第一子项目————————————
【租衣馆】
摘要
租衣馆是一家旨在引导一种服装消费新理念，改善学生着装环境，致力于通过租赁与订做服装来实现资源的合理分配，同时满足广大学生对特定服装需求的有限责任公司。
针对自身所具备的各种要素，工大租衣馆确定以B2C模式经营，建立办事处与网络预约两种营销渠道，制定透明的定价策略，最大限度压缩中间成本，以“进销差价”和“增殖服务”等盈利模式获取利润，同时促进资源的合理空间分配，提高资源利用率。
工大租衣馆确立的主要消费群体是在校大学生。经调查研究，大学生群体具有社会责任感强，活动参与积极性高，辐射力强，收入有限等特点，因此我们的产品与服务在大学生市场上具有极高的潜力。
工大租衣馆将注重短期目标与长远战略的结合，在不同阶段确立相应的战略目标。短期内我们将抢占和巩固校内西服租赁市场份额，打造“租衣馆”品牌，长期将逐步拓宽产品领域，涉足职业套装，演出服，礼服等种类的新产品，形成以服装租赁为核心的多元化经营集团公司。
关键词：服装租赁资源的空间利用 NIS经营理念
目录
1. 执行总结 -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3
1.1 项目背景------------------------------------------------------------------------------------------------- 3
1.2目标规划 ------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 2市场分析---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4
2.1 客户分析------------------------------------------------------------------------------------------------- 4
2.2 需求分析------------------------------------------------------------------------------------------------- 5
2.3竞争分析 ------------------------------------------------------------------------------------------------- 5
2.3.1竞争对手----------------------------------------------------------------------------------------- 5
2.3.2竞争优势----------------------------------------------------------------------------------------- 6
3.公司概述---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6
3.1公司-------------------------------------------------------------------------------------------------------- 6
3.2 总体战略------------------------------------------------------------------------------------------------- 6
3.3 发展战略------------------------------------------------------------------------------------------------- 7
3.3.1初期战略（1年—2年） -------------------------------------------------------------------- 7
3.3.2长期战略（3年-5年） ---------------------------------------------------------------------- 7
3．4人力资源组织----------------------------------------------------------------------------------------- 8 3．5 财务管理制度---------------------------------------------------------------------------------------- 8
3.6 企业文化------------------------------------------------------------------------------------------------- 9
3.7服务概述 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 10
4.组织管理体系--------------------------------------------------------------------------------------------------- 11
4.1组织结构 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 11
4.2部门职责 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 12
5.投资策略--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 15
5．1 股份募资 --------------------------------------------------------------------------------------------- 15
5.1.1 融资计划--------------------------------------------------------------------------------------- 15
5.2 项目募资------------------------------------------------------------------------------------------------ 16
6 营销战略 -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 16
6.1 营销目标------------------------------------------------------------------------------------------------ 16
7 财务分析 -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 17
7.1 营业费用预算 ----------------------------------------------------------------------------------------- 17
7.2 销售预算------------------------------------------------------------------------------------------------ 18
7.3 现金流量表 -------------------------------------------------------------------------------------------- 18
7.4 盈亏分析------------------------------------------------------------------------------------------------ 19
8 风险分析 -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 20
8.1 机遇------------------------------------------------------------------------------------------------------ 20
8.2 风险与策略 -------------------------------------------------------------------------------------------- 20
8.2.1 技术风险--------------------------------------------------------------------------------------- 20
8.2.2 市场风险--------------------------------------------------------------------------------------- 21
8.2.3 财务风险--------------------------------------------------------------------------------------- 21
8.2.4 筹资风险--------------------------------------------------------------------------------------- 21
8.2.5 流动资金风险--------------------------------------------------------------------------------- 22
8.3 企业经营风险 ----------------------------------------------------------------------------------------- 22
8.4 在经营风险方面的规避方法 ---------------------------------------------------------------------- 23
8.4.2 成长期（2年） ------------------------------------------------------------------------------ 24
8.5 回避经营风险 ----------------------------------------------------------------------------------------- 24
8.6 回避过度竞争风险 ----------------------------------------------------------------------------------- 25
8.7整体风险与策略分析--------------------------------------------------------------------------------- 26
8.7.1 风险 --------------------------------------------------------------------------------------------- 26
8.7.2 策略 --------------------------------------------------------------------------------------------- 26
9 退出政策------------------------------------------------------------------------------------------------------- 27
10 附录------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 27
10.1 市场调查问卷---------------------------------------------------------------------------------------- 27
10.1.1 调查问卷数据统计------------------------------------------------------------------------- 27
10.1.2 问题设置 ------------------------------------------------------------------------------------- 29
10.2 进货合同协议书------------------------------------------------------------------------------------- 30
10.3 公司人员信息介绍 --------------------------------------------------------------------------------- 33
1. 执行总结
1.1 项目背景
目前，河南工业大学有18个学院，校级社团36个，在校生2万余人。每年的大小活动数百起，其中包括辩论赛、各种讲座、节日晚会以及社团项目等。各种活动的工作人员和参与人员很多时候都需要特定服装，例如西服、套装、演出服与礼仪服装等。然而，这些服装使用次数有限且价格比较昂贵，所以大多数学生都不会去直接购买而是通过其他渠道。为此，工大租衣馆应运而生。从目前形势来看，该市场潜力巨大，进入市场的企业还很少，形成规模的则更少，而工大租衣馆则立足于通过创新经营模式，规范化管理和强大的业务功能来更好地服务在校大学生，使他们都能穿的舒服，赢得自信与掌声。
1.2目标规划
工大租衣馆根据消费群体的不同特点，将目标市场分为集中型和分散型。集中型的市场主要针对的各个学院，社团的集中大规模活动群体。针对这一目标市场，我们将充分发挥高质量的人力资源与社会
资源的优势，利用网络与现实双重方式进行产品、服务的理念宣传及交易，同时开展各种形式的增值服务，挖掘潜在市场。分散型的市场主要针对市场交易行为比较零碎的消费群体。通过固定办事处的建立，这一部分消费者可以通过实地交易满足自己的需求。总之，工大租衣馆的两种主要营销渠道，即办事处及网络预约、送货上门的有机结合，将充分满足不同层次、不同观念的消费者的需求，为占领市场提供了强大的先决条件。
2市场分析
2.1 客户分析
工大租衣馆的消费者目标群体是在校大学生。相比其他的市场而言，我们公司在大学生市场有其独特的优势。通过分析，我们的产品与服务在大学生市场上具有极高的潜力。首先，大学生相比其他社会群体，社会责任感更强，更加拥护资源的高效整合与高质量的产品服务，因此我公司提倡的产品创新化和管理规范化的概念可以得到有效的灌输；其次，大学生较为开放，乐于接受新鲜事物，利用建立办事处和网络营销的方式又可以提供他们很多便利，必会受到他们的欢迎，而我们还可以通过规范化、专业化来支持网络化，可以把网站建立的十分完善和具有特色；第三，大学生收入有限，经济条件并不宽裕，租赁产品价格适中，具有很大吸引力，同时我们可以以低价位薄利多销，对租赁产品的产品在质量上严格把关同时进行有效维护，提
高产品性价比，以此赢得目标群体的支持；第四，大学生的辐射力强，对相似群体和社会大众都有很重要影响作用。一方面大学生群居的生活方式可以极大扩展市场范围，同时大学生步入社会后对周围人群也很有影响力，对公司后期进军整个市场有重要帮助作用。
2.2 需求分析
河南工业大学现有学院18个，校级社团36个，院级社团108个，在校生27000余人，每年各个学院均要举办迎新晚会、元旦晚会和毕业典礼，需要各种西服、套装和礼服等。各个学院服装支出不等；学校的辩论赛，需要西服的赛事有200场，讲座400起，活动人员需要西服和礼服，另有“挑战杯”、“盼盼杯”和“联想Idiea”等赛事的答辩环节。并且还有各种面试临时所需服装。总之需求量巨大。
2.3竞争分析
2.3.1竞争对手
◆同类产品：
各高校附近服装店铺提供的商品。校园周边提供的产品较多。此类商品占目前学生消费的大部分份额。
◆其他市场产品：
价格高低不一，总体较便宜。包括校内原有一家租衣馆，还有来自校园周边的各种服装行业。
2.3.2竞争优势
工大现有的租衣馆服装品质不足，种类稀少，只有少量的西服与极少量的礼服，且很久没有更新，因为质量问题给众多客户带来诸多不便。与其相比，我们的业务范围更加广泛，增加了演出服并扩大了礼服的比例，同时，提高西服的质量，可以实现服装的较快更新，可以满足学生不同层次、不同场合的需求。相对于校外的竞争者，我们身处校内，能够更快更及时的了解校园资讯，能够快速做出反应，并及时采取措施，做到对客户更贴心更周到的服务。因为同为学生，我们可以更好地了解客户的想法，从而在日常生活中能够更快更好地占取校园租赁市场份额。
3.公司概述
3.1公司
工大租衣馆将建立办事处与网络平台，通过自身拥有一定数量的服装与校外租衣馆联合提供对学生特定服装的租赁定做服务，在此基础上，建立系统的服装配销机制，规范服装租赁体系，形成一定的规模。公司立足建立完备的管理机制，以定做，出租，中转交换的方式，满足迅速发展的大学生对特定服装的需求，针对解决现有租衣市场质量差、规模小、产品不全、买卖难、没有确定价格机制等问题做出积极地应对方案。给大学生展示自我的平台。
3.2 总体战略
以校内市场为核心，依托自身身处高校内部的优势，提高产品质量，加大宣传力度。全力打造高校第一租赁平台，使学生一旦需要租赁服装首先考虑的就是本公司，促使其形成消费习惯，让租衣馆成为高校内部中不可分割的一部分。并建立自身的企业文化，提高自身的竞争力。最终达到有学生租衣的地方就有校内租衣馆的影子目的。
3.3 发展战略
3.3.1初期战略（1年—2年）
目标群体：河南工业大学在校大学生。
销售产品：定做、出租西服、套装、礼服、学士服和演出服装。
市场策略：在河南工业大学这个有限的市场内努力推广，学校内部哪里有需要哪里就有租衣馆形成一种品牌效应。借助网络平台与现代科学技术，建立服装出租网络；支持送货上门和货到付款；逐步打下租衣市场，挤占高校服装租赁交易的市场份额。
服务更多的同学是我们的宗旨。
市场目标：建立品牌，信誉，积累无形资产；收回初期投资，并小有积累，准备扩大经营规模。
合作伙伴：市中心租衣馆、各大高校、校内网；各大知名网络建立链接。
竞争对手：学校现有的租衣馆；学校周边租衣店；
3.3.2长期战略（3年-5年）
目标群体：全国主要高校在校大学生
销售产品：服装租赁，车辆租赁，高校考研房屋租赁。
市场战略：同初期的形式推广到全国。进一步完善和健全销售机制，建立全国性运营网络。重点开发各大城市高校内租赁市场，进一步拓展营销线，实行全国性经营战略；
市场目标：巩固、扩展全国市场。积累大量资本，以备下一阶段进攻其他商品市场。
合作伙伴：各大银行、各大高校、车队、服装公司；校内各大知名网络建立链接；各大高校BBS开辟自己的版面；郑州高校教育研究机构。
竞争对手：校内原有租赁市场；以及当地与郑州情况不同的市场结构。（此阶段将注意重新实施实地调查）
3．4人力资源组织
根据需要，需设立总经理、财务部、市场部、技术部和行政部。共16名成员，其中，总经理1人，副总经理3人，分管市场部、技术部和行政部，另设财务总监一职，主管公司各项财务管理。各部门分工合作，负责处理公司日常事务和监管购销点。（第二阶段会增设2名助理）。
各购销点设采购员、销售员、仓库管理员各一名，负责采购销售和货物储存，每个购销点负责3~4个学院。
在起步阶段人员会尽量采取少而精的配置来降低运营成本，之后根据需要会适当增加。
3．5 财务管理制度
依据公司盈利模式，公司第一阶段（1-2年）完成郑州市范围内直销点的扩展，第二阶段（3-5年）将直销点分层次逐步推广到全国
范围，第三阶段（6-10年）开始将直销点慢慢转变成特许加盟商形式，并将公司重点转移到网络管理上，并开展一系列增值服务。
3.6 企业文化
第一，工大租衣馆将牢固树立“便民、利民、为民”的宗旨，切实解决消费者租赁服装难的问题；在租赁交易过程中中，秉持自愿、平等、公平的交易的原则，既不以次充好，也不高价出售，将价格差定在合理范围内，在方便广大消费者的同时，保证消费者的权益不受侵害。另外，在定做租赁过程中，公司将极重信誉，讲求社会效益，出售的商品保质保量，而不以劣充优，坑蒙消费者。一方面，公司在拿到服装后，将会对该产品的质量，外观，性能等属性做出专业而客观的判定，并且质检部会通过对收购的产品进行分类加工、清洁与修缮等确保出售商品的质量；另一方面，在送货上门时，我们公司会将与消费者接触的每一名服务人员进行员工编号，上门服务后请消费者填写反馈表；并且在网站建立服务评测，成立服务质量控管部，直接受理投诉案，并在七个工作日内给予处理和答复，从而租赁交易的售后服务体系。
第二，工大租衣馆将立足于以RUG（地毯式）个性服务，在进货渠道和分销渠道等主面，以地毯式的关怀和温暖，为消费者提供满意的服务。首先，在产品交易方面，网络预约、活动前提前通知和送货等方式极大地便利了消费者，同时公司将会在网站提供完善、明确、公开的信息描述、定价参数和定价制度。其次，利用网络平台，宣传
大众全新健康绿色的生活理念，提供丰富全面的生活信息。我们将设定网上论坛，致力于资源节约和提高资源转换利用率的宣传和探讨；在公司发展后期，一方面对公司会员施行特别服务，激励其出售和购买，另一方面通过厂商加盟，在网站为其发布产品信息增加收益。RUG 式的服务成为我们增强竞争力的有力工具，在公司累积大量无形资产的同时，也有利于人们生活理念的更新以及国家生态文明的建设，使公司具有良好的社会形象，并逐渐深入人心。
第三，工大租衣馆将会充分利用我们的核心能力，发展多领域多层次的合作伙伴，以进一步打造我们的企业形象。另外，我们将自觉遵守国家的各项基本方针政策，依法经营，照章纳税，公平竞争；并随着市场形势的变化，不断加强与改造企业形象设计，建立健全企业自拔约束机制，强化内部管理，努力提高经营及服务水平。
3.7服务概述
（一）服务：
1．对与消费者接触的每一名服务人员进行员工编号，服务后将请消费者填写反馈表。
2．在网站建立服务评测，成立服务质量控管部，直接受理投诉案，并在七个工作日内给予处理和答复。
3．定期进行员工培训和考核，建立优秀员工奖励制度，综合内部评测、消费者反映和平时考核结果奖评。
（二）商品：
工大租衣馆郑重承诺 :件件干洗、次次消毒严格建立商品责任制，保证每一件商品的质量；严格库房管理责任制，明确每一件入库出库的商品的责任人。
完善售后调查和服务机制，让消费者真正感受到自己得了实惠又满意产品质量。
4.组织管理体系
4.1组织结构
总经理一名行政副总经理一名
法律事务主管一名
人力资源主管一名
公关主管一名技术副总经理一名
质监主管一名
网络信息主管一名财务副总经理一名
财务信息主管一名
会计信息主管一名市场副总经理一名
策划主管一名
销售主管一名
采购主管一名
4.2部门职责
主管部门下属部门部门职能
财务部（由总经理直接
领导)
会计科
（主管1名）
1. 按照国家会计制度的规定、记帐、算帐、
报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，
帐目清楚，日清月结，按期报帐，编制资产
损益表；
2. 每年根据公司制订方针、计划及目标，
确定成本控制目标，进行成本预测，编制成
本预算（包括掌握使用工资总额，分析工资
计划的执行情况）；
3. 按照国家会计制度的规定，妥善保管会
计凭证、帐簿、报表等档案资料；
4. 遵守宣传、维护国家财政制度和财政纪
律，向一切违法乱纪行为作斗争；
5. 负责债权、债务的清理工作，在年终月
末，对确实无法收回的应收款项和无法支付
的应付款项，应查明原因，报总经理批准后
处理。
财务科
（主管1名）
1. 按照国家财务制度的规定，认真编制并
严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制
度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠
道，合理使用资金，保证完成财政上缴任务；
2. 按照银行制度的规定，合理使用贷款，
加强现金管理（包括制定流动资金管理与核
算实施方法，检查现实是否相符，调度流动
资金），做好结算工作；
3. 按照经济核算原则，定期检查，分析财
务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的
潜力，考核资金使用效果，揭露经济管理中
的问题，及时向领导提出建议；
4. 遵守宣传、维护国家财政制度和财政纪
律，向一切违法乱纪行为作斗争。
市场
（市场副总经理1
名）
采购部
（主管1名）
1. 掌握市场信息，开拓新货源，优化进货
渠道，降低采购费用；
2. 会同销售部、会计部确定合理物资采购
量，及时了解存货情况，进行合理采购；
3. 根据生产计划，制定物资供应计划并组
织实施；
4. 汇总各部门的采购申请单，编制采购作
业计划；
5. 选择、评审、管理供应商，建立供应商
档案；
6. 组织进货合同评审，签订供货合同，实
施采购活动。
销售部(主管1名)1. 根据公司长远战略规划，提出相应的营销发展目标、规划和年度营销工作计划，并制定细化的季度、月度营销计划；
2. 负责完成公司下达的年度销售指标及诸如销售额、合同履约率、销售计划完成率、销褒成本和回款速度等考核指标；
3. 积极开拓市场，运用各种有效促销方式，确保细分市场的占有率，及时做好应收款项
回笼的工作；
4. 负责建立营销网络和售后服务体系，遴选、培训、指导、评价、调整、淘汰、奖励与惩罚经销商和推销员队伍；
5. 会同网络信息部一开发互联网上营销和
上网广告方案及其实施。
6. 负责市场调研与市场预测工作，及时掌握市场行情动态并作出相应调整，对重大市场变动和政策变动情况及时上报公司领导。
7. 负责各类销售原始资料的归类、整理、收集、存档的管理工作，及时编制销售统计
报表和分析报告。
8. 负责公司客户资料的建立、保存和分类管理，以及包装装潢、商标设计、使用管理。
9. 完成总经理交办的其他任务。
策划部(主管1名)
1. 负责项目的定位与策划报告的撰写；
2. 负责产品推广与执行；
3. 负责产品创意与推广策略的制定；
4. 根据公司有关经营发展战略，制订年度、季度、月度推广方案，呈报市场副总经理、
总经理（按程序）；
5. 制定各个阶段的推广计划，制订相应的
推广策划方案;
6. 根据公司有关推广工作的要求，实施各
项推广方案及措施；
7. 负责项目外部公共场地公关活动的组
织、策划、实施工作；
8. 负责项目的服务管理工作，制订相关服
务措施及相应的管理制度；
技术
(技术副总经理1
名)网络信息部
(主管1名)
1. 负责公司网页的设计、制作，及提供网
络技术支持；
2. 负责“租衣馆交易平台系统”的改进和
维护；
3. 负责公司办公电脑的软、硬件的维护和
各项活动的电脑控制；
4. 负责对客户预订信息的归类、汇总工作；
5. 负责公司产品数据库的建立和完善，库
存信息的及时发布；
6. 与销售部和采购部一起开发互联网上营
销，负责技术部分。
质监部
(主管1名)
1. 制定商品质量鉴定细则；
2. 对商品质量进行定期定量分析控制；
3. 并对物流部门（即本公司的运营部门）
进行鉴定协助和质量监控；
4. 每月进行产品质量分析，向技术副总经
理、总经理(按程序)提交分析报告；
5. 主持引进、研究、应用先进的检测、检
验、分析方法，提高检测结果准确性和可靠
性制订公司的质量达标工作计划与实施方
案会同有关部门施行；
6. 组织制订货物的检测、检验、分析的方
法标准，经批准后执行；
7. 负责收集、整理产品质量和质量管理方
面的信息以及影响质量的因素，为有关部门
提供建议和服务。
行政
（行政副总经理1
名）
公关部
（主管1名）
1. 导入CIS（Corporate Identity System）
系统设计，通过企业宣传，树立公司良好形
象，提高公司声誉，使企业产品有一个好的
市场；
2. 与其他部门合作，组织实施公司的业务
推广和产品促销活动；
3. 与政府职能部门、公关公司、厂商等联
系沟通，征求他们的意见，密切与他们的关
系；
4. 负责日常接待工作及重要宾客的来访，
并将情况汇报；
5. 长期中，可以根据公司发展需要，负责
与其他相关公司建立商业伙伴关系；
6. 负责商品广告的费用预算、策划、委托
设计、制作和发布，评估广告效果，并及时
做出调整。
人力资源部
（主管1名）
1. 根据公司实际情况和发展规划拟定公司
人力资源计划，经批准后组织实施；
2. 制订公司用工制度、人事管理制度、劳动工资制度、人事档案管理制度、员工手册、培训大纲等规章制度、实施细则和人力资源部工作程序，经批准后组织实施；负责在公司内外收集有潜力的和所需的人才信息
并组织招聘工作
3. 审批公司员工薪酬表，报总经理核准后
转会计部执行；
4. 组织办理员工绩效考核工作并负责审查
各项考核、培训结果；
5. 年终进行职工考核，确定过失单和奖励单，行政副总经理和经总经理审批后安排执
行；
6. 寻找高校分销点代理人，每月向公司汇
报其工作情况。
法律事务部（主管1名）1. 以加强和完善公司内部经营风险控制和管理、预防法律风险为工作重点，积极维护公司合法权益，严格保守公司商业秘密；
2. 负责公司机构的设置和总体规章制度的
制定；
3. 负责草拟公司的各类协议、合同等；
4. 负责公司年检、营业执照变更等工作；
5. 负责填报政府有关部门下发的各种调查
报表；
6. 规范产品供应者的选择和管理，确保货源来源的合法化，对交易过程进行法律监督，从源头上遏制侵害公司及社会利益的行
为发生；
7. 受理员工投诉和员工与公司劳动争议事
宜并负责及时解决。
5.投资策略
5．1 股份募资
5.1.1 融资计划
第一年，由于公司各方面不够成熟，不能够吸引足够的外来资本，
所以初期的根据每个成员不同的分工进行不同程度控股，在公司正常运行一年后开始对风险投资商进行投资返还。公司计划分两年时间将风险投资分批返还。平均投资回报率是40%。第三年由于公司建立了一定信誉与品牌，可进行股份转让用于扩大规模，第四年以后主要通过内部融资。
5,1,2 股本结构
初期总负责人占有股份50%其他各部门负责人剩余股份平分，并且每半年对于股份进行重新调整。
5.2 项目募资
对于大批量的订单一方面要做好协调沟通工作，另一方面临时需要大批量的资金，此时可以采取临时项目募资办法，事先做好准备工作，在需要时保持资金的正常运转。
6 营销战略
6.1 营销目标
根据不同时期的销售目标和资金能力，我们公司在三个阶段制定了不同时期的销售战略。
初期（1年）在公司初创时期，主要以打出品牌，形成一定的品牌影响力为主要目标，但由于资金限制，我公司主要依靠自身宣传，
加强产品服务质量，以产品推广为主。通过与校内团体合作（如学生会或学生社团），张贴派发传单海报，同时在BBS和校内网等网络媒体上做广告。建立工大时光学生事务发展有限公司的QQ群、飞信群等网络信息共享平台，充分利用我们公司的网络资源。不容忽视的是我们的消费群有很强的辐射能力，通过大学生之间的交流就能实现很好的产品推广。在宣传推广的过程中重点突出我们的产品优势和经营优势。
中期（2年）此阶段我们公司将会将业务扩展到租赁、定做等范围。在此阶段，主要是攻占工大市场，以扩大和巩固市场占有率，争取在学生中产生一定的品牌效应，培养一批较为忠诚的学生客户群体。
长期（3年）在我们河南工业大学校区以外建立知名度，同时巩固已有的品牌优势。此时可以积极开展与商家的合作，实现网络增值，利用网络的扩张效应，面向所有人群进行推广，形成强大的品牌效应。同时公司以积极健康的形象来提升租衣馆的综合品牌价值。
7 财务分析
7.1 营业费用预算
因为初次进入市场，所以初期需要购置一批新的服装，因此服装一项投入较大，估计在1万元
公司组建、购买相关办公用品、人员招募、办公场地：2000元
人员工资（一年）：2000元
广告、宣传费用:1200元
周转资金:1000元
合计费用预算：16200元人民币。
7.2 销售预算
单项
收入
（元）
损耗
（元）
单位
/
数量
（次）
总计
（元）
共计
（元）
正装50 5 套500 25000 44200 礼仪服40 5 套180 7200
演出服60 5 套90 5400
主持服60 5 套30 1800
正装订做240 5 套20 4800
7.3 现金流量表
租衣馆现金流量表
月份房租水
电费
人员工
资
宣传广告
费
服装维护费用周转
资金
备
注
合
计
1西
服礼服演
出
其
他
服
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
总
计
7.4 盈亏分析
由于租衣馆是学校扶持大学生创业，场地和办公用具支出费用相对较低。租衣馆的亏损是在于服装的折旧和损耗，服装的清洗。这种情况下亏损的风险相对较低。
8 风险分析
8.1 机遇
河南工业大学地处郑州高新技术开发区，距离市中心需一个小时的车程，店铺稀少，且分布不均。目前，学校每年都要举行各种活动，例如迎新晚会，元旦晚会，毕业晚会，以及挑战杯，辩论赛和各种讲座。参加活动人员都需要专业的服装，而这些服装穿着次数有限，价格又昂贵，大多数人都会选择租赁。然而，校内目前的现状远远满足不了人们的需求，因为地理原因，校外租赁服装价格又比较昂贵，且品质参差不齐，难以构成系统有效的租赁体系，造成人员与资源衔接的不协调。而工大租衣馆可以凭借它的人力资源与与处于学校内部特殊的位置优势，由专业人员来打造租赁平台，使服装租赁趋于系统化，规范化，从而更好地服务于在校大学生。
8.2 风险与策略
工大租衣馆可能面临的风险划为技术，市场，财务三个方面：8.2.1 技术风险
作为一个交易的中间商，我们在技术方面的依赖比较小，并不存在产品生产商面临的技术升级快的风险。但是我们同样要在客户资料的维护方面有所注意。由于实名登记制，我们有义务妥善保管客户的个人资料，防止客户资料外泄。