMIF($A$2:$G$2,H$2,A3:G3) 或 =SUMPRODUCT((MOD(COLUMN(B3:G3),2)=0)*B3:G3) 说明：如果标题行没有规则用第2个公式
2、单条件求和 公式：F2 =SUMIF(A:A,E2,C:C) 说明：SUM IF函数的基本用法 3、单条件模糊求和
公式：详见下图 说明：如果需要进行模糊求和，就需要掌握通配符的使用，其中星号是表示任意多个字符，如"*A*"就表示a前和后有任意多个字符，即包含A。 4、多条件模糊求和 公式：C11 =SUMIFS(C2:C7,A2:A7,A11&"*",B2:B7,B11) 说明：在sumifs中可以使用通配符*
一、单项选择题 1.从值的列表中选择值函数名正确的是（）。 A. ADDRESS B. AREAS C. CHOOSE D. COLUMN 2.返回由文本值指定的引用函数名正确的是（）。 A. INDIRECT B. MATCH C. LOOKUP D. OFFSET 3.返回引用的行号函数名正确的是（）。 A. OFFSET B. ROW C. RTD D. TRANSPOSE 4.代表“返回错误类型代码”的函数是（）。 A.CELL https://www.doczj.com/doc/292843894.html, C.ISERR D.ERROR.TYPE 5.函数CELL表示的信息是（）。 A.判断单元格是否为空 B.判断是否为偶数 C.返回有关单元格的格式、位置或内容的信息 D.返回表示数据类型的数字 6.（）是指一个字符占用两个标准字符位置。 A. 半角 B. 全角 C. 数值 D. 文本 7.如果需要在某一文本中替换指定的文本，可使用函数（）。 A. REPLACE B. REPLACEB C. SUBSTITUTE D. CONCATENATE
8.下列哪个函数表示对数据库中符合条件的记录的字段列中的数字求和？（） A.DAVERAGE B.DSUM C.DCOUNTA D.DVARP 9.数据库函数DPRODUCT，表示（）。 A.计算数据库中符合条件单元格的数量 B.返回所选数据库条目的平均值 C.返回所选数据库条目的最大值 D.将数据库中符合条件的记录的特定字段中的值相乘 10.（）函数的含义是返回给定参数的算术平均值。 A. AVERAGEIF B. AVEDEV C. AVERAGE D. AVERAGEA 11.（）通常指算术平均值，由一组数的和除以这些数的个数计算得出。 A. 众数 B. 均值 C. 中位数 D. 权数 12.（）的含义是计算基于样本总体的方差。 A. VARP B. VARA C. VAR D. TTEST 13.函数ACCRINT指的是（）。 A.有价证券利息 B.证券付息天数 C.直线法计算折旧 D.证券当前付息期天数 14.年折旧额＝（原价－预计净残值）÷预计使用年限，这是固定资产折旧方法中的（）。 A.年限平均法 B.工作量法 C.年数总和法 D.双倍余额递减法
EXCEL中常用函数及使用方法 Excel函数一共有11类：数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数。 1.数据库函数 当需要分析数据清单中的数值是否符合特定条件时，可以使用数据库工作表函数。例如，在一个包含销售信息的数据清单中，可以计算出所有销售数值大于1,000 且小于2,500 的行或记录的总数。Microsoft Excel 共有12 个工作表函数用于对存储在数据清单或数据库中的数据进行分析，这些函数的统一名称为Dfunctions，也称为D 函数，每个函数均有三个相同的参数：database、field 和criteria。这些参数指向数据库函数所使用的工作表区域。其中参数database 为工作表上包含数据清单的区域。参数field 为需要汇总的列的标志。参数criteria 为工作表上包含指定条件的区域。 2.日期与时间函数 通过日期与时间函数，可以在公式中分析和处理日期值和时间值。 3.工程函数 工程工作表函数用于工程分析。这类函数中的大多数可分为三种类型：对复数进行处理的函数、在不同的数字系统（如十进制系统、十六进制系统、八进制系统和二进制系统）间进行数值转换的函数、在不同的度量系统中进行数值转换的函数。 4.财务函数 财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。财务函数中常见的参数： 未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。 期间数(nper)--投资的总支付期间数。 付款(pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。 现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。 利率(rate)--投资或贷款的利率或贴现率。 类型(type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末。 5.信息函数 可以使用信息工作表函数确定存储在单元格中的数据的类型。信息函数包含一组称为IS 的工作表函数，在单元格满足条件时返回TRUE。例如，如果单元格包含一个偶数值，ISEVEN 工作表函数返回TRUE。如果需要确定某个单元格区域中是否存在空白单元格，可以使用COUNTBLANK 工作表函数对单元格区域中的空白单元格进行计数，或者使用ISBLANK 工作表函数确定区域中的某个单元格是否为空。 6.逻辑函数 使用逻辑函数可以进行真假值判断，或者进行复合检验。例如，可以使用IF 函数确定条件为真还是假，并由此返回不同的数值。
财务人员常用Excel函数介绍 ·Excel函数的含义和格式 ·Excel函数的输入 ·常用Excel函数 ·函数运算常见错误及分析 能力目标： ·对Excel内置函数框架、内涵的把握 ·能够读懂一个函数 ·为财务建模打基础 一、Excel函数的含义和格式 ·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。 ·Excel函数是系统预定义的特殊公式。 ·Excel函数的格式： 函数名（参数1,参数2,…,参数n） [ ]表示可以缺省的参数 二、Excel函数的输入 ·直接输入 ·应用【插入函数】按钮 三、常用Excel函数
（一）日期与时间 1.了解Excel的日期、时间系统 ◎Excel将日期和时间存储为可用于计算的序列号。Windows系统下的Excel默认使用“1900年系统”：1900年1月1日的序列号是1，而1900年1月2日的序列号是2，以此类推，直至9999年12月31日的序列号是2958465。 ◎Excel将时间也记录成为具有唯一性的序列号。把24小时设为1，可细分至秒。 例如，上午10点17分58秒的序列号可以这样求得：
10点，10/24=0.416666667（保留9位小数，下同）17分，17/（24*60）= 0.011805556 58秒，58/（24*60*60）= 0.000671296 ——加在一起得到0.429143519。
2.日期与时间函数（全部重点讲解） （1）返回序列号：DATA 、DATEVALUE 、TIME 、TIMEVALUE ①日期与时间函数——返回序列号（DATE） ◎返回给定日期的序列号。 ◎DATE（year,month,day） ●year - 代表年份的四位数字，取值范围1900-9999。可以是数值、单元格引用或者公式。 如果year介于0到1899之间（包含这两个值），系统会将该值与1900相加来计算年份。例如，DATE（111,5,2）将返回2011年5月2日（1900+111）。 如果year小于0或大于等于10000，系统将返回错误值#NUM!。 ●month- 代表月份的整数，取值范围为1-12，可以是数值、单元格引用或者公式
财务工作常用Excel公式集锦及解析 第一季科目余额表及明细账常用公式 一、按科目级次筛选 需求背景 在财务日常工作中，经常需要将科目余额表或其他代码按层级进行筛选，比如筛选出总账科目、筛选出二级科目。 解决方案
由于科目代码的格式都是固定的，比如总账4个字符长度，二级7个字符长度。因而，这个需求实际上就是按字符个数筛选。我们通常是用LEN函数构造辅助列计算字符个数，再对辅助列进行筛选。实际上一个小技巧就可帮助我们轻松按字符个数筛选：选中表格，然后点击自动筛选，再在筛选搜索框中输入“????”（英文半角状态下输入），即可筛选出4个字符长度的记录。要筛选其他长度的记录，以此类推。 具体操作详见操作演示 知识点解释 “?”是通配符，代表单个字符。所以在筛选搜索框里输入几个问号就代表筛选几个字符的记录，对字母、汉字、数字、字符均有效。我们将此知识点进一步拓展，可以按字符个数求和，比如对所有总账科目（字符长度为四个）进行求和的公式： =SUMIF(A2:A22,"????",C2:C22)
二、判断科目是否为最末级 需求背景 日常工作中我们将科目余额表导出，通常包含了第一级到最后一级，要分别筛选总账科目、二级科目等可以使用前文中的技巧，那如果要筛选或标注出最末级科目，该怎么办呢？ 解决方案 可以使用辅助列法。辅助列可以化繁为简。先使用公式判断是否为最末级，然后筛选出该辅助列为“最末级“的记录行，公式如下： =IF(LEN(A2)>=LEN(A3),"最末级",“”) 知识点解释 在《“偷懒的技术：打造财务Excel达人》中说过“要设计一套功能强大的财务工作表，更需要的是表格设计过程中的逻辑思维和函数的拓展应用能力”，在编写公式前，先不
最近正好在教会计函数，做习题过程中会发现不知道该用哪个会计函数。 由于函数都是英文的缩写形式，所以我整理出每一个函数的英文全称，这样记起来就方便多了。仅供参考！如有更好的方法，欢迎提出！：） 1. DB－－ Fixed Decling Depreciation 固定余额递减法 2. DDB－－Double Decling Balance 双倍余额递减法 3. SLN－－Straight line Depreciation 直线折旧法 4. SYD－－Sum-of-The-Year Digits（Depreciation）年限总额折旧法 5. FV－－ Future Value 未来值 6. IRR－－Internal Rate of Return 内部收益率 7. NPV－－Net Present Value 投资的净现值 8. PV－－ Present Value 现值 9. PMT－－Payment 付款额 利用Excel 2003提供的规划求解功能可以解决作业分配问题，诸如饲料配方问题、食谱问题、土石方调配问题等，只要涉及求最大利润、最小费用等问题均可使用规划求解工具来解决。本文介绍Excel2003的规划求解功能在饲料配方中的应用。 1 饲料要求及原料情况 某生产单位生产混合饲料，规定所含各种营养成分为：P(蛋白质)至少有15%，F（脂肪)至少含有4.5%，S（淀粉）至少含有30%，G（纤维素）不得超过10%。所用原料有四种：甲原料（豆粕），每吨单价500元，四种营养成分含量分别为A 25%、B 2%、C 10%、D 2%；乙原料（花生秧），每吨单价为50元，四种营养成分的含量分别为A 8%、B 1%、C 5%、D 40%；丙原料（骨粉），每吨单价350元，含四种营养成分分别为A 20%、B 8%、C 1%、D 0.5%；丁原料（玉米），每吨单价为450元，四种营养成分含量分别为A 7%、B 5%、C 40%、D 6%。求在符合饲料营养成分要求的前提下，如何配合这四种饲料，使饲料配合的费用最低。这是一项多项资源配合生产问题，为便于列出数学模型，可将问题归纳为表1。
EXCEL常用财务函数 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。（1）投资计算函数 （2）折旧计算函数 （3）偿还率计算函数
（4）债券及其他金融函数 在财务函数中有两个常用的变量：f和b,其中f为年付息次数，如果按年支付，则f=1；按半年期支付，则f=2；按季支付，则f=4。b为日计数基准类型，如果日计数基准为“US（NASD）30/360”，则b=0或省略；如果日计数基准为“实际天数/实际天数”，则b=1；如果日计数基准为“实际天数/360”，则b=2；如果日计数基准为“实际天数/365”，则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”，则b=4。
下面介绍一些常用的财务函数。 1． ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日，fs为有价证券的起息日，s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000，f为年付息次数，b为日计数基准类型。 例如，某国库券的交易情况为：发行日为95年1月31日；起息日为95年7月30日；成交日为95年5月1日，息票利率为8.0%；票面价值为￥3,000；按半年期付息；日计数基准为30/360，那么应计利息为： =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果为： 60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日，m为有价证券的到期日，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000，b为日计数基准类型。 例如，一个短期债券的交易情况如下：发行日为95年5月1日；到期日为95年7月18日；息票利息为9.0%；票面价值为￥1,000；日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为： =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为：19.23228。 3．CUMPRINC（r,np,pv,st,en,t） 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率，np为总付款期数，pv为现值，st为计算中的首期，付款期数从1开始计数，en为计算中的末期，t为付款时间类型，如果为期末，则t=0，如果为期初，则t=1。 例如，一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为25年；现值为￥110，000。由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为： CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为：-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为： =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为：-60.0849。 4．DISC（s,m,pr,r,b） 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b为日计数基准类型。 例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45.834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2) 计算结果为：0.114401。 5．EFFECT（nr，np） 该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np 为每年的复利期数。 例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724%
会计工作中最常用的excel函数公式大全 目录 一、数字处理 (1) 二、判断公式 (2) 三、统计公式 (2) 四、求和公式 (4) 五、查找与引用公式 (7) 六、字符串处理公式 (10) 七、日期计算公式 (13) 一、数字处理 1、取绝对值 =ABS(数字) 2、取整 =INT(数字) 3、四舍五入 =ROUND(数字,小数位数)
二、判断公式 1、把公式产生的错误值显示为空 公式：C2 =IFERROR(A2/B2,"") 说明：如果是错误值则显示为空，否则正常显示。 2、IF多条件判断返回值 公式：C2 =IF(AND(A2<500,B2="未到期"),"补款","") 说明：两个条件同时成立用AND,任一个成立用OR函数。 三、统计公式 1、统计两个表格重复的内容
公式:B2 =COUNTIF(Sheet15!A:A,A2) 说明：如果返回值大于0说明在另一个表中存在，0则不存在。 2、统计不重复的总人数 公式：C2 =SUMPRODUCT(1/COUNTIF(A2:A8,A2:A8)) 说明:用COUNTIF统计出每人的出现次数，用1除的方式把出现次数变成分母，然后相加。
四、求和公式 1、隔列求和 公式：H3 =SUMIF($A$2:$G$2,H$2,A3:G3) 或 =SUMPRODUCT((MOD(COLUMN(B3:G3),2)=0)*B3:G3) 说明：如果标题行没有规则用第2个公式 2、单条件求和 公式：F2 =SUMIF(A:A,E2,C:C) 说明：SUM IF函数的基本用法
3、单条件模糊求和 公式：详见下图 说明：如果需要进行模糊求和，就需要掌握通配符的使用，其中星号是表示任意多个字符，如"*A*"就表示a前和后有任意多个字符，即包含A。 4、多条件模糊求和 公式：C11 =SUMIFS(C2:C7,A2:A7,A11&"*",B2:B7,B11) 说明：在sumifs中可以使用通配符*
Excel财务函数分类有哪些Excel财务函数 怎么使用 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。 投资计算函数 函数名称 函数功能 EFFECT 计算实际年利息率 FV 计算投资的未来值 FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值 IPMT
计算某投资在给定期间内的支付利息 NOMINAL 计算名义年利率 NPER 计算投资的周期数 NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值 PMT 计算某项年金每期支付金额 PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额 PV 计算某项投资的净现值 XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率 XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值 折旧计算函数 函数名称 函数功能 AMORDEGRC
计算每个会计期间的折旧值 DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值 DDB 计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值 SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值 SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值 VDB 计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值 偿还率计算函数 函数名称 函数功能 IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率 MIRR 计算内部报酬率。此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算
Excel函数应用教程：财务函数 财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用Excel做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！ 1.ACCRINT 用途：返回定期付息有价证券的应计利息。 语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis) 参数：Issue为有价证券的发行日，First_interest是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值(如果省略par，函数ACCRINT将par看作$1000)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。 2.ACCRINTM 用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。 语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis) 参数：Issue为有价证券的发行日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值，Basis为日计数基准类型(0 或省略时为 30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。 3.AMORDEGRC 用途：返回每个会计期间的折旧值。 语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis) 参数：Cost为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period是期间，Rate 为折旧率，Basis是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年360天)。 4.AMORLINC
财务分析常用Excel函数汇总
EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值,以及债券或息票的价值等等。 下面介绍一些常用的财务函数。 1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs 为有价证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期, r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000,f为年付息次数,b为日计数基准类型。 例如,某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日; 成交日为95年5月1日,息票利率为8.0%;票面价值为￥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那么应计利息为: =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果为:60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价
值,如果省略p, 函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000,b为日计数基准类型。 例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18 日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1,000;日计数基准为实际天数 /365。那么应计利息为: =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为:19.23228。 3.CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r 为利率,np 为总付款期数,pv为现值,st为计算中的首期,付款期数从1开始计数,en为计算中的末期,t为付款时间类型,如果为期末,则t=0,如果为期初,则 t=1。 例如,一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25年;现值为￥110,000。由上述已知条件可 得:r=9.00%/12=0.0075,np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期)为: CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为:-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为: =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为:-60.0849。 4.DISC(s,m,pr,r,b)
会计人员常用excel函数 一、MID（text，start_num，num_chars） text：是指包含需要提取字符的文本字符串位置 start_num：需要提取的字符串在文本中开始位置 num_chars：提取的字符串个数。 举例：从以下身份证号中提取出生年月日 1、函数格式： MID（A2，7，8） A2：指身份证号位于A2位置。 7：是指从身份证号中第7个位置开始提取 8：是指按顺序一共提取8个数字 结果为：
二、SUMIF（range，criteria，sum_range） range：计算区域 criteria：条件（以数字、表达式或文本形式表示） sum_range：实际参与计算的区域（可省略） 举例，在以下计算区域中对编码为a1的单元格所对应的数据进行求和 函数格式：SUMIF（B3：C10，B3，C3：C10） 在区域B3：C10中把所有编码为a1的单元格的数据进行求和B3+B5+B8 = 25+33+36 = E3 = 94 结果为
三、COUNTIF（range，criteria） range：要进行计算的非空单元格区域 criteria：需要进行计算时满足的条件 举例：对下列区域中大于30的数进行个数统计 函数格式：COUNTIF（B3：C10，>30） B3：C10：进行统计的区域 >30：为表达式，表示大于30的数进行个数统计 结果为：
四、VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup) lookup_value：查找的目标 table_array：查找的区域 col_index_num：需要返回的值在查找区域中的列号 range_lookup：默认为TRUE（即1），即模糊查找，false（即0）为精确查找 举例：在表sheet1中查找表sheet2中a3的数据，返回的数据为模糊查找，结果放到表sheet2中。 结果为：
财务分析常用Excel函数汇总（职业生涯收藏品） EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值,以及债券或息票的价值等等。 下面介绍一些常用的财务函数。 1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs为有价证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购 买者的日期, r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000,f为年付息次数,b为日计数基准类型。 例如,某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日; 成交日为95年5月1日,息票利率为8.0%;票面价值为￥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那么应计利息为:
=ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果 为:60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p, 函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000,b为日计数基准类型。 例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18 日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1,000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为: =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为:19.23228。 3.CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率,np 为总付款期数,pv为现值,st为计算中的首期,付款期数从1开始计数,en 为计算中的末期,t为付款时间类型,如果为期末,则t=0,如果为期初,则t=1。
Excel常用财务函数
由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为：CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为：-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为：=CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为：-60.0849。 4．DISC（s,m,pr,r,b） 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b为日计数基准类型。 例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45.834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2) 计算结果为：0.114401。 5．EFFECT（nr，np） 该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np为每年的复利期数。 例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724% 6. FV(r,np,p,pv,t) 该函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。其中r为各期利率，是一固定值，np为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数，p为各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变，通常P包括本金和利息，但不包括其它费用及税款，pv 为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金，如果省略pv，则假设其值为零，t为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t，则假设其值为零。 例如：FV（0.6%,12,-200,-500,1）的计算结果为￥3,032.90；FV(0.9%,10,-1000)的计算结果为￥10,414.87；FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的计算结果为￥69,796.52。 又如，假设需要为一年后的一项工程预筹资金，现在将￥2000以年利4.5%，按月计息（月利为 4.5%/12）存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥200。那么一年后该帐户的存款额为：FV(4.5%/12, 12,-200,-2000,1) 计算结果为￥4,551.19。 7．FVSCHEDULE（p,s） 该函数基于一系列复利返回本金的未来值，它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。其中p为现值，s为利率数组。 例如：FVSCHEDULE（1,{0.08,0.11,0.1}）的计算结果为1.31868。 8．IRR（v,g） 该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不一定必须为均衡的，但作为年金，它们必须按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付（负值）和收入（正值）。其中v为数组或单元格的引用，包含用来计算内部收益率的数字，v必须包含至少一个正值和一个负值，以计算内部收益率，函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序，故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值，如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略；g 为对函数IRR计算结果的估计值，excel使用迭代法计算函数IRR从g开始，函数IRR不断修正收益率，直至结果的精度达到0.00001%，如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#NUM！，在大多数情况下，并不需要为函数IRR的计算提供g值，如果省略g，假设它为0.1（10%）。如果函数IRR返回错误值#NUM！，或结果没有靠近期望值，可以给g换一个值再试一下。
Excel函数应用之财务函数 像统计函数、工程函数一样，在Excel中还提供了许多财务函数。财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。它们为财务分析提供了极大的便利。使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。在下文中，凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。 在介绍具体的财务函数之前，我们首先来了解一下财务函数中常见的参数： 未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。 期间数(nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。 付款(pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。 现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。 利率(rate)--投资或贷款的利率或贴现率。 类型(type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。 日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型。Basis为0 或省略代表US (NASD) 30/ 360 ，为1代表实际天数/实际天数，为2代表实际天数/360 ，为3代表实际天数/365 ，为4代表欧洲30/360。 接下来，我们将分别举例说明各种不同的财务函数的应用。在本文中主要介绍各类型的典型财务函数，更多的财务函数请参看附表及相关书籍。如果下文中所介绍的函数不可用，返回错误值#NAME?，请安装并加载"分析工具库"加载宏。操作方法为： 1、在"工具"菜单上，单击"加载宏"。 2、在"可用加载宏"列表中，选中"分析工具库"框，再单击"确定"。 一、投资计算函数 投资计算函数可分为与未来值fv有关，与付款pmt有关，与现值pv有关，与复利计算有关及与期间数有关几类函数。 1、与未来值fv有关的函数--FV、FVSCHEDULE 2、与付款pmt有关的函数--IPMT、ISPMT、PMT、PPMT
EXCEL常用财务函数
EXCEL常用财务函数 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。（1）投资计算函数 函数名称函数功能 EFFECT计算实际年利息率 FV计算投资的未来值 FVSCHEDULE计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值 IPMT计算某投资在给定期间内的支付利息 NOMINAL计算名义年利率 NPER计算投资的周期数 NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净 现值 PMT计算某项年金每期支付金额 PPMT计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额 PV计算某项投资的净现值 XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率 XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值
（2）折旧计算函数 函数名称函数功能 AMORDEGRC 计算每个会计期间的折旧值 DB计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值 DDB计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值 SLN计算一个期间内某项资产的直线折旧值 SYD计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值 VDB计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值（3）偿还率计算函数 函数名称函数功能 IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率 MIRR 计算内部报酬率。此外正、负现金流量以不同利率供给资 金计算 RATE计算某项年金每个期间的利率 （4）债券及其他金融函数 函数名称函数功能 ACCRINTM计算到期付息证券的应计利息 COUPDAYB计算从付息期间开始到结算日期的天数 COUPDAYS计算包括结算日期的付息期间的天数 COUPDAYSNC计算从结算日期到下一个付息日期的天数 COUPNCD计算结算日期后的下一个付息日期 COUPNUM计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数 COUPPCD计算结算日期前的上一个付息日期 CUMIPMT计算两期之间所支付的累计利息 CUMPRINC计算两期之间偿还的累计本金 DISC计算证券的贴现率 DOLLARDE转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值 DOLLARFR转换十进制形式表示的货币分数表示的数值 DURATION计算定期付息证券的收现平均期间