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新形势下工程造价全过程精细化管理关键环节与四大控制工具操作实务(马楠 2012.4 公共课 176) (1)

新形势下工程造价全过程
精细化管理关键环节与四大 控制工具操作实务
马 楠
住房与城乡建设部政策研究中心 特聘专家 中 国 房 地 产 及 住 宅 研 究 会 专 家 中国建设工程造价管理协会专家委员会 委员 华北科技学院工程管理与造价教研室主任 教授
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开头语
中国建筑业的持久繁荣有力促进了建筑业的大发展,中国建筑 业的持续发展给建筑业企业(建设单位、房地产公司、施工企业 等)带来了前所未有的机遇;同时面对破解建筑业发展的瓶颈问 题,国家全面强制推行的新版《建设工程工程量清单计价规范》 ,为中国建筑业的发展提供了规范的市场环境。然而在这样一个 大好形势下:一方面是业主方工程管理中出现的“造价一超再超、 工期一拖再拖”,另一方面是作为承包方的施工企业竞争加剧、利 润低下而叫苦不迭。而这个不合常规的事实却在我国建筑业增速 是GDP增速2~3倍的情况下发生的。 我们就很有必要深究一下,那么业主方到底造价控制失误在 哪些地方?施工方到底亏损在何处?解决问题的出路又在何方?
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开头语
问题的根源在于我们业主、施工单位双方传统计划经济下的粗放型工程 造价(成本)管理模式,终于抵挡不住惊涛骇浪的市场经济体制。这种旧的 管理往往是一开始做预算,结束后做结算,结算完成后才能了解到工程的全 过程,最终导致施工单位过程亏损与业主纠缠扯皮不清、相互指责抱怨的“剪 不断、理还乱”的无序状态。 解决问题的根本出路在于工程造价(成本)管理必须进入到全过程精细 化新时代! 著名经济学家吴敬琏更是一针见血:“面对市场经济的直接压力 ,中国企业必须走精细化成本管理的必由之路”。建筑业企业更不例外,工程 造价管理便是首当其冲! 工程造价(成本)精细化管理作为一种新的造价管理理念、新的管理文 化,以其“精、准、细、严”为基本原则,将过去粗放型造价管理向集约化管 理转变、由传统经验造价管理向科学化管理转变、由过去单一部门和岗位的 造价管理向全员造价管理转变、由过去阶段性造价管理向全过程管理转变、 由过去重结算的造价管理转变为重在前期管理。确保工程造价管理落到细处 和实处,全面提高业主的工程投资效益和施工企业的利润目标。
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开头语
恰好,建设部2008年发布了新版《建设工程工程量清单计价规范 》(GB50500-2008)为工程造价(成本)精细化管理提供了一个绝好 的契机和平台,因为该规范有以下三个特点:该规范从适用范围上来 看,首先要求政府投资和国有资金投资的建设项目必须强制执行,同 时对于非国有资金投资的建设项目也要求执行新版规范的主要规定; 从建设项目造价管理的阶段来看,该规范不仅明确规定了招投标阶段 的计价行为,而且重点规范了施工阶段以及竣工结算阶段的计价行为 ,即涵盖了工程建设实施阶段的全过程;从建设工程项目的参与主体 来看,这个规范几乎涉及到建设项目参与的方方面面,所以这个规范 一经发布便立即引起了全国工程建设领域内的各相关政府部门、建设 单位、施工企业、工程咨询业、特别是广大工程造价人员和项目管理 人员的强烈关注和普遍欢迎。
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开头语
新版《清单计价规范》(GB50500-2008)实施以来,在很大程 度上规范了建设项目参与各方的工程造价计价行为,但在执行过程中 陆续出现了一些新的问题,主要是由于工程项目参与各方特别是甲乙 双方对新版清单规范关键问题理解差异等原因,使我们广大工程造价 人员在实际造价管理工作中非常迷惘,伴随而来的操作失误和由此导 致的纠纷,使各方蒙受巨大的损失。 为了使广大工程造价人员真真掌握新规范执行中的关键难点问题 的操作要领,使工程造价管理体现“全过程控制”、“精细化管理” 、“重心前移”的全新理念,下面就当前新形势下出现的这些焦点、 难点问题融入工程造价全过程精细化管理中,给出针对性的应对策略 与解决方案,切实提高建设项目工程造价控制水平。
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讲座总目录
第一部分 建设项目招投标阶段造价管理关键环节精细化操作 第二部分 建设项目施工及结算阶段造价管理关键环节精细化操作 第三部分 新形势下业主造价失控原因与承包商盈利机会分析 第四部分 工程造价全过程精细化管理四大核心控制工具操作 第五部分 基于业主索赔精细化管理的工程造价控制解决方案
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第一部分 建设项目招投标阶段造价控制关键环节精细化操作
一 二 三 四 五 六 七 八 招标中工程量清单编制常见错误及应对策略 招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策 新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策 暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议 新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 新形势下工程招投标阶段建设单位注意事项 建设项目工程招投标阶段评标流程以及要点 工程招标中标后的后续工作及合同交底要点
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招标中工程量清单编制常见错误及应对策略
1.工程量清单编制工作的关键环节和常见错误
单位工程工程量清单包括分部分项工程量清单、措施项 目清单、其他项目清单、规费项目清单、税金项目清单。五 个清单编制中最重要的也是最难的清单是分部分项工程量清 单的编制。
分部分项工程量清单 的编制的关键环节
清单子目列项 五要素的设置 清单子目列项 五要素的设置
编码设置 名称设置 特征描述 计量单位 工程量计算
热点 难点
漏项或重项错误
描述错误 计算错误
分部分项工程量清单 的编制的常见错误
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招标中工程量清单编制常见错误及应对策略
2 工程量清单编制错漏项的危害、机会及责任承担
(1)危害:对于发包人来说,工程量清单的错漏问 题会直接导致承包人向发包人工程变更、现场签证、工 程索赔与价款调整的发生,甚至会给投标人以不平衡报 价带来更大“方便”。 (2)机会:对于承包人来说,工程量清单错漏正是 投标阶段承包人利用这些错误打下埋伏,施工及结算阶 段高价结算及盈利的绝好机会。 (3)责任承担: 招标人对编制的工程量清单的准确性(数量)和完 整性(不缺项、漏项)负责。 如委托工程造价咨询人编制,其责任仍由招标人承 担;投标人依据工程量清单进行投标报价,对工程量清单 不负有核实义务,更不具有修改和调整的权利。
热点 难点
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招标中工程量清单编制常见错误及应对策略
3.规避措施与方法
3.1 避免漏项和重项的方法(讲解) 3.2 避免清单工程量计算错误的方法 3.3 避免特征描述不完善的方法
热点 难点
4.工程量清单编写错误与不完善的补救措施
4.1 第一个补救机会——在招投标中解决
(1)避免漏项和重项的方法 (2)特征描述的方法 (3)清单工程量计算的方法
通过招标答疑会解决
4.2 第二个补救机会——在施工及结算中解决 (1)重项多算问题:按实结算;
(2)漏项缺量问题:通过变更从暂列金额支付; (3)特征描述不完善的问题:按实际施工时的分 项工程项目的特征调整综合单价,如招标时,某现浇 混泥土构件项目特征中描述的混泥土强度是C20,但 施工过程中发包人变更为C30,很明显这时应该重新 确定其综合单价,因为C20与C30混泥土价格不一样。
在施工及结算 阶段解决
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招标中工程量清单编制常见错误及应对策略
5 措施项目清单编制注意事项:
一定要按照工程项目的常规施工方案来编制。
热点难点
6 其他项目清单编制注意事项
(1)暂列金额:必须编写,由招标人根据工程复杂程度、设计深度、工程环境条 件等特点,一般可按分部分项工程费用的10%——15%列取; (2)暂估价 1)暂估材料单价:视情况而定,当有难以确定单价的材料和甲供材料时必须列 取,否则不列;一般以按照工程造价管理机构发布的工程造价信息或参考市场价格确 定。2)专业工程暂估价:应分不同专业,按有关计价规定估算。 (3)记日工:必须编写。招标人应根据工程特点,按照列出的计日工项目和有关 计价依据,填写用于计日工计价的人工、材料、机械台班单价并计算计日工费用。 (4)总承包服务费:视情况而定,当有专业分包工程时必须列取,否则不列;
7 规费项目清单、税金项目清单的编制
一定要按照《规范》规定的常规五个项(包括工程排污费、工程定额测定费、社 会保险、住房公积金、危险作业意外伤害保险)以及当地政府或行业具体政策规定列 项。 当前全国统一就三项(营业税、城市建设维护税及教育费附加)。
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第一部分 建设项目招投标阶段造价控制关键环节精细化操作
一 二 三 四 五 六 七 八 招标中工程量清单编制常见错误及应对策略 招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策 新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策 暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议 新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 新形势下工程招投标阶段建设单位注意事项 建设项目工程招投标阶段评标流程以及要点 工程招标中标后的后续工作及合同交底要点
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招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策
2.1 新《计价规范》实施后招标控制价的编制非常敏感
首先《清单规范》4.2.8规定招标控制价应在招标时公布并在工程造价管 理机构备案。 其次 投标人可对招标人公布的招标控制价未按规定计价进行投诉。这将 使招标控制价的编制更为敏感,同时参与招标控制价编制的机构和人员也将承 担相应责任。
2.2 招标控制价编制要重点关注以下几个方面:
(1)严格依据招标文件(包括招标答疑纪要)和发布工程量清单编制招标 控制价; (2)正确、全面地使用行业和地方的计价定额(包括相关文件)和信息价 格,对招标文件规定可使用的市场价格应有可靠依据; (3)依据国家有关规定计算不可竞争的措施费用和规费、税金; (4)竞争性的措施方案依据专家论证后的方案进行合理确定,并正确计算 其费用。 (5)编制招标控制价时,施工机械设备的选型应根据工程特点和施工条 件,本着经济实用、先进高效的原则确定。
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招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策
2.3 招标人可以从以下几个方面规避投标人投诉
(1)招标控制价总价是否与细节构成完全吻合? (2)招标人编制招标控制价时人材机单价是否先用信息价 再用市场价? (3)建设主管部门对费用或费用标准的政策规定有幅度 时,是否按幅度上限执行? (4)招标人编制招标控制价时对于安全文明施工费、规费 和税金是否进行了竞争? (5)招标控制价中的综合单价是否包括招标文件中招标人 要求投标人所承担的风险内容及其范围(幅度)产生的风险费 用。 (6)招标文件中有无无限风险所有风险由承包人承担的字 样? (7)招标人提供了有暂估单价的材料时,是否按暂定的单 价计入综合单价?
热点 难点
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第一部分 建设项目招投标阶段造价控制关键环节精细化操作
一 二 三 四 五 六 七 八 招标中工程量清单编制常见错误及应对策略 招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策 新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策 暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议 新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 新形势下工程招投标阶段建设单位注意事项 建设项目工程招投标阶段评标流程以及要点 工程招标中标后的后续工作及合同交底要点
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新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策
热点难点
3.1 基于新《规范》的招标文件拟定的几项建议 新《清单计价规范》实施后招标文件关键内容的拟定比以往任何时候都重要: (1)应将分包范围及界面划分清楚,将彼此之间的衔接关系描述清楚。 (2)招标文件应将投标人承担的风险内容及其范围(幅度)给予明确。 (3)应对清单错漏问题在招标答疑会上的解决方法给予必要的说明; (4)应对投标人的不平衡报价做出必要的限制; (5)应对索赔、变更、签证、价款调整的程序做出详细的规定; (6)应对中标后签订合同前的履约担保的要求进行明确规定; (7)应对市场未来波动引起人材机涨价时双方合理承担风险的幅度做出明确的说 明; (8)对于暂估单价的材料的采购程序和单价确定方法做出明确规定。 3.2 基于新《规范》的评标办法拟定的几项建议 (1)评标办法中应将措施项目费用的评判作为重点;重点评判投标人技术标中的措 施方案是否与所报的措施项目费用一致,否则要按无效标(废标)处理; (2)应对投标人的严重不平衡报价做出必要的限定; (3)在评标办法中应当依法设置废标条件,对于非竞争性费用(包括安全文明施工 费、规费、税金、暂列金额、暂估价、计日工量)如果有竞争的应设置判为废标条款; (4)对于恶意竞标、投标报价可能低于成本的投标人设定必要的条件加以排除;
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第一部分 建设项目招投标阶段造价控制关键环节精细化操作
一 二 三 四 五 六 七 八 招标中工程量清单编制常见错误及应对策略 招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策 新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策 暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议 新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 新形势下工程招投标阶段建设单位注意事项 建设项目工程招投标阶段评标流程以及要点 工程招标中标后的后续工作及合同交底要点
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暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议
热点难点
4.1 问题由来 招标人为了方便投标人投标报价方便在清单文件中给出了暂估材料单价 以及专业工程暂估价,但最终如何确定? 4.2 新《规范》4.1.7规定: 招标人在工程量清单中提供了暂估价的材料和专业工程,如属于依法必须 招标的,由承包人和招标人共同通过招标确定材料单价与专业工程份报价。 4.3 操作难题 实践中,如何进行共同招标,一直缺少统一的认识。共同招标很容易被 理解为双方共同作为招标人,最后共同与投标人签订合同。尽管这种做法很 受一些工程建设项目招标人的欢迎,且也不是完全没有可操作性,但是,却 与现行法规所提倡的责任主体一元化的施工总承包理念不相吻合,合同关系 的线条也不清晰,不便于合同履行。 4.4 规范做法建议 恰当的做法应当是仍由总承包中标人作为招标人,采购合同应由总承包人 签订。其原因:一是属于总承包范围内的材料、设备采购主体当然是总承包 人;二是承包范围内的工程质量、安全和工期的责任主体是一元化的,均归 于总承包人;
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暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议
热点难点
4.4 规范做法建议 三是根据合同法规定的要约承诺机理,如果招标人作为招标主体一方发出 要约邀请,势必要作为合同的主体与中标人签约。因此,为了避免出现两方 作为共同招标人、一方作为合同主体的法律难题,招标主体仍应是施工总承 包人,建设项目招标人参与的所谓共同招标可以通过恰当的途径体现建设项 目招标人对这类招标组织的参与、决策和控制,实践中能够约束总承包人的 最佳途径就是通过合同约定的相关的程序。 4.5 具体约定应体现下列原则: 一是由总承包人作为招标项目招标人; 二是建设项目招标人的参与主要体现在对相关项目招标文件、评标标准 和方法等能够体现招标目的和招标要求的文件进行审批,未经审批不得发出 招标文件,甚至可以在招标文件中明确约定,相关招标项目的招标文件只有 经过建设项目招标人审批并加盖法人印章后才能生效; 三是评标时建设项目招标人可以依照国家发改委等七部委27号令规定, 作为共同的招标组织者,可以派代表进入评标委员会参与评标,否则,中标 结果对建设项目招标人没有约束力,并且,建设项目招标人有权拒绝相应项 目拨付工程款,对相关工程拒绝验收。
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第一部分 建设项目招投标阶段造价控制关键环节精细化操作
一 二 三 四 五 六 七 八 招标中工程量清单编制常见错误及应对策略 招标控制价编制的原则以及投标人投诉对策 新形势下招标文件编制与评标方法拟定对策 暂估材料单价和专业工程暂估价的招标建议 新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 新形势下工程招投标阶段建设单位注意事项 建设项目工程招投标阶段评标流程以及要点 工程招标中标后的后续工作及合同交底要点
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.1 投标报价编制的基本原则
可以自主的:定额消耗量、人材机单价、企业管理费率、利润率、风险费用、措 施费用、计日工单价、总承包管理费等; 不能自主的:安全文明施工费、规费、税金、暂列金额、暂估价、分部分项工程 量、计日工量、投标报价不得低于成本。
5.2 投标报价编制的关键点
(1)投标人应按招标人提供的工程量清单填报价格。填写的项目编码、项目名称、 项目特征、计量单位、工程量必须与招标人提供的一致。【强制性规定】 (2)措施项目的内容应依据招标人提供的措施项目清单和投标人投标时拟定的施工 组织设计或施工方案;投标人可根据工程实际情况结合施工组织设计,对招标人所列 的措施项目进行增补。 (3)分部分项工程费报价的最重要依据之一是该项目的特征描述,投标人应依据招 标文件中分部分项工程量清单项目的特征描述确定清单项目的综合单价。 (4)投标人在自主决定投标报价时,还应考虑招标文件中要求投标人承担的风险内 容及其范围(幅度)以及相应的风险费用。在施工过程中,当出现的风险内容及其范 围(幅度)在招标文件规定的范围内时,综合单价不得变更,工程价款不做调整。 (5)投标总价应当与工程量清单构成的分部分项工程费、措施项目费、其他项目费 和规费、税金的合计金额一致。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.3 新《计价规范》下投标报价的关键——综合单价组价——关键因素 招标人要求投标人承担的风险费 用,投标人应考虑进入综合单价。
风险费用
招标文件中提供了暂估单价的材 料,按暂估的单价计入综合单价。
(1)投标人应依据招标文件中分部分 项工程量清单项目的特征描述确定清单 项目的综合单价。 (2)招标文件中分部分项工程量清单 特征描述与设计图纸不符时,以分部分 项工程量清单项目特征描述为准,确定 综合单价。 (3)当施工中施工图纸或设计变更与 工程量清单项目特征描述不一致时,发 承包双方应按实际施工图纸的项目特 征,依据合同约定重新确定综合单价。
材料暂估价
项目特征描述
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
热点难点
5.3 投标人投标报价的关键——综合单价组价 5.3.1 影响综合单价组价的根本因素及不同主体选用原则
由投标人承担的风险费用 综合单价=人工费+材料费+机械费+企业管理费+利润 + + 其他项目清单中的材料暂估价
影响因素 定额消耗量 人材机单价 企业管理费率 利润率 风险因素费用 材料暂估单价 招标人选取原则 必须选用地区或行业定额消耗量 先用信息价再用市场价 选用地区或行业规定的平均费率 选用地区或行业规定的平均费率 按招标文件中规定的内容及幅度要 求考虑承包人承担的风险费用 只能按照清单文件中提供的选用 投标人选取原则 可用企业定额、地区定额、行业定额 可自由竞争,选用市场价 可自由竞争,根据竞争程度上下浮动 可自由竞争,根据竞争程度上下浮动 按招标文件中规定的内容及幅度要求可 自由竞争,根据竞争程度上下浮动 只能按照清单文件中提供的选用
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新形势下投标人报价策略技巧方法
5.3.2 综合单价组价原理
下边我们通过实例来说明清单综合单价的组价原理 某多层砖混住宅土方工程,已知土壤类别为三类土;基础为砖大放脚带形基础;混凝土垫层宽 度为920mm;挖土深度为1.8m;基础总长度为1590.6m;弃土运距4km。其工程量清单见下 表,求挖基础土方工程量清单项目综合单价。 序号 1 项目编码 项目名称 项目特征描述 土壤类别:三类土 基础类型:砖大放 脚带形基础 垫层宽度:920㎜ 挖土深度:1.8m 弃土运距:4km 计量 金额(元) 工程量 单位 综合单价 合价 其中:暂估价 m3 2634
010********* 挖基础土方
(1)清单工程量核实(清单编制人根据基础施工图及清单工程量计算规则计算) 基础挖土截面积为:0.92m×1.8m=1.656(㎡) 基础总长度为:1590.6m 土方挖方清单工程量为:1.656㎡×1590.6m?=2634m3 (2)清单项目综合单价计算(由投标人计算) 1)该清单项目实际施工工程量(考虑具体施工方案后)的计算 投标人根据地质资料、施工方案及所采用的定额工程量计算规则计算: ①基础挖土截面积为:(0.92+0.6+0.37×1.8)×1.8=3.935(㎡)(工作面宽度各边 0.30m,放坡系数为1:0.37)
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新形势下投标人报价策略技巧方法
5.3.2 综合单价组价原理
土方挖方计价工程量为:1590.6×3.935=6259.01m3 (已知基础总长度为:1590.6m) ②人工挖土方量为6259.01m3,根据施工方案中土方调配方案: 一部分土堆在距沟边60m的地方,约2170.5m3,另一部分余土外运,采用人工运输、装 载机装、自卸汽车运,运距4km,土方量1210m3。剩余土方沟边堆土用于基础回填, 2)清单项目综合单价计算:清单项目综合单价计算是利用分部分项工程量清单综合单价 计算表完成的。 分部分项工程量清单综合单价计算表 工程名称:某多层砖混住宅工程 计量单位:m3 项目编码:010******** 工程数量:2634 项目名称:挖基础土方 综合单价:69.22元
序号 定额编号 AA0001 1 AA0011 AA0120 合计 工程内容 人工挖土方 人工运土方 (换算60m) 机械装运土方 (换算4KM) 单位 m3 m3 m3 m3 计价 工程量 人工费 材料费 机械费 企业管理费 — — — — 33401.2 6816.02 2159.74 利润 小计
6259.01 92781.0 2170.5 18933.27 1210 2634
11133.53 137315.79 2272.08 28021.37 905.7 16999.29
159.72
72.6 13701.53
111874.05 72.6 13701.53 42376.97
14311.31 182336.45
备注:表中综合单价=?182336.45÷2634=69.22(元/m3)
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新形势下投标人报价策略技巧方法
5.4 建筑市场的竞争日趋激烈,投标人低价情况下如何获得最大的利润? (1)核心问题之一 ——定额消耗量与价格的确定
投标计价的顺序是:分部分项工程单价——单位工程造价——单项工程造价——建 设项目总造价 n 投标报价 = ∑ 工程实物量 × 工程单价 i n = ∑ 工程实物量 × 人材机消耗量× 人材机单价×管理费率×利润率×风险系数) i 在工程量清单计价模式下,招标人提供工程量,对于投标人来说投标报价的关键在 于确定人材机单价和人材机的消耗量。 如何确定?
2008版《计价规范》4.3.3 投标报价应根据下列依据编制:1.本规范;2.国家或省级、行业建 设主管部门颁发的计价办法;3.企业定额,国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价定额;4. 招标文件、工程量清单及其补充通知、答疑纪要;5.建设工程设计文件及相关资料;6.施工现 场情况、工程特点及拟定的投标施工组织设计或施工方案;7.与建设项目相关的标准、规范等 技术资料;8.市场价格信息或工程造价管理机构发布的工程造价信息;9.其他的相关资料。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.4 建筑市场的竞争日趋激烈,投标人低价情况下如何获得最大的利润? (2)核心问题之二 ——关键控制点——把握对竞争性费用报价的控制 投标人为了更有的放矢地研究投标报价,一般将清单项目分为以下部分: 非竞争性费用 竞争性费用
非竞争性费用是指招标文件中根据省级政府或省级有关权力部门的规定列项
或由招标单位自行统一规定的部分,投标人直接将其加入投标报价部分即可。
竞争性费用是指由投标单位按清单计价规范、招标文件等要求,在勘察现场
场地状况结合自身的能力优势、施工组织、材料市场信息价并考虑风险后自 行报价的部分。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.4 建筑市场的竞争日趋激烈,投标人在低报价的情况下如何获得最大的利润?
2008版《计价规范》 ●综合单价(定额消耗量、人材机单价、企业管理费率、利润率、风险费用等) ●措施项目费用 ●计日工单价 ●总承包服务费 ●分部分项工程量、计日工清单量 ●措施项目清单中的安全文明措施费 ●暂列金额 ●暂估价(材料暂估价、专业工程暂估价) ●规费 ●税金
竞争 性费 用
非竞 争性 费用
将工程量清单的工作内容划分为非竞争性、竞争性两个部分,对承包商来说主要 是为了分清、理顺投标工作管理的轻重关系,抓住核心工作(确定竞争性费用)、将 非竞争性费用直接列入或计入综合单价中,以便投标人能够有的放矢地开展投标报价 工作。 对业主来说,就成为造价控制的重点。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.5 新形势下投标人报价策略、技巧、方法
热点难点
5.5.1 非竞争性费用中暂列金额、暂估价、计日工及总承包服务费的报价技巧: (1)暂列金额:必须按照其他项目清单中确定的金额填写,不得变动。 (2)暂估价:不得变动和更改。暂估价中的材料必须按照暂估单价计入综合 单价;专业工程暂估价必须按照其他项目清单中确定的金额填写。 (3)计日工的费用:必须按照其他项目清单列出的项目和估算的数量,由投 标人自主确定各项单价并计算和填写人工、材料、机械使用费。 (4)总承包服务费:由投标人依据招标人在招标文件中列出的分包专业工程 内容和供应材料、设备情况,按照招标人提出协调、配合与服务要求和施工现 场管理需要自主确定总承包服务费。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
总承包服务费报价的真实案例如下: 总承包服务费报价的真实案例 建设单位在招标时,外墙瓷砖和外墙保温两项内容没有在招标范围内,投 标人在投标时,其他项目清单中投标人部分也计取了该两项目的总承包服务 费;但是在工程施工期间,建设单位为了避免多家施工企业交叉作业,将此内 容又交给总包单位来做,并签订两份施工协议,工程现已顺利交工。 在结算时,建设单位提出,原来投标时,投标人计取了此两项工程的总承 包服务费,现在由同一家施工企业来施工,就不存在总承包了,因此要在原投 标报价中扣除此项费用。 施工单位的意见是虽然仍由他们来完成,但不属于变更增加,是两份不同 的合同,仍然存在收取此费用的理由,不同意扣减。 大家认为应该如何处理? 重要启发: 在进行总承包服务费计算时,要注意两个问题: (1)服务内容:界定清楚工作范围、明确衔接管理和责任 (2)签订新的合同时,一定要考虑和已有合同的关系
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项
5.5.2 不平衡报价技巧的应用
在工程项目投标总价确定后,根据招标文件的付款条件,合理地调整投标文件中 子项目的报价,在不抬高总价以免影响中标(商务得分)的前提下,实施项目时能够尽 早、更多地结算工程款,并能够赢得更多利润的一种投标报价方法。 2008版《清单计价规范》中很多条款都给不平衡报价创造了机会,它们的对应关 系如下表所示。 新《清单计价规范》实施后不平衡报价策略
不平衡报 08版《清单规 价的类型 范》相关条款 资金收入 的时间 变动 报价策略 常见项目举例 趋势 早收入 开办费、临时设施、土方工程、石方工程、桩基工程 报高价 的项目 、基础和结构部分、基坑开挖、底板混泥土 清理施工现场、回填、零散和附属工程、上部结构工 晚收入 报低价 程、屋顶装修、装饰工程、安装工程、电气设备安装 的项目 、粉刷、油漆、电气等 地下开挖工程、土石方工程(包括降水、土方开挖、 护坡加固、地基处理等)、地基处理层(如某些软基 增加工 报高价 处理、黏土土质处理)、坑填筑工程、桥涵、填方、 程量 土方工程中的挖淤、岩石等;措施项目中的模板和脚 手架 减少工 报低价 装饰装修、结构 程量
4.5.2条
清单工程 量不准确
4.5.3条 4.7.2条 4.7.3条 4.7.4条 4.7.5条
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【案例分析】 【背景】08《清单计价规范》实施后,某招标工程采用固定单价合同形 式,承包商复核的工程量清单结果如下表,承包商拟将B分项工程单价降低 10%。 分部分项 工程项目 A B 工程量(m) 业主提供清单量 承包商复核后预计量 40 45 30 28
综合单价(元/m) 3000 2000
【问题】 (1)确定采用不平衡报价法后A、B分项工程单价及额外利润。 (2)若因某种原因A未能按预期工程量施工,问A项工程量减少至多少时, 不平衡报价法会减少该工程的正常利润。
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五 【分析解答】
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(1)因分部分项工程A、B预计工程量变化趋势为一增一减,且该工程采用固 定单价合同形式,可用不平衡报价法报价。 计算正常报价的工程总造价:40×3000+30×2000=180000(元) 将B分项工程单价降低10%,即B分项工程单价为:2000×90%=1800(元/m) 设分项工程A的综合单价为x,根据总造价不变原则,有: 40x+30×1800=40×3000+30×2000 求解得: x=3150(元/m) 则:工程A、B可分别以综合单价3150元/m及1800元/m报价。 计算预期效益:45×3150+28×1800-(40×3000+30×2000)=12150(元) 则12150元为不平衡报价法的预期效益。 (2)若因某种原因未能按预期的工程量施工时,也有可能造成损失。 假设竣工后A的工程量为y,则下式成立时将减少该工程的正常利润: 3150y+28×1800<40×3000+30×2000 求解得: y<41.14(m) 即A项工程量减少至小于41.14m时,不平衡报价法会减少该工程的正常利润 。因此,应在对工程量清单的误差或预期工程量变化有把握时,才能使用此不 平衡报价。
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不平衡报价与其他盈利工具的配合
前期不平衡报价策略的运用成功,只是为后期的变更、索赔做好铺垫。 若要使不平衡报价真正发挥作用,还需要与其他创收策略密切配合。
在满足招标文件约束的前提 下尽可能为以后工程变更获 取额外利润做准备。
不平衡报价
与建设单位讨价 还价,设法变更 项目,使原报价 低的清单项目制 定新的高的变更 价格,从而提高 工程结算总价。
工程变更
工程索赔
承包商可针对清单 中的项目工程数量 误差、工程量清单 描述有误、由设计 失误或招标文件中 的错误、施工图漏 项等情况, 采取不 平衡报价。在施工 过程中利用这些漏 洞进行索赔,提高 获利机会。
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案例
不平衡报价与工程变更的配合
某炼油厂原油罐基础工程,初步设计拟采用强夯地基处 理。投标方对地质条件进行了深入研究,发现地质条件不适 于做强夯处理,本工程为10万方储罐,上部荷载大,对沉降 度苛刻,且基础环墙高3m,如果出现不均匀沉降,将会造成 较为严重的后果,实际施工时处理方法必然要被弃用。因此 投标人降低了招标清单中强夯地基的单价,并相应调高了其 他分项单价,在施工中施工单位对原设计地基处理方案提出 质疑,建议改用碎石灌注桩且得到了业主的认可,这样原来 的强夯低单价就可以不采用了。
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案例
不平衡报价与价款调整的配合
某酒店工程(含土建、 装饰),走廊内墙面采用高 档玉晶石花岗岩饰面,工程 量为3250m2。合同中约定玉 晶石花岗岩单价变化幅度超 过5%时(以当地造价主管部 门公布的信息价为准),按 实调整。投标报价时玉晶石 花岗岩市场单价为350元/m2 ,该中标人预计花岗岩市场 价格走势下降,报价时将单 价定为340元/m2,同时抬高 措施项目相应费用。
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新形势下投标人报价技巧方法以及注意事项 适当降低材料价格,而抬高其他项目报价,使材料价 格变化未超过5%,避免施工中获得材料款减少。
市场单价:350 -5.71% 报价单价:340 -2.94% 施工时采购价:330
报价技巧
投标报价时
施工 时
若以单价340元报价,材料变化幅度为2.94%,按合同不需对花岗岩单价进行调整。
实际花费:
按实际施工时采购的材料价结算,花岗岩工程款结算价为: 330×3250=1072500(元) 花岗岩工程款结算价为 340×3250+10×3250=1105000+32500=1137500(元) 不平衡报价获利:1137500-1072500=65000(元)
结算获得:
利润
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5.5.3《清单规范》中“投标文件效力高于招标文件”的策略应用 2008版《清单计价规范》4.4.2条规定“招标文件与中标人投标文件不一 致的地方,以投标文件为准”。因此,投标人对于未报价的部分,应在投标 文件中说明,以减少结算时不必要的纠纷。 实例:北京XXX大学体育馆在施工总承包招标文件中,关于招标文件和图 纸存在的漏铜。投标人进行了以下质疑:看台楼楼下静压通风道是否贯穿隔 墙?清单中有无静压箱通风道(夹心保湿玻璃钢)? 但招标人在答疑中,仅回答了第一个问题,隔墙做至静压箱底,而对第 二个问题没有回答。 因此,对于静压箱通风道是否属于清单范围,发、承包双方易产生纠纷。 承包人若在投标文件中说明“静压箱通风道未报价”,这样在双方发生纠纷 时,根据投标文件效力高于招标文件的原则,可以减少争执。 在08《清单规范》模式下,类似情况,承包人要应用地淋漓尽致。
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五 5.6
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清单招标时投标人注意事项
5.6.1 关于清单工程量的复核: 复核工程量清单的目的不是修改清单,而是为报价作出充分准备。工程量 偏差一般有三种情况,针对不同的情况,投标人应采取不同的处理策略。 ①经过核对发现工程量清单文件中有计算错误或有漏项。可以在招标文件 规定的期限内向招标单位提出异议,若业主不同意修改工程量或对量差不负责 时,施工单位应用综合单价进行修正,即以实际工程量(施工工程量)计算综 合单价,表面上仍以原清单工程量进行报价。工程量清单没有考虑施工过程的 施工损耗,在编制综合单价时,要在材料消费量中考虑施工损耗。 ②经过核对发现设计图纸文件中有错误。如梁板结构错误;图纸不符合强 制性标准,导致开工后工程量的变动等,这些是未来索赔的线索,此时在报价 时,要注意报价技巧,可先报低价,再通过变更,索赔等方式增加结算收入。 ③经过核对发现将来施工时可能发生的设计变更。由于设计人员在进行施 工图设计时对施工中可能出现的一些问题考虑不周全,而投标人根据自己的施 工经验及实际情况就可以确定哪些内容在将来可能发生变更,变更以后工程量 是增加还是减少,在投标报价时就能确定出针对性的不平衡报价策略。
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五 5.6
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清单计价规范下招投标阶段投标人注意事项 5.6.2 关于清单特征描述的复核: 如果发现有项目特征描述不完整或不准确的情况,在招标前会议上应向业 主澄清,根据业主答复再在报价时进一步考虑。若不提出,可以在报价时加以 利用或在合同履行过程中提出索赔要求的,也可通过不平衡报价加以利用,利 用这些错误为中标后的索赔留下伏笔。 5.6.3 关于针对措施项目费用报价是对用施工方案的制定: 清单计价模式下投标人之间的竞争关键在于措施费用的竞争,投标人可通 过采用先进施工技术,优化施工方案,可以优先在措施费的报价上进行充分竞 争而取胜。制定施工方案时应注意的问题如下 。 (1)制定施工方案时应采用有效的、先进的施工技术提高工效,同时还要 针对招标项目施工中的重点和难点提出特殊施工方案,做到在技术和工期上对 招标单位有吸引力。 (2)参与编制施工方案(技术标)、商务标的人员要相互兼顾,即技术人 员在编制施工方案时要有造价及成本意识,而商务报价人员编制报价时要对所 采用施工方案进行技术经济评审和比选,以便合理准确报价,增强投标报价的 竞争力。
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