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《商业银行经营管理》形成性考核册及参考答案

《商业银行经营管理》形成性考核册及参考答案
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《商业银行经营管理》形成性考核册及参考答案

《商业银行经营管理》作业1

一、名词解释

1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人,是以追求利润最大化为经营目标,以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。

2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息,如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。

3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保,当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。

4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款的遭受损失的风险程度,将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。

6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权,下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。

7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来,进行结构性重组,将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券,据以融通资金的过程。

二、判断正误并说明理由

1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。

正确

2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。

正确

3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。

正确

4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。

正确

5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。

错误,因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。

三、简述题

1、政府对商业银行实施监管的目标和原则是什么?

政府监管的目标:

(1)维护银行业的安全与稳定;

(2)保护存款人、投资者和其他社会公众的利益;

(3)促进银行业公平竞争,提高银行业的效率。

政府监管的基本原则:

(1)依法监管原则;

(2)合理监管原则;

(3)适度监管原则;

(4)高效监管原则。

2、我国商业银行与发达国家的商业银行的差距主要体现在哪些方面?

我国商业银行与国外商业银行的差距主要表现在以下几个方面:

(1)商业银行的资本实力上的差距。世界上前20家大银行的资本充足率为11%,而按照国人民银行比较宽松的资本充足率来计算,我国国有商业银行的资本充足率都不高。

(2)经营效率方面的差距。全球500强中,有2家银行来自中国——中国银行和工商银行,但人均创造收入和人均管理资产却是最少的。在股本回报率方面,国际大银行水平一般可以达到15%以上,而中国国有银行仍然达不到5%的水平。

(3)资产质量和风险管理的差距。世界前20家银行的不良贷款率是13.2%。美国的比率.67%,而我国四大国有银行在去年剥离了1.3万亿不良资产后,不良资产率下降了咯,但是仍在25%左右徘徊。

(4)公司治理方面的差距。我国国有银行由于历史原因还没有建立起良好的公司机制,不能完全按照现代企业制度的方式运作。

(5)经营机制和管理体制方面的差距。我国国有商业银行自主经营、自我约束的机制尚未建立,经营目标模糊。在管理方式上外资银行更多地采取扁平化、垂直式的管理模式,我国银行仍旧沿用着阶梯式的管理和行政式的管理模式。

(6)信息科技水平相对落后。与国外商业银行相比,我国商业银行在信息科技水平方面相对落后。这种落后不仅表现投入少,更主要的表现为投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。这一点在各家商业银行开办的银行卡业务中表现得尤为明显。为了解决这一问题、提高我国商业银行的信息科技水平和金融服务水平,国家于2002年成立了中国银联股份有限公司。

3、简述成立中国银联公司成立的意义。

成立中国银联股份有限公司的现实意义在于:

(1)有利于依托科技进步和体制创新,科学规划银行卡跨行信息交换网络,全面推行统一的业务规范、技术标准和“银联”标识,加快联网通用的步伐;

(2)有利于联合各家商业银行,建立我国银行卡产业“市场资源共享、业务联合发展、

公平有序竞争、服务质量提高”的良性发展机制,推动我国银行卡的产业化发展;

(3)有利于提高我国金融业的服务水平,加速实现金融电子化,适应加入世界贸易组织后我国银行业的竞争需要。

4、简述股份制商业银行权力机构的构成及其职责。

商业银行的权力机构,也就是商业银行的决策机构,它包括股东大会和董事会,其中股东大会是商业银行的最高权力机构。

一般说来,股东大会主要有以下职权:决定商业银行的经营方针和投资计划;选举和更换董事,决定董事的报酬事项等。

董事会的职责包括:

(1)制定银行的经营目标和政策;

(2)挑选和聘任银行的高级管理人员;

(3)设立各种委员会或附属机构;

(4)对银行业务进行检查。

5、简述我国商业银行设立分支机构的条件。

商业银行设置分支机构应当具备下列基本条件:

(1)分支机构要设置在交通比较便利的中心城市;

(2)分支机构设置的地点必须拥有较多的人口;

(3)设置分支机构必须选择经济比较发达的地区;

(4)必须考虑所选地区的经济发展前景。

6.商业银行为什么要实行贷款五级分类法?

为建立现代银行制度,改进贷款分类方法,加强信贷管理,提高信贷资产质量,中国人民银行于2001年底公布了《贷款风险分类指导原则》,决定自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。贷款风险分类,又称为贷款五级分类,是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款的遭受损失的风险程度,将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。

该方法建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度,对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求,有利于商业银行及时地发现贷款发放后出现的问题,能准确辨别贷款的内在风险、有效地跟踪贷款质量,便于银行及时采取措施,从而提高信贷资产质量。

7、商业银行不良贷款产生的原因和处理方式:

(1)社会融资结构的影响,我国间接融资比重较大,企业普遍缺少自有资金,企业效益不好,必然影响到银行的不良资产。

(2)宏观经济体制的影响。长期以来我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式,国有银行根据政府的指令发放贷款,经济转轨后,改革的成本大部分由银行承担了,由此形成大部分不良资产。

(3)是政策性银行成立前,国家根据宏观经济发展的需要而发放的贷款,也就是所谓的政策性贷款,这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款。

(4)社会信用环境不好,没有形成较好的信用文化。

(5)除此之外,商业银行本身也存在着一些问题,比如法人治理结构未能建立起来、经营机制不活、管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提高。与此同时,对商业银行的监督管理工作不足也是

影响因素之一。

处置不良资产的方式:

我国金融资产管理公司承担着特殊使命,国家赋予了我们比较宽泛的业务范围和相应的手段与功能。金融资产管理公司在处置不良资产处置中,除债转股这一特殊手段和传统的催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外,还有下列几种主要的处置方式:

(一)债务重组。对债务人的债务进行重组,是资产处置中大量使用的方式。债务重组的前提条件是债务人有良好的偿债意愿,目的是恢复债务人的偿债能力。债务重组,就是对其作出债务重新安排,有的在还款期限上延长,有的在利率上作出新的安排,有的可能在应收利息上作出折让,有的也可以在本金上作出适当折让。

(二)债权转让。债权转让有许多前提条件,要与债务重组比较收益、成本和风险,经过多方比较以后,才会选择债务转让为最终的方式,因而债权转让方式在选择顺序上优于企业破产的处置方式。

(三)债权置换。债权置换是一种价值止损和价值提升相结合的资产处置方式。采用债权置换方式,在方案设计上一般要作出这样几种判断:一是债权置换得到整体价值提升;二是债权的安全性提高,风险降低;三是置换后新的债务人与原来的债务人相比偿债能力更强;四是通过债权置换,我们的处置过程又增加了新的有效担保;五是通过置换便于债务重组,达到债务人债务重组后提高还款能力。

(四)行业重组与跨行业重组。资产处置过程中要达到双赢的目的,即债权人和债务人双赢,或者说三赢,即债权人、债务人和地方政府都满意,就要树立资产管理公司的重组专家形象,进行跨行业重组或行内重组,或者资产重组。通过重组,优势互补,市场份额增加、管理能力得到提升,市场融资能力增强,拓宽市场渠道,降低经营成本和管理成本,提高经济效益和企业偿债能力,达到提升企业价值,进而达到提升债权价值的目的。

(五)资产分包。资产分包的目的在于提高资产处置效率和降低处置成本,这是国际上普遍采取的一种较好的方式。

(六)资产证券化。资产证券化作为一种金融创新,是一种技术和操作方法,它并不局限于某一种特定的处理不良资产的方法。金融资产管理公司将不良资产进行整合后,经过第三方进行信用增级后以此为担保发行证券。当然不良资产证券化与正常的信贷资产证券化有所不同,必须采取一系列特殊的措施以保证其运作的成功,比如折价发行、政府介入信用增级以及在税收方面提供优惠等。

8、试述商业银行资产的作用。

(1)银行的资产是商业银行获得收入的主要来源.

(2)资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志,商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关;

(3)资产质量是银行前景的重要预测指标。一家银行的资产分布情况、贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量,对资产质量进行分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的预测,从而促使银行进一步提高经营管理,为银行的股东增加利润。

(4)资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。由于银行资产管理在整个银行管理中处于非常重要的地位,银行资产管理不善,导致银行出现流动性危机,不能够及的足额地支付存款人的需要和融资人的融资要求,严重的话会出现银行倒闭现象。

《商业银行经营管理》形考作业2

一.名词解释

1.银行负债:它是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经所需资金的活动。

2.协定账户:是银行对自动转账服务账户的进一步创新发展,它是一种存款按照约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户。

3.通知储蓄存款:是我国商业银行推出的一种适合于需随时支取较大款项的存款人使用的存款业务品种,它是由存款人一次存人本金,银行发给存折,存款人凭存折可以不限次数支取款项,取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款。存款利率按照人民银行公布的通知存款利率执行。

4、中间业务:是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类等九大类。

5、表外业务:是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不计人资产负债表内,不影响资产负债总额,但能改变当期损益及营运资金,从而提高银行资产报酬率的活动。这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债,虽然不在资产负债表中反映,但在一定条件下会转变成为资产业务或负债业务,因此需要在表外进行记载、反映、核算、控制和管理。

6、财务顾问:是指商业银行利用自己的专业知识和人才、技术、信息优势,以顾问的身分,为客户的财务管理乃至经营管理提供咨询服务的业务。

7、个人理财:从消费者的角度讲,就是确定自己的阶段性生活与投资目标,审视自己的资产分配状况及承受能力,在专家的建议下调整资产配置与投资,并及时了解自己的资产账户及相关信息,以达到个人资产收益最大化;从金融企业的角度讲,一是研究开发个人理财产品,二是提供专业的理财服务。

8、担保业务:是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保,承担客户违约风险的业务,主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

二、判断正误并说明理由

1.负债业务产生商业银行的全部资金来源。

错误。负债通常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应该是狭义负债和白有资金之和,即广义负债。、

2、高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一。

正确。商业银行是以办理存贷款为主要业务,以盈利为主要目标的特殊企业。商业银行的自有资金很少,资产运用所需资金绝大部分来自于对外负债。因此,负债业务是商业银行最主要的业务之一,也是其区别于一般企业的一个重要标志。

3.商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。

正确,中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内负债,但商业银行从事中间业务必须以良好的资产负债业务为基础,离开了资产负债业务,中间业务就无从谈起。

4、商业银行借助表外业务能够扩大其信用规模。

正确

5、商业银行开展中间业务能够降低经营风险,提高盈利能力。

正确

三、简述题

1、简述商业银行负债业务经营管理的目标。

商业银行负债业务的经营管理目标主要有两个:

(1)努力增加负债总量,提高负债的稳定性。存款负债是商业银行负债业务的主体,但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性,这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务,从而降低了盈利水平。所以,为不断增加盈利能力,商业银行既要提高服务水平稳定现有存款等各项负债余额,又要下大力气挖掘新的资金来源渠道。这些都要求商业银行制定科学的负债业务管理规划,采取切实可行的方法措施组织更多的资金,增加负债规模,并努力提高负债的稳定性。

(2)调整优化负债结构。负债管理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳定性外,还

必须兼顾结构上的合理性。合理的负债结构需要长短期负债合理搭配,不片面地强调任何一种业务,必须着眼于商业银行资产业务发展的需要,对长短期负债进行优化组合,使商业银行的负债结构既可以与资产运用

的需要相匹配,又能满足降低资金风险和保持必要流动性的要求。

2、简述影响银行存款变动的因素有哪些?。

影响银行存款的主要因素可以分为内部和外部两大类:

外部因素主要有:

(1)经济发展水平和经济周期。经济和货币信用发达的国家和地区,社会存款来源渠道自、存量大、未来增长潜力大,商业银行可调动的资金量大,生存发展的空间广阔;经济欠发达、信用关系简单的国家和地区,社会积累较少,存款来源有限,商业银行很难获得维持生存发展所需要的存款规模,未来发展空间狭小。在经济周期的不同阶段,银行受制于宏观经济的发展状况,吸收存款的难易程度也有很大差别。在经济高涨时期,有效需求猛增,社会资金充裕,银行存款规模会大幅增长;在萧条时期,有效需求不足,社会资金匮乏,银行存款增幅下降甚至存量下降。

(2)银行同业的竞争。任何一个国家和地区,在一定时点上,可动用的社会存款量总是一定的,过多的银行等金融机构追逐有限的资金来源,必然会影响到银行的存款规模。

(3)中央银行的货币政策。中央银行货币政策的变动,会直接或间接地影响整个社会的存款水平,从而影响商业银行存款业务的发展。

(4)金融法规。为了协调经济发展,维护金融秩序,各个国家都制订有专门的法律、法律规范商业银行的行为。当一个国家或地区政府制订的政策有利于商业银行发展时,银行存款的增长就快;反之,银行存款增长就慢。

(5)人们的储蓄习惯和收入、支出预期。由于生活环境、文化背景、社会制度等方面的差异,人们的储蓄习惯和支出预期各不相同,这些因素必然反映到人们的存款态度上,从供给方面影响银行的存款水平。

内部因素主要有:

(1)存款计划与实施。银行应在详细调查市场的基础上制定出切实可行的存款规划。首先应做到机构网点布局合理,然后配置好得力的人员,在此基础上合理分配存款增加任务,并根据进展情况及时加以调整。

(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益,提高利率能提高存款人的存款积极性,从而扩大银行的存款规模。但是,由于竞争的存在,一个银行提高存款利率必然激起其他银行争相效仿,最终的结果很可能是该银行不但没有提高存款的市场占有率,反而提高了整个银行业的利率成本。

(3)银行服务。服务项目、服务质量、营业时间等都是商业银行增强存款吸收能力的重要方法。

(4)银行的实力和信誉。在其他条件相同的情况下,存款人更愿意把钱存人实力雄厚、信誉卓著的大银行。

(5)银行的社会联系。良好的社会联系是银行吸收存款的“无形资产”。银行员工的行为、银行的形象等都可以成为影响银行存款业务的重要因素。再者,银行通过向企业提供存款、贷款、结算等服务,可以增强与企业的联系,稳定并扩大企业存款。

3、简述商业银行负债的来源渠道。

商业银行负债业务主要由存款负债和借人负债所组成。

其中存款负债的来源有:

(1)企业生产服务过程中暂时闲置的资金;

(2)居民消费节余和待用资金;

(3)派生存款,即由银行的资产业务所引致的存款;

(4)其他存款来源,如政府部门和事业单位的周转资金、银行同业存款、代收款项等。

借人负债的来源主要有:

(1)发行金融债券;

(2)发行大额存单;

(3)同业拆借;

(4)向中央银行借款;

(5)在国际货币市场筹措资金。

4、商业银行中间业务的现状

目前,我国商业银行中间业务“发展缓慢、规模较小、收益低”,“占总收入比重一般不超过10%”。就已开展的品种来看,主要集中于金融服务类,而国外为银行带来巨大利润的或有资产负债类则开展不多。收益比重低。据统计,目前我国四大国有商业银行中间业务占全部收益比重分别为:中国银行约17%,中国建设银行约8%,中国工商银行约5%,中国农业银行不足4%,四大银行平均仅8.5%左右。而西方商业银行中间业务收入一般在银行收入中所占的比例达到30%以上,并且有不断增长的趋势。业务品种少。国内商业银行的中间业务起步较晚,在产品品种上仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品,而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类刚刚起步或尚未开展。

5、表外业务的种类及其作用有哪些?

表外业务是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不计人资产负债表内,不影响资产负债总额,但能改变当期损益及营运资金,从而提高银行资产报酬率的活动。

狭义的表外业务按照性质可以分为以下四种:

(1)贷款承诺。贷款承诺是银行的一种授信方式,即银行向客户承诺在未来一定时期内,按照约定的条件发放一定贷款,银行为此收取一定的费用。

(2)担保。担保是指银行以保证人的身分接受客户委托,对国内外的企业提供信用担保服务的业务。

(3)金融衍生工具。它是指以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具,是金融创新的产物。

(4)投资银行业务。随着金融业务自由化进程的不断加快,商业银行承担了越来越多的投资银行业务,如证券包销、证券代理和分销、证券造市等。

表外业务的主要作用有:

(1)为客户提供多元化的金融服务。通过开展表外业务,银行的业务范围大大拓宽,银行在不断满足客户多元化要求的同时,稳定和扩大了市场占有份额,b使银行的社会性上升到了一个新的高度。

(2)有效地防范和转移风险。随着银行业务的国际化,资金的跨国流动越来越频繁,而自20世纪70年代初布雷顿森林体系崩溃以来,汇率和利率变化不定,传统的投资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力,创新的表外业务就成为银行和投资者防范、转移和控制风险的有效途径之一。

(3)增加资金的流动性。表外业务中的许多金融工具都具有可转让性,从而促进了银行资产的流动性。

(4)创造信用,增加资金的来源渠道。银行竞争的加剧,使得资金来源的重点从负债转向了资产。借助于表外业务,银行大大弥补了资金缺口,信用规模得以扩大。

6、简述商业银行财务顾问业务的内容。

财务顾问,是商业银行利用自己的专业知识和人才、技术、信息优势,以顾问的身分为客户的财务管理乃至经营管理提供咨询服务的业务。银行财务顾问的业务内容十分庞杂,

根据其性质可分为如下几类:

(1)企业信用等级评定。是指由专业的权威信用评定机构,在调查研究的基础上,通过对企业若干年来的财务报表、经营管理能力、经济效益、市场竞争能力、信用纪录、行业发展前景等方面的资料信息进行搜集整理,站在公正的立场上,运用科学的方法和评估程序,确定企业相应级别的信用等级的一项咨询业务。

(2)固定资产投资项目评估。是指银行对拟议中的固定资产项目,包括基本建设项目和技术改造项目在财务、技术和市场等方面的合理性和可行性进行全面、深入、细致的调查和研究,在此基础上作出项目评估报告,得出项目可行与否结论的咨询业务。项目评估是企业投资决策的重要依据,科学的评估可起到防止盲目投资和重复投资的作用,也是银行固定资产贷款发放前必须进行的工作。

(3)资产评估。是指商业银行按照客户的委托依照国家有关标准和程序,对客户资产的现有价值进行评估的业务。

(4)债券评级。即商业银行接受发行债券企业委托,以中介入的身分,根据企业的经营情况、还本付息记录和未来现金流量等情况,依照特定的标准和程序,对发债企业未来还本付息的综合能力进行评定,并给债券以一定的信用级别的业务。

(5)投资咨询业务。是指银行为单位和个人的证券投资业务提供的咨询服务业务。

(6)综合咨询。是指商业银行运用多方面的知识和信息,对企业行业、地区、全局等范围较大、难度较高的问题,给出系统性全局性的咨询服务的业务。如企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。

7、目前,制约我国商业银行中间业务发展的因素有那些?

(一)经营观念。较长时间以来,商业银行在经营观念上存在偏差,没有对业务发展进行准确定位。受传统银行经营理论影响较深,普遍只重视开拓存贷业务,而没有从经营战略上把中间业务作为支柱进行发展。再者,一直以来银行的大部分中间业务是无偿服务,不讲价格,不计成本,致使银行信用价值扭曲错位,在经营中,中间业务往往只作为一种吸收存款的手段。随着市场竞争的日趋激烈,各家商业银行开始逐步认识到了发展中间业务的重要性,但各行对如何管理、发展中间业务尚无成熟、一致的模式。目前,多数银行中间业务都分散在个人银行部、公司银行部、国际业务部办理,收费规则由会计部门制定,缺乏统一的规划发展机构,不适应快速发展中间业务的要求。对于一些风险较高的表外业务(如贷款承诺,银行主要面临流动性风险和信用风险),商业银行还缺乏有效的风险管理手段。如果在银行内控制度不健全的条件下,盲目开办一些风险大的中间业务,会使银行面临极大的风险。

(二)法律因素。我国商业银行开展中间业务的法律环境较差,由于缺少精通金融和法律的复合型人才以及地方保护主义等因素的存在,银行在开展中间业务时的正当权益往往得不到有效的法律保护,无法可依、有法不依、执法不严的不良法律环境严重地影响和制约了国有银行中间业务的发展。

(三)社会信用。中间业务是社会信用发展到一定阶段的产物,是商业信用发展到一定阶段后,伴随银行信用出现而出现的。特别是中间业务中的或有资产负债类表外业务,如担保、承诺等,是商业信用的一种替代或增强,此类中间业务的迅速发展,依赖于良好的社会信用环境。目前,由于我国社会主义市场经济还处于发展初期,信用制度尚不健全,微观经济主体的信用观念较差,随意违约、无理拒付、拖欠和逃废债的现象还比较普遍,对信用的法制保障也不完备。这使得银行在开办此类中间业务时承担着较高的信用风险,而收益却远远低于同等风险的资产业务。

(四)客户需求。目前,客户对银行更多的是资金需求,在管理咨询、现金管理、投资顾问等方面的需

求还不充分,而且客户对银行能够提供哪些中间业务项目也比较模糊,私人理财业务在许多地方才刚刚起步。市场发育水平较低决定了商业银行许多中间业务的市场需求有限。

(五)人员素质。国内高素质从业人员不多已成为我国银行业不能开展技术含量高的品种业务的“瓶颈”。比如理财顾问,就要求对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势都有较全面的掌握,而这方面的人才在我国金融界非常稀缺。

(六)恶性竞争。由于不少商业银行在某种程度上将中间业务作为争夺银行存款份额的手段,致使银行在中间业务中出现随意确定收费标准、少收费、无偿服务甚至垫付资金的恶性竞争局面,使得广大客户对银行收取手续费缺乏认识,不能接受中间业务收费的观念。

《商业银行经营管理》形考作业3

一.名词解释

1、网上银行:又称网络银行,是依托信息技术、“因特网”提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。

2、网上支付:是指网交易者通过网络完成货币给付行为。

3、资产负债比例管理:是对银行的资产和负债规定一系列的比例,从而实现对资产控制,保持资产的合理增长,消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。

4.利率敏感性:是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以及他们对市场利率变化的调整速度。

5、实收资本是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。

6、巴塞尔协议的全称是《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》。该协议于1987年7月15日由西方12国中央银行行长签署,目的是通过订立资本和风险资产的比例确立最低资本比例的方法,达到加强国际银行体系的健康和稳定发展,以利于各国商业银行在乎等的基础上进行竞争。该协议主要由资本的构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过渡期的实施安排等四个部分构成。

二、判断正误并说明理由

1、按照偿还期对称原理的要求,偿还期的对称是相对的。

正确

2、如果商业银行的存贷比例超过了规定的比率,只能通过控制贷款总量的方法来降低。错误,降低存贷比例的途径有两种:一是通过按期收回贷款,严格控制贷款发放缩减贷款规模,另外可以积极吸收存款,扩大

存款基数。

3、商业银行的资本金数量并非越大越好。

正确

4、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。

错误。商业银行资本金的增加,一方面固然能降低经营风险,另一方面也会对银行的盈利产生负面影响。股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆率下降,所以资本的增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时,保持银行安全稳健经营,因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平,并不是越多越好。

5、资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。

错误。通过财政增资方式增加商业银行的资本金,只是渠道之一。国有商业银行可以通过自我积累、发行长期金融债券,甚至在条件成熟的时候也可以通过发行股票的方式增加资本金。

三、简述题

1、试述网上银行

网上银行,又称网络银行,是依托信息技术、“因特网”提供各种金融废务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。

电子商务作为信息流、资金流和物流的统一,它的运行从根本上离不开银行网上支付的支撑。因此,发展电子商务客观上要求银行业必须同步实现电子商务化,以保证资金流正确、安全地在网上流通,进而保证电子商务目的的最终实现。而银行业同步电子化的基本途径就是大力发展网上银行。

网上银行主要包括两种类型:一是“纯网上银行”,

即没有任何实质分支机构的虚拟银,行;另一类是由传统银行开拓的网上银行,是传统银行的网络化。观察网上银行发展的现实,由于“纯网上银行’’不能满足客户“多渠道’’的需求,其发展模式面临着严峻考验。美国第一安全网上银行1998年被加拿大皇家银行集团收购这一事实就表明:网上银行的发展必须依托于传统商业银行,传统银行的网络化是网上银行的发展主流。

2、如何理解网上银行面临的风险?

从业务务技术的角度分析,网上银行的风险包括两类,即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。

系统风险主要包括:

(1)网络故障风险。主要是指因网-上银行的计算机系统停机、磁盘破坏等不确定因素形成的网上银行系

统风险。 ]

(2)黑客攻击风险。主要是指因黑客攻击,侵入系统内,删改程序或是窃取银行和客户信息或盗取客户资金带来的风险。

(3)技术更新风险。由于技术的快速发展而导致银行所购设备贬值和不安全带来的风险。

业务风险主要包括:

(1)操作风险。操作风险是指来源于系统可靠性、稳定性和安全性的重大缺陷而导致的潜在损失的可能性。

(2)市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致的风险。

(3)法律风险。网上银行法律风险来源于违反相关法律规定、规章和制度以及在网.上交易中没有遵守有关权利义务的规定。

(4)信用风险。信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务的风险。

(5)流动性风险。流动性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险。

(6)市场风险。市场价格变动,导致网上银行资产负债表各项头寸不一样而蒙受损失。

3、简述金融监管部门对网上银行的监督管理?

目前,为规范和引导我国网上银行业务健康发展,中国人民银行于2001年6月制定并发布了《网上银行业务管理暂行办法》。中国人民银行对网上银行业务的监管主要有以下三方面的内容:

(1)网上银行业务的准人。中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准人,实行“一级监管”的原则。

(2)中国人民银行对开办网上银行业务申请的审查。主要审查申请机构的风险管理能力,对申请机构业务动作的安全性进行评估,审查申请机构业务运行应急和业务连续性计划等。

(3)对网上银行业务的监管和报告要求。一是定期向中国人民银行及分支机构的监管部门和统计部门报送《网上银行业务基本情况统计表》;二是每年初应就上一年度网上银行业务的基本情况、存在问题和下一年度的发展计划向中国人民银行监管部门报送总结报告;三是建立网上银行业务运作重大事项报告制度,及时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项。

4、我国网上银行面临的主要问题是什么?

(一)网络经济市场需求不足,交易规模小,效益差。

(二)市场文化尚不适应,网上交易的观念和习惯还有相当差距。

(三)信用机制不健全,市场环境不完善。

(四)信息网络基础设施建设投入不足,金融业的网络建设缺乏整体规划。

(五)网上公用认证中心建立及网上银行互相联网的问题。

(六)服务体系的建立问题。

(七)安全防范问题。

5.简述我国商业银行资产负债比例管理的内容。

我国商业银行资产负债比例管理的内容主要包括监控性指标和监测性指标两人类,具体内容分别是:监控性指标:

(1)资本充足率指标;

(2)贷款质量指标;

(3)单个贷款比例指标;

(4)备付金比例指标;

(5)拆借资金比例指标;

(6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核);

(7)国际商业借款指标;

(8)存贷款比例指标;

(9)中长期贷款比例指标;

(10)资产流动性比例指标。

监测性指标:

(1)风险加权资产比例指标;

(2)股东贷款比例指标;

(3)外汇资产比例指标;

(4)利息回收率指标;

(5)资本利润率指标;

(6)资产利润率指标。

6、简述利率敏感性缺口管理。

利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小,以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债,其利率随市场利率的变化而变化,那么它们就是利率敏感性资产和负债;相反,利率固定的资产与负债就不是利率敏感性的。利率敏感性分析通过资产与负债的利

率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化,从而分析它们对银行利息差和收益率的影响,并在此基础上采取相应的缺口管理。

利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测,可以采用不同的缺口战略,从而实现利润最大化:如果预测利率上升,可采用正缺口战略;如果预测利率下降,可以采用负缺口战略;如果预测利率不变,则可以采用零缺口战略。

7、按资本充足率的要求分析我国商业银行目前存在的主要问题?

从资本充足率指标来看,我国商业银行存在的问题主要是:

(1)核心资本基本上达到了4%的要求;但从全部资本来看,我国四大国有商业银行均未达到8%的要求;

(2)资本总额中附属资本的比重较少,并且结构单一;

(3)呆账损失不能从资本中冲销,资本存在虚置成分。

8、简述商业银行资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论的内容。

资产管理理论又称流动性管理理论,根据其发展,主要有以下三种资产管理理论:

(1)商业贷款理论,又叫真实票据理论,是商业银行的传统理论。商业贷款理论认为:银行的资金来源于客户的存款,而这些存款是要经常提取的。为了应付存款人难以预料的提款,银行只能将资金短期使用,而不能发放长期贷款或进行长期投资。该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持安全性又有收益并具有短期贷款性质的要求。所以在贷款中要求有物资保证、自偿性和生产性。

(2)可转换理论。可转换理论认为,银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性,只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金,维持银行的流动性,就是安全的,这样的资产不论是短期还是长期,不论是否具有自偿性,都可以持有。在这个理论的指导下,商业银行可以持有政府公债,这样就极大地拓宽银行的业务范围。

(3)预期收入理论。预期收入理论认为,商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。无论是短期商业性贷款还是可转让的资产,其偿还或变现能力,都以未来的收人为基础。如果一项投资的未来收入有保证,哪怕是长期放款,仍然可以保持流动性;反之,如果一项投资的未来收入没有保证,即使是短期放款,也难以保持流动性。因此,行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式,或根据可转换资产的变现能力来选择购买相应的资产。

商业银行负债管理理论。

负债管理是指银行通过在金融市场寻找资金来源的方法,特别是充分利用银行短期负债增加银行资金来源,从而增加银行的资金运用,满足贷款或其他资产的需求。商业银行负债管理的主要理论有:

(1)购买理论。该理论的主要内容是:银行对负债并非消极被动、无能为力,而是完全可以主动出击,购买外界资金;银行购买资金的基本目的是增强银行流动性;银行在负债方面的购买行为比资产方面的管理行为要主动而灵活得多,通过有效的购买负债,银行可以摆脱存款数额的牵制,适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求。

(2)销售理论。该理论的主要内容是:银行是金融产品的制造企业,银行负债管理的中心任务就是迎合客户的需要,努力推销这些产品,以扩大的银行资金来源和收益水平。

商业银行资产负债综合管理理论。

资产管理理论和负债管理理论,都是在利率比较稳定的情况下使用,一旦利率的波动幅度比较大,就要采用资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论的核心思想包括:

(1)偿还期对称原理,即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。

(2)目标替代原理,即银行经营三性原则中存在——种共同的东西——效用,它们的效用之和就是银行的总效用。因此,可以对这三个目标进行比较和相加,也可使它们互相替代。

(3)分散化原理,即银行资产要在种类和客户两个方面分散,避免信用风险,减少坏账损失。

(4)结构对称原理,即动态的资产结构和负债结构的相互对称-与统一平衡。根据这些核心思想,商业银行进行资产负愤综合管理时,主要采用利率敏感性缺口管理的方法。

9、简述制定和实施资本充足率对商业银行有何意义。

(1)资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。资本金的多少,决定了银行的实力和支付、清偿能力,它不仅可以保证银行经营活动的正常运行,而且可以应付偶发性的资金短缺,从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。

(2)一家好的银行不仅要谋求自我发展,更要有充分的自我约束,而资本充足率正是这种约束,即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。

(3)我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动,与国际上的金融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响,国际评级机构也把资本充足率作为银行评级的重要尺度,从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动能力。

(4)随着商业银行数量的增加,金融监管机构需要使用统一的监管尺度,这既有利于公平竞争,又有利于加强监管。如果没有统一的尺度,则易于出现监管力度的任意性和一对—讨价还价的状况。

(5)资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标,资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力,决定了商业银行的最终清偿能力,也是一家银行实力的反映。

总之,资本充足率标准的实施对国际银行业的发展产生了积极的影响,使得国际商业银行有一个相对公平的竞争环境,便于国际竞争,对金融业的稳定提供了保护,减少了风险。与此同时,资本充足率的制定也促进了商业银行进一步调整资产、增加准备金、增强银行实力。资本充足率标准的实施完善了监管,使模糊的管理变为明确的数量管理。

10、内商业银行接受外资参股有何现实意义?

在国内筹资渠道有限的条件下,国内商业银行接收外资参股投资的现实意义主要体现在以下几个方面: (1)新资本的注入将进一步增强国内商业银行的资本实力,突破制约业务发展的资本“瓶颈”,扩大经营规模;

(2)引入外资股东,能够使国内商业银行更好地借鉴外资银行先进的管理经验、金融产品、营销方法和客户服务水平,从而推动技术进步和金融创新的进程,提升自身的经营管理水平和经营效益;

(3)国内商业银行能够利用外方的全球性网络资源和品牌资源,拓展其业务发展空间,进军海外金融市场;

(4)外资参股能在一定程度上提升国内银行的品质和在国内外金融市场中的信誉,有助于降低其在金融市场中的融资成本;外资参股有助于国内银行进一步完善股权结构,建立与国际惯例接轨的经营管理机制和法人治理结构,提高其风险管理水平和内部控制水平。

《商业银行经营管理》形考作业4

一.名词解释

1.流动性风险:是指银行出现流动性不足时,无法以合理的成本迅速增加负债或者其他方式获得足够的资金,从而影响到其盈利水平。

2.关联贷款:是指银行向在所有权、直接或间接的控制权方面与银行有关联的个人或公司发放的贷款,因为对有关借款人信用水平的审查缺乏客观性,可能造成严重问题。

3.贷款证券化:是银行资产组合调整的方法之一。它是由商业银行将所持有的各种流动性较差的同类或类似的贷款组合成若干个资产库,出售给专业的融资公司,再由融资公司以这些资产为抵押,发行资产抵押债券。

4、风险管理:是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理,这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合,承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中,对各类风险在依据统一的标准进行测量和加总,并依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。

5、市场细分:是指按照购买者所需的产品或者产品组合,区分不同的消费者群体及其需要从而指导营销策略的手段。

6.骆驼评级:骆驼评级体系是一个具有很大影响力的美国银行评级制度,这一制度的正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。其具体内容是:美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查,然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时,一级为最高级,五级为最低级。

7、法律责任:是指实施某种法律行为的公民、法人和其他组织对其违法行为所应承担的带有强制性的法律上的责任。

二、判断正误并说明理由

1、商业银行的中间业务不会带来信用风险。

错误。信用风险是指交易对象无力履约的风险。商业银行在从事中间业务时,有些业务,如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约的风险,此时,作为担保人或承兑人的银行,就会面临信用风险。

2、我国的政策性银行不以追求利润最大化为其经营目标。

正确。国家开发银行是我国的政策性银行之一,其首要目标不是追求利润最大化,而是为银行创造稳定的业务经营环境,保证业务稳定增长,并保存资本金和储备。

3、商业银行资产变现能力越强,其资产流动性越强。

错误。商业银行资产变现能能力强,在一方面反映出其流动性的强势,但是还应该有个前提,就是这种变现能力的实现必须是以较低成本取得的,如果成本过大,也不能说这项资产的流动性强。资产的流动性应该是银行资产变现的能力和成本两方面决定的。

4.通过商业银行的利润表可以了解银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。

错误。利润表是反映商业银行在一定时期(月份、年度)内经营成果的动态报表,它反映了商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况的报表是利润分配表。

三、简述题

1.商业银行面临的风险主要有哪些?

商业银行的业务本质决定了它将承担的各种类型的风险。按照国际清算银行的划分,银行面临的风险主要有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等八类风险。

(1)信用风险,是指交易对象无力履约的风险。信用风险不仅存在于贷款中,也存在于其他表内和表外业务中,是商业银行开展业务首先面临的风险。

(2)国家风险,是指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面相关的风险。

(3)市场风险,是指由于市场价格的波动,银行的表内和表外头寸会面临损失的风险。

(4)利率风险,是指由于市场利率出现不利的波动时,银行的财务状况所面临的风险。

(5)流动性风险,是指银行出现流动性不足时,无法以合理的成本迅速增加负债或者其他方式获得足够的资金,从而影响到其盈利水平。

(6)操作风险,是指由于银行的内部控制机制和公司治理机制的失效而导致的风险。

(7)法律风险,包括由不完善、不正确的法律意见、文件而造成与预计情况相比,资产价值下降或者负债加大的风险。

(8)声誉风险,是由于操作上的失误、违反有关法规和其他问题而产生的风险。

2、如何对商业银行进行流动性风险管理?

(1)保证资产的流动性是通过准备金的形式实现的。一级准备,又称一线储备或现金准备,包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同业存款等;二级准备,又可称为二线准备金,主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等。这些资产的特点是能够迅速地在市场上出售进行贴现,或者能够立即收回,因而流动性很强。

(2)保持负债的流动性,则是通过下列创造主动负债的方法进行的,如从同业拆人资;金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等。

3、简述银行对信用风险的管理。

银行对信用风险的管理一般包括:

(1)信用风险评级。即对每个授信客户和每笔授信业务均进行评级。对借款人的信用评级通常是以外部评级资料为基础,根据本行的评级政策和方法,对借款人的信用等级进行更细致的划分。对每笔授信的评级不仅在贷后定期进行,即使在提供贷款前,银行一般根据借款人的资信状况、授信的种类和数额、担保条件等因素对可能发放的授信事先评级,以便决定是否发放授信以及利率、费用和担保方式等。

(2)建立风险管理信息系统。风险管理信息系统对信贷风险管理具有极其重要的意义。管理信息系统的主要目的是随时获取信贷敞口的分布和集中情况,通常可根据要求及时收集、汇总在某地区、其行业、其产品以及某个风险级别等方面的授信情况。管理信息系统提供的这些信息,一方面在审批具体交易或者贷款时可资参考,另一方面的用途是为贷款组合管理提供数据支持,为风险评价模型的准确设立提供充分的历史统计数据基础。

(3)谨慎的信贷决策。银行的信贷审批决策机制可以大致分为委员会制和个人负责制。委员会制的特点

2017年电大金融市场形成性考核册答案

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五、简答题

2.债券发行利率的影响因素。(参见所用教材120 页) 3.利率偏好停留假说的基本命题和前提假设是什么?(参见所用教材134、135 页) 4.影响股票价格的不正当投机操作有哪些类型?(参见所用教材182 页) 六、案例分析题 假定投资者有一年的投资期限,想在三种债券间进行选择。三种债券有相同的违约风险,都是十年到期。第一种是零息债券,到期支付1000 美元;第二种是债券息票率为8%,每年付80 美元的债券;第三种债券息票率为10% ,每年支付100 美元。 1)如果三种债券都有8 %的到期收益率,它们的价格各应是多少? 2)如果投资者预期在下年年初时到期收益率为8%,那时的价格各为多少?对每种债券,投 资者的税前持有期收益率是多少?如果税收等级为:普通收入税率30%,资本收益税率20%,则每种债券的税后收益率为多少(参见所用教材126 页) 作业三 一、解释下列名词 1 ? 投资基金(参见所用教材191 页) 2. 远期外汇交易(参见所用教材 222 页) 3. 外汇套利交易(参见所用教材 228 页) 4. 保险(参见所用教材241 页) 5. 生命表(参见所用教材248 页) 二 、单项选择题 1 .投资基金的特点不包括( B )。 A ?规模经营 B ?集中投资 C ?专家管理 D ?服务专业化1.什么是货币市场共同基金的含义及其特征。参见所用教材103、104 页)

2.按照( C )不同,投资基金可以分为成长型基金和收入型基金。

国家开放大学电大考试《成本管理》形成性考核及答案

成本管理-形考任务答案1 "题目1:企业在生产各种工业产品等过程中发生的各种耗费,称为()。 : 生产费用 ; 成本 ; 经营费用 ; 产品成本" "题目2:产品成本实际包括的内容称为()。 : 成本 ; 生产费用 ; 成本开支范围 ; 制造成本" "题目3:企业对于一些主要产品、主要费用应采用比较复杂、详细的方法进行分配和计算,而对于一些次要的产品、费用采用简化的方法进行合并计算和分配的原则称为()。 : 实际成本计价原则 ; 成本分期原则 ; 合法性原则 ; 重要性原则" "题目4:某企业生产产品经过2道工序,各工序的工时定额分别为30小时和40小时,则第二道工序在产品的完工率约为()。 : 71% ; 68% ; 70% ; 69%" "题目5:采用约当产量法计算在产品成本时,影响在产品成本准确性的关键因素是 ()。 : 废品的数量 ; 完工产品的数量 ; 在产品的数量 ; 在产品的完工程度" "题目6:当各项消耗定额或费用比较准确、稳定,而且各月末在产品数量变化不大的产品,其月末在产品成本的计算方法可采用()。 : 在产品按完工产品计算法 ; 在产品按定额成本计价法 ; 在产品按所耗原材料费用计价法 ; 在产品按约当产量比例法" "题目7:在大量生产的企业里,要求连续不断地重复生产一种或若干种产品,因而管理上只要求而且也只能按照()。

: 产品的类别计算成本 ; 产品的批别计算成本 ; 产品的步骤计算成本 ; 产品的品种计算成本" "题目8:最基本的成本计算方法是()。 : 分批法 ; 分类法 ; 分步法 ; 品种法" "题目9:采用分批法计算产品成本时,若是单件生产,月末计算产品成本时()。 : 不需要将生产费用在完工产品和在产品之间进行分配 ; 应采用同小批生产一样的核算方法 ; 需要将生产费用在完工产品和在产品之间进行分配 ; 区别不同情况确定是否分配生产费用" "题目10:需要进行成本还原所采用的成本计算方法是()。 : 平行结转分步法 ; 品种法 ; 逐步结转分步法(综合结转) ; 逐步结转分步法(分项结转)" "题目11:产品的价值取决于生产上耗用的社会必要劳动量,它的组成内容包括()。: 产品中所耗用的物化劳动的价值 ; 企业生产中发生的全部支出 ; 劳动者为自己劳动所创造的价值 ; 劳动者创造价值的总和 ; 劳动者剩余劳动所创造的价值" "题目12:在进行成本核算时,在不同时期、不同产品以及产成品和在产品之间正确分摊费用,应分清有关成本的几个界线包括()。 : 分清本期成本和下期成本的界线 ; 分清各种产品成本的界线 ; 分清在产品成本和产成品成本的界线 ; 分清本企业产品成本和其他企业产品成本的界线 ; 分清计入产品成本和不应计入产品成本的界线" "题目13:下列各项中,属于工业企业成本项目的有()。 : 燃料及动力 ; 废品损失 ; 直接工资 ; 直接材料 ; 外购材料" "题目14:要素费用的分配原则是()。

形成性考核作业一答案

联系实际讨论政府经济活动中公平与效率的关系以及公平与 效率的选择 个人题纲: (一)政府经济与公平 经济公平,是指有关经济活动的制度、权利、机会和结果等方面的平等和合理。 经济公平不是无需前提的绝对概念,以按资分配为例,在无私有制和市场经济的传统体制条件下,它是不可能存在的,也是不公平的; 公平或平等不等于收入均等或收入平均,经济公平的内涵大大超过收入平均的概念。从经济活动的结果来界定收入分配是否公平,只是经济公平的涵义之一。即便是我们平时讲结果公平,至少也有财富分配和收入分配两个观察角度,财富分配的角度更为重要。况且,收入分配平均与收入分配公平属于不同层面的问题,不应混淆 (二)政府经济与效率 人类的任何活动也都有效率问题。经济效率,是指经济资源的配置和产出状态。对于一个企业或社会来说,最高效率意味着资源处于最优配置状态,从而使特定范围内的需要得到最大满足,或福利得到最大增进,或财富得到最大增加。经济效率涉及到生产、分配、交换和消费各个领域,涉及到经济力、经济关系和经济体制各个方面。 (三)政府经济与公平和效率的选择:提高效率,兼顾公平 谁说鱼和熊掌不可兼得?!关键在于制度创新和操作技艺 收入和财富的差距并不都是效率提高的结果,其刺激效应达到一定程度后便具有递减的趋势,甚至出现负面的效应 高效率是无法脱离以合理的公有制经济体制为基础的公平分配的 案例:城市化过程中失地农民的权益损失及其保障 一、失地农民的产生和现状: (一)城市化必定向农民征地,因而导致失地农民产生。随着我国经济市场化改革的深入,工业化、城市化进程加快,大批农民的田地被征占。据国土资源部统计,1987~2000年,全国非农建设占用耕地226.44万公顷(3395万亩),其中通过行政手段征地160万公顷(2400万亩)。这些仅是依法审批的征用数,尚没有把那些违法侵占、突破指标和一些乡村私下卖地包括在内。据统计,违法占地占合法征地的比例一般为20~30%,有的地方甚至高达80%。这

自然科学基础作业3(电大形成性考核册答案)

第六章化学反应 (1)什么叫化学反应速率?浓度、压强和温度对化学平衡和化学反应速率的影响? 在其他条件不变的情况下,增加反应物浓度或减少生成物浓度,化学平衡向正反应方向移动;增加生成物浓度或者减少反应物浓度,化学平衡向着逆反应的方向移动。增大反应物的浓度,也可以增大化学反应速率。 对有气体参与的反应,若反应前后气体分子数不相等,则在等温下,增大总压强,平衡向气体分子数减少的方向移动;减压,则平衡向气体分子数增加的方向移动。增大压强,也可以增大化学反应速率。 温度的影响与反应的热效应有关,升高温度,使平衡向吸热方向移动;降低温度,使平衡向放热方向移动。升高温度,也可以增大化学反应速率。 (2)试述煤气(CO)的致毒原因和解毒办法? 煤气中毒即一氧化碳中毒。一氧化碳是一种无色无味的气体,不易察觉。血液中血红蛋白与一氧化碳的结合能力比与氧的结合能力要强200多倍,而且,血红蛋白与氧的分离速度却很慢。所以,人一旦吸入一氧化碳,氧便失去了与血红蛋白结合的机会,使组织细胞无法从血液中获得足够的氧气,致使呼吸困难。 解毒办法:1.应尽快让患者离开中毒环境,并立刻打开门窗,流通空气。2.患者应安静休息,避免活动后加重心、肺负担及增加氧的消耗量。3.对有自主呼吸的患者,应充分给予氧气吸入。4.对昏迷

不醒、皮肤和黏膜呈樱桃红或苍白、青紫色的严重中毒者,应在通知急救中心后便地进行抢救,及时进行人工心肺复苏,即体外心脏按压和人工呼吸。其中在进行口对口人工呼吸时,若患者嘴里有异物,应先往除,以保持呼吸道通畅。5.争取尽早对患者进行高压氧舱治疗,以减少后遗症。即使是轻度、中度中毒,也应进行高压氧舱治疗。(3)化学反应式配平的主要依据是什么?化学式配平:质量守衡,若是氧化还原反应还有得失电子守衡。 离子方程式:质量守衡,电荷守衡,若氧化还原反应得失电子守衡。(4)什么是核反应?核反应是指入射粒子(或原子核)与原子核(称靶核)碰撞导致原子核状态发生变化或形成新核的过程。 (5)太阳能的基础是什么?太阳不断地进行着激烈的核反应,磁放出大量核能,并以辐射波的形式传送到宇宙空间。 第七章生物多样性 (6)蛋白质在生命活动中有什么重要作用?一方面,一些蛋白质是构成细胞和生物体的重要物质。例如,人和动物的肌肉主要是蛋白质,输送氧的血红蛋白也是蛋白质。另一方面,有些蛋白质是调节生物体新陈代谢的重要物质。例如,调节生命活动的许多激素是蛋白质,调节新陈代谢各种化学反应的酶大多是蛋白质。 (7)什么是种群?指在一定时间内占据一定空间的同种生物的所有个体。种群中的个体并不是机械地集合在一起,而是彼此可以交配,并通过繁殖将各自的基因传给后代。种群是进化的基本单位,同一种群的所有生物共用一个基因库。 2

金融市场学》形成性考核册答案

作业 1 一、名词解释: 1、金融衍生工具:又称金融衍生产品或衍生性金融商品,它是在基础性金融工具如股票、债券、货币、外汇甚至利率和股票价格指数的基础上衍生出来的金融工具或金融商品。 2、完美市场:是指在这个高超进行交易的成本接近或等于零,所有的市场参与者都是价格的接受者。 3货币经纪人又称货币市场经纪人,是指在货币市场上充当交易双方中介收取佣金的中商商人。包括了货币中间商、票据经纪人和短期证券经纪人。 4票据是出票人依票据法发行的、无条件支付一定金额或委托他人无条件支付一定金额给受款人或持票人的一种文书凭证。 5债券是一种带有利息的负债凭证。 6基金证券又称投资基金证券,是指由投资基金发起人向社会公众公开发行,证明持有人按其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。 7货币市场是指速效期限在一年以内的资金交易市场,又称为短期资金市场。 8资本市场又称长期资金市场,买卖中长期信用工具、实现较长时期资金融通的场所。 9初级市场是新证券发行的市场,又被称为一级市场。没有证券的发行,自然不会有证券的买卖和流通,初级市场的重要性不言自明。证券发行者与证券投资者的多少,是决定初级市场规模的直接因素。 10次级市场即旧证券流通的市场,通常又称二级市场。证券持有者需要资金,便可到次级市场出售变现。买卖双方的经常转换,使证券更具流动性,从而在社会范围内使资源得到充分利用。 二、单项选择 1-5 DBBAC 6-10 BBDAC 11-1 CBACB 三、多项选择题 1ACD 2ABCE 3BCDE 4ACDE 5ADE 6BCD 7ABDE 8ACD 9ABCD 10BCD 11ACD 12DE 13ABC 14ABCDE 15ABCDE 四、判断题 1-5××√×× 6-10××√×√ 11-15××××× 五、简答题 1.什么是金融市场,其具体内涵如何? 金融市场,是指货币的借贷、各种票据和有价证券的买卖等融资活动的场所。金融市场可以是有固定场所进行的各种融资活动,也可以是没有固定场所,由参加交易者利用电讯手段进行联系洽谈而完成融资交易。只要在一定区域进行票据和各种证券的买卖行为或过程都应视为金融市场的业务活动。 2.金融工具的特征及其相互关系? 金融工具是用来证明贷者与借者之间融通货币余缺的书面证明,其最基本的要素为支付的金额与支付条件。(1)期限性。(2)流动性。(3)安全性。(4)收益性。 金融工具是四种特性相互之间是矛盾的平衡体。期限性与收益性正相关,流动性、安全性与收益性负相关。

开放大学成本管理形成性考核答案

《成本管理》形成性考核答案 成本管理作业1 一、单项选择题 1.企业在生产各种工业产品等过程中发生的各种耗费,称为( C )。 A. 成本 B. 产品成本 C. 生产费用 D. 经营费用 2.产品成本实际包括的内容称为( B )。 A. 生产费用 B. 成本开支范围 C. 成本 D. 制造成本 3.企业对于一些主要产品、主要费用应采用比较复杂、详细的方法进行分配和计算,而对于一些次要的产品、费用采用简化的方法进行合并计算和分配的原则称为( D )。 A. 实际成本计价原则 B. 成本分期原则 C. 合法性原则 D. 重要性原则 4.工业企业成本核算的内容是( C )。 A.产品生产成本 B.期间费用 C.产品生产成本和期间费用 D.各成本项目的费用 5.当几种产品共同耗用几种材料的情况下,材料费用的分配可采用( D )。 A. 定额耗用量比例分配法 B. 产品产量比例分配法 C. 产品重量比例分配法 D. 产品材料定额成本比例分配法 6.某企业生产产品经过2道工序,各工序的工时定额分别为30小时和40小时,则第二道工序在产品的完工率约为( D )。 A. 68% B. 69% C. 70% D. 71% 7.采用约当产量法计算在产品成本时,影响在产品成本准确性的关键因素是( B )。 A. 在产品的数量 B. 在产品的完工程度 C. 完工产品的数量 D. 废品的数量 8.最基本的成本计算方法是( A )。 A. 品种法 B. 分批法 C. 分步法 D. 分类法 9.管理上不要求计算各步骤完工半成品所耗半成品费用和本步骤加工费用,而要求按原始成本项目计算产品成本的企业,采用分步法计算成本时,应采用( D )。 A. 综合结转法 B. 分项结转法 C. 按计划成本结转法 D. 平行结转法 10.在大量生产的企业里,要求连续不断地重复生产一种或若干种产品,因而管理上只要求而且也只能按照( B )。 A. 产品的批别计算成本 B. 产品的品种计算成本 C. 产品的类别计算成本 D. 产品的步骤计算成本 二、多项选择题 1.产品的价值取决于生产上耗用的社会必要劳动量,它的组成内容包括(ABD)。 A. 产品中所耗用的物化劳动的价值 B. 劳动者为自己劳动所创造的价值 C. 企业生产中发生的全部支出 D. 劳动者剩余劳动所创造的价值 E. 劳动者创造价值的总和 2.在进行成本核算时,在不同时期、不同产品以及产成品和在产品之间正确分摊费用,应分清有关成本的几个界线包括(ABCD )。 A. 分清本期成本和下期成本的界线 B. 分清各种产品成本的界线 C. 分清在产品成本和产成品成本的界线 D. 分清计入产品成本和不应计入产品成本的界线 E. 分清本企业产品成本和其他企业产品成本的界线 3.工业企业的期间费用包括( BCD ) A. 制造费用 B. 财务费用 C. 管理费用 D. 营业费用 E. 辅助生产费用 4.要素费用的分配原则是( BE )。 A. 所有的费用均应采用一定的方法在各种产品当中进行分配 B. 直接费用直接计入产品成本 C. 直接费用分配计入产品成本 D. 间接费用直接计入产品成本 E. 间接费用分配计入产品成本 5.采用约当产量比例法计算完工产品和在产品成本时,应具备的条件是(ACD)。 A. 月末在产品数量较大 B. 月末在产品数量较小 C. 各月末在产品变化较大

电大形成性考核册作业答案

电大天堂【宪法学】形成性考核册答案 电大天堂【宪法学】形考作业一:(第1—3章) 一、单项选择题:每空2分,共20分 1、B 2、B 3、A 4、D 5、C 6、B 7、B 8、A 9、B 10、A 二、多项选择题:每题3分,共15分 1、CD 2、ABD 3、AC 4、ABCD 5、ABCD 三、名词解释:每题5分,共30分 1、爱国统一战线:是指在中国共产党领导下,有各民主党派和各人民团体参加的,包括全体社会主义劳动者,拥护社会主义的爱国者和拥护祖国统一的爱国者组成的政治联盟,是我国人民民主专政的重要内容之一。 2、宪法:所谓宪法,就是规定一个国家的根本性问题,使民主制度法律化,集中体现统治阶级的意志和利益,具有最高法律效力,反映政治力量实际对比关系的国家根本法。 3、刚性宪法:所谓刚性宪法,是指制定和修改宪法的机关或程序与普通法律不同。 4、统一战线:统一战线是指无产阶级及其政党在革命和建设过程中,为了获得最广泛的同盟军已壮大自己的力量而同其他阶级异己一切可以团结的人群所组成的政治联盟。 5、成文宪法:指以一个或几个法律文件的形式所表现出来的宪法。 6、民定宪法:指由议会、制宪会议或公民投票方式通过的宪法。 四、填空题:每题1分,共10分 1、司法机关监督立法机关监督专门机构监督 2、钦定宪法民定宪法协定宪法 3、法律行政法规地方性法规 4、138 五、简答题:每题6分,共12分

1、宪法和普通法的区别。 答:一、宪法规定的内容与普通法律规定的内容不同。 二、在法律效力上与普通法律不同。 三、在制定和修改程序上与普通法律不同。 2、宪法实施的监督包括哪些内容? 答:一、审查法律、法规和规范性法律文件的合宪性。 二、审查国家机关及其公务员的合宪性。 三、审查政党、社会团体等行为的合宪性。 六、论述题(13分) 为什么说人民民主专政和无产阶级专政本质上是一致的? 人民民主专政和无产阶级专政本质上是一致的,主要表现在: (1)从领导权看,人民民主专政与无产阶级专政一样,都是以工人阶级为领导的国家政权,工人阶级是通过自己的政党来实现对国家政权的领导的,在我国即通过中国共产党来实现。(2)从阶级基础看,人民民主专政与无产阶级专政一样,都是以工农联盟为基础的。(3)从国家职能看,人民民主专政与无产阶级专政的职能一样,有对内职能和对外职能。在对内职能方面,有政治职能即民主和专政的职能,也有经济文化职能,在对外职能方面,都担负着保卫国家,抵御外来入侵和维护世界和平,发展国际友好合作的任务。 (4)从历史使命看,人民民主专政与无产阶级专政历史使命一样,都是为了发展生产力,消灭剥削,消灭剥削阶级,最终实现共产主义。

电大形成性考核册作 业 答案一

作业一 案例1 海尔“赛马不相马” 思考题 1.有人认为海尔的管理制度太严、管理方法太硬,很难留住高学历和名牌 大学的人才。你如何看待这一问题? 2.对于传统的用人观念“用人不疑、疑人不用”,“世有伯乐,然后才有千里马”,你怎样看待?全面评价海尔的人员管理思路。 3.试分析“届满轮流”制度,它主要是为了培养人还是防止小圈子,或防 止惰性? 案例分析内容与要求 本案例分析的目的:根据企业管理场景的模拟分析,提高学生思考问题、解 决问题的管理能力。 主要是启发学生思考(1)企业的管理制度的有效性与企业效益的关系;(2)企业怎样建立和推行管理者的任用和监督的机制;(3)企业的管理模式与行业 的特点和员工之间的关系。 本案例的分析路径:(1)存在就是合理的,管理制度的有效性必须要用效益来检验。(2)企业管理者的权力与责任是相对应的,但关键在于监督机制的建立与落实。(3)精确化管理是企业管理的成功模式,但不一定适用所有企业。 案例2 思考题 1、你是怎样评价王展志的领导作风? 2、为什么王展志会在干部与职工中得到两种截然不同的评价? 3、如果你是总公司的领导者,你将如何处理这一风波? 4、如果你是王展志,并假设继续担任厂长,你应当采取什么样的行动? 案例分析内容与要求 本案例分析目的:根据企业管理现状的模拟分析,提高学生管理水平和领导协调能力。 启发学生思考要点:(1)管理者与领导者的联系与区别;(2)企业领导者如何发挥领导 职权;(3)领导者应付危机的能力 本案例的分析路径:(1)管理者与领导者的一致性都是指挥协调别人的人。但领导者不仅可以在正式组织中产生也可以在非正式的组织中产生。(2)领导者发挥领导职权很重要的一点是个人的魅力,影响下属接受你的指挥。(3)领导者在危机面前应表现出比其他人更强 的应对能力和谋划能力。

金融市场形成性考核册作业3

《金融市场》形成性考核册答案作业3 一、解释下列名词 1.投资基金:投资基金是资本市场一个新的形态,它本质上是股票、债券及其他证券投资的机构化,不仅有利于克服个人分散投资的种种不足,而且成为个人投资者分散投资风险的最佳选择,从而极大推动了资本市场的发展。 2.远期外汇交易:是指外汇买卖成交时,双方先签订合同,规定交易的币种数额、汇率以及交割时间、地点等,并于将来某个约定的时间进行交割的一种外汇买卖方式。 3.外汇套利交易:是指利用不同国家或地区短期利率的差异,将资金由利率较低的国家或地区转到利率较高的国家或地区进行投资、从中获取利息差额收益。 4.保险:保险是具有同类风险的众多单位或个人,通过缴纳保险费积聚保险基金,用于对少数成员因自然灾害、意外事故所致经济损失给予补偿,或对人身伤亡、丧失工作能力给予经济保障的一种制度。 5.生命表:生命表是根据过去一定时期、一定范围内的一组人群,从零岁开始,各种年龄的生存和死亡人数、生存和死亡概率及平均余命统计数据编制的汇兑表,反映了特定人群的生命规律。 二、单项选择题 1.投资基金的特点不包括( B )。 A.规模经营 B.集中投资 C.专家管理 D.服务专业化 2.按照( C )不同,投资基金可以分为成长型基金和收入型基金。 A.是否可以赎回 B.组织形式 C.经营目标 D.投资对象 3.下列哪项不属于成长型基金与收入型基金的差异:( D )。 A.投资目标不同 B.投资工具不同 C.资金分布不同 D.投资者地位不同 4.下列哪项不是影响债券基金价格波动的主要因素:( C )。 A.利率变动 B.汇率变动 C.股价变动 D.债信变动 5.在我国,封闭型基金在规定的发行时间里,发行总额未被认购到基金总额的(D ),则该基金不能成立。

电大成本管理形成性考核册答案

2012年电大工商管理专业〈成本管理〉形成性考核册作业 成本管理作业1 一、单项选择题 1 企业在生产各种工业产品等过程中发生的各种耗费,称为( C )。 A 成本 B 产品成本 C 生产费用 D 经营费用 2 产品成本实际包括的内容称为( B )。 A 生产费用 B 成本开支范围 C 成本 D 制造成本 3 企业对于一些主要产品、主要费用应采用比较复杂、详细的方法进行分配和计算,而对于一些次要的产品、费用采用简化的方法进行合并计算和分配的原则称为( D )。 A 实际成本计价原则 B 成本分期原则 C 合法性原则 D 重要性原则 4 工业企业成本核算的内容是( C )。 A.产品生产成本 B 期间费用 C 产品生产成本和期间费用 D 各成本项目的费用 5 当几种产品共同耗用几种材料的情况下,材料费用的分配可采用( D )。 A 定额耗用量比例分配法 B 产品产量比例分配法 C 产品重量比例分配法 D 产品材料定额成本比例分配法 6 某企业生产产品经过2道工序,各工序的工时定额分别为30小时和40小时,则第二道工序在产品的完工率约为( D )。 A 68% B 69% C 70% D 71% 7 采用约当产量法计算在产品成本时,影响在产品成本准确性的关键因素是( B )。 A 在产品的数量 B 在产品的完工程度 C 完工产品的数量 D 废品的数量 8 最基本的成本计算方法是( A )。 A 品种法 B 分批法 C 分步法 D 分类法 9 管理上不要求计算各步骤完工半成品所耗半成品费用和本步骤加工费用,而要求按原始成本项目计算产品成本的企业,采用分步法计算成本时,应采用( D )。 A 综合结转法 B 分项结转法 C 按计划成本结转法 D 平行结转法 10 在大量生产的企业里,要求连续不断地重复生产一种或若干种产品,因而管理上只要求而且也只能按照( B )。 A 产品的批别计算成本 B 产品的品种计算成本 C 产品的类别计算成本 D 产品的步骤计算成本 二、多项选择题 1 产品的价值取决于生产上耗用的社会必要劳动量,它的组成内容包括(ABD)。 A 产品中所耗用的物化劳动的价值 B 劳动者为自己劳动所创造的价值 C 企业生产中发生的全部支出 D 劳动者剩余劳动所创造的价值 E 劳动者创造价值的总和 2 在进行成本核算时,在不同时期、不同产品以及产成品和在产品之间正确分摊费用,应分清有关成本的几个界线包括(ABCD )。 A 分清本期成本和下期成本的界线 B 分清各种产品成本的界线 C 分清在产品成本和产成品成本的界线 D 分清计入产品成本和不应计入产品成本的界线 E 分清本企业产品成本和其他企业产品成本的界线 3 工业企业的期间费用包括( BCD ) A 制造费用 B 财务费用 C 管理费用 D 营业费用 E 辅助生产费用 4 要素费用的分配原则是(BE )。 A 所有的费用均应采用一定的方法在各种产品当中进行分配 B 直接费用直接计入产品成本 C 直接费用分配计入产品成本 D 间接费用直接计入产品成本 E 间接费用分配计入产品成本 5 采用约当产量比例法计算完工产品和在产品成本时,应具备的条件是(ACD)。 A 月末在产品数量较大 B 月末在产品数量较小 C 各月末在产品变化较大 D 产品成本中原材料和加工费用的比重相差不大 E 产品成本中原材料和加工费用的比重相差较大 6 采用定额成本法计算在产品成本时,应具备下列条件(ABC)。 A 定额管理基础较好 B 消耗定额比较准确 C 各月末在产品数量变化不大 D 各月末在产品数量变化较大 E 产品产量较大 7、生产费用在完工产品和月末在产品之间分配的方法有(ABCE )。 A 定额比例法 B 按定额成本计价法 C 约当产量比例法 D 计划成本分配法 E 不计在产品成本法

电大经济数学基础形成性考核册答案新版

资料内容仅供您学习参考,如有不当或者侵权,请联系改正或者删除。 电大经济数学基础形成性考核册及参考答案 (一) 填空题 2. 设 f(x) x k,1, : 0,在 x 0 处连续,则k ——.答案:1 5.设 f (x) xsin x ,贝S f (n ) ________________ .答案: - 2 2 (二) 单项选择题 1. 函数y 2 x 1 的连续区间是(D ) x x 2 A f(x 。) 处可微 5. 当x 0时,下列变量是无穷小量的是(C ). 1. x si nx lim x 0 _________________ .答案:0 3. 曲线y 丘在(1,1)的切线方程是 _ 4. 设函数 f (x 1) x 2 2x 5,则 f (x) 答案: y 2x .答案:2x 2. 3. 4. A .( C.( ,1) ,2) (1,) (2,1) (1, ,2) ,2) (2, (2,) )或(,1) (1, F 列极限计算正确的是 A. lim x 0 B. lim x 0 C. lim xs in 1 1 x 0 x 设 y lg2x ,则 dy 1 A . dx B 2x 若函数f A .函数 D. lim 沁 1 x 1 dx x ln10 (x )在点X 。处可导,则( ln10 dx x 1 —dx x 是错误的. f (x )在点X o 处有定义 lim x x 0 f (x) A , C .函数 f (x )在点X o 处连续 .函数f (x )在点X o

资料内容仅供您学习参考,如有不当或者侵权,请联系改正或者删除。 4 x A . 2x B . sin ^x C . ln(1 x) D x (三) 解答题 1. 计算极限 lim x 1 x 2 5x 6 1 lim 厂 x 2x 6x 8 2 原式刑迸図 1x1 lim x 0 = x m o x 2 3x 5 1 lim — x 3x 2x 4 3 1 原式二- 3 (1) l x m i x 2 3x 2 原式 lim x 1 (X 1)(X 2) (x 1)(x 1) cosx (2) (3) 原式=lim x 0 (、1 x 1)( . 1 x 1) x(、、1 x 1) (4)

2017年电大金融市场国际金融形成性考核册

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金融市场》形成性考核册答案作业 作业一 、解释下列名词 1.金融衍生工具:是基于或衍生于金融基础产品 (如货币、汇率、利率、股票指数等 )的金融工具。 2.货币经纪人: 货币经纪人又称货币市场经纪人, 即在货币市场上充当交易双方中介并收取佣金的中间商 人。所用教材 35 页 3. 票据 ---票据是指出票人自己承诺或委托付款人在指定日期或见票时,无条件支付一定金额、并可流通 转让的有价证券。票据是国际通用的结算和信用工具,是货币市场的交易工具。所用教材 56 页 4 债券 --- 债券是债务人在筹集资金时,依照法律手续发行,向债权人承诺按约定利率和日期支付利息,并 在特定日期偿还本金,从而明确债权债务关系的有价证券。所用教材 60 页 5. 基金证券:基金证券又称投资基金证券,是指由投资基金发起人向社会公众公开发行,证明持有人按 其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。由此可看出,基金证券是投资基 金发起人发行的一种投资工具。 所用教材 72 页 二、单项选择题 1.按( D )划分为货币市场、资本市场、外汇市场、保险市场、衍生金融市场。 A ?交易范围 B ?交易方式 C ?定价方式 D .交易对象 2.( B )是货币市场区别于其它市场的重要特征之一。 A ?市场交易频繁 B ?市场交易量大 C .市场交易灵活 D .市场交易对象固定 3 ?金融市场的宏观经济功能不包括( B )o A .分配功能 B .财富功能 C .调节功能 D .反映功能 4. ( C ) 一般没有正式的组织,其交易活动不是在特定的场所中集中开展,而是通过电信网络形式完 成。 A ?货币市场 B ?资本市场 C ?外汇市场 D .保险市场 5. ( C )金融市场上最重要的主体。 A .政府 B .家庭 C .企业 D .机构投资者 6?家庭在金融市场中的主要活动领域( B ) A ?货币市场 B ?资本市场 C ?外汇市场 7.( B )成为经济中最主要的非银行金融机构。 A ?投资银行 B ?保险公司 C ?投资信托公司 8商业银行在投资过程当中,多将( D )放在首位。 A .期限性 B .盈利性 C .流动性 D .安全性 9. ( A )是证券市场上数量最多、最为活跃的经纪人。 A .佣金经纪人 B .居间经纪人 C .专家经纪人 D .证券自营商 10. ( C )货币市场上最敏感的“晴雨表” 。 A ?官方利率 B ?市场利率 C ?拆借利率 D .再贴现率 11. 一般来说, ( C )出票人就是付款人。 A .商业汇票 B .银行汇票 C .本票 D .支票 12. ( B )指那些规模庞大、经营良好、收益丰厚的大公司发行的股票 A .资产股 B .蓝筹股 C .成长股 D .收入股 D ?黄金市场 D ?养老金基金

(完整版)建筑工程项目管理形成性考核答案(新)(自动保存的)

《建筑工程项目管理》作业 说明:本次作业对应教材第一、二的内容,请于四周之前完成。 一、单项选择题(每小题2分,共20分) 1.以下说法正确的是( )。C A.项目管理的对象就是各参建单位 B.每个项目的管理都应该遵循相同管理程序和管理步骤 C.项目管理是以项目经理为中心的管理 D.项目管理应实施静态管理 2.项目管理的三大目标是( )。B A.范围、费用、进度B.费用、进度、质量 C.投资、进度、质量D.范围、投资、质量 3.项目的目标控制是项目管理的(B.核心) 4.风险管理的工作流程首要环节是(A.风险辨识) 5. 下面属于项目经理权限的是(D.参与企业进行的施工项目投资和签订施工合同权) 6某施工单位承包工程后向保险公司投保,施工单位的这种做法是风险应对策略中的( D.风险转移)。 7项目的实施阶段包括(D. 设计前准备阶段、设计阶段、施工阶段、动用前准备阶段和保修期) 8. 以下关于风险管理的工作流程排序正确的是(C.风险辨识、风险分析、风险控制、风险转移)。 9.按照我国的招投标法,以下项目不需采用招标的方式(D.农民自建的低层住宅工程) 10. 在评标过程中,如果计算有误,通常的处理方法是(D.单价与数量的乘积之和与所报的总价不一致的应以单价为准) 二、多项选择题 1.施工方作为项目建设的一个参与方,其项目管理的目标包括(A.施工的成本目标 C.施工的进度目标 E.施工的质量目标) 2.下列项目属于国家规定必须实施监理的工程是(B杭黄铁路某特大桥工程C某教学楼项目E北京新机场项目) 3.政府对建设工程质量监督的主要职能有(B监督工程建设的各方主体的质量行为D监督检查工程实体的工程质量) 4.项目管理职能分工中,属于业主决策D,检查C的内容有(B.选择分包设计单位C。设计认可与批准D。招标、评标) 5.施工项目管理程序可以分为(ABCDE)阶段。

基础写作形成性考核册答案

基础写作形成性考核册答案 从中央电大的《基础写作》课程形成性考核册看来试题将出得比较活同学们特别要注重结合文章进行分析。 一、作为写作的一般属性写作活动的主体性特征表现在主体精神活动的个体性、实践性、创造性等若干层面。请结合教材的相关论述和自身的写作实践谈谈你对写作实践性特征的理解和认识。 答这道题要这样来理解写作的一般属性有个性性、实践性、创造性三个特点教材上关于每一点下面都有三个小点的阐述如果死记很容易搞混所以一定要结合自己的写作体会来谈不一定九个小点都谈到抓住大的方向就可以了。 关于第一个特点个体性任何一种写作活动都是写作者自己的一项精神活动无论你写什么选用哪些材料运用何种体裁最终成文后所体现出什么样的精神气质等等都带着写作者强烈的个人色彩比如一个中学生年少热情不成熟阅历轻浅与一个科学院院士一起去考查黄河或长江源头然后写出来的文章定会风格迥异。同样两个一样年纪的少年一起去考查写出来的文章也不会一样这跟他们的性格特点、兴趣爱好、审美与价值取向等等元素不一样是紧紧相联的。这就是所谓的“文如其人”即“个体性”。 关于第二个特点实践性“写作”顾名思义那就是要去“动”笔电脑。你得思考你得去选择适合的材料你考虑用何种文体最适合于你然后你得下笔敲电脑然后你还要继续查阅资料进行修改等等所以整个过程就是一个实践行动过程。这就是写作的实践性特点。 关于第三个特点创造性不要被“创造性”这个词所吓住以为这是作家干的活科学家干的活这是不对的。普通人的写作同样是有创造性的因为每一个人在这个世界上都是独一无二的那么每个人的思想、观点、行文特点都是独一无二的这也体现了上面所讲的 第一个特点“个体性”所以每一个人写出来的文章都是“唯一”的一篇举世无双的。而这“唯一”就是创造性的体现。当然创造性也有不同的层次这就是教材中讲到的王国维在《人间词话》中说的三个境界。好文章对世界对人类精神活动的贡献是功德无量的这也是我们要努力追求创造性的最高境界的原因所在。当然不好的文章或作品对世界的破坏甚至毒害也是不应该忽视的。 二、写作的根本目的在于以书面的形式将写作主体的感受或认识表达出来并通过读者的阅读来实现写作者与阅读者之间的精神交流。结合自身的写作、阅读实践谈谈你对写作交流性特征的认识。 答写作的交流性特征是写作的特殊属性。要这样来理解我们写作的目的是要将自己的某种感受或认识表达出来并通过读者的阅读来实现我们与阅读者之间的精神交流所以写作这项活动从本质意义上讲是包括了两个方面的活动作者的写和读者的读这也就是我们经常讲的“互动性”。没有哪个人会真正让自己的文章或作品永远锁在抽屉里的。 交流性这个特点尤其体在现在极为流行的一种新的写作文体里博客。互动性在博客中体现得非常明显博客一般都设置了评论和留言功能跟读者的交流程度和频度都是空前的。大家可以去看看韩寒的博客每篇文章都是几十万的点击量数千条留言与评论盛况空前。目前他的博客点击量是排在世界第一位足足3亿。这就是写作的交流性。 三、教材中谈到写作要“言之有物”此中之“物”包括哪两个部分内容请结合教材予以具体论述。 “言之有物”包括材料和思想两个方面。 先看“材料”。材料包括广义的和狭义的两种材料是拿来干什么的呢是拿来表现思想或观点的。我们写一篇文章就是要传达出一种思想或观点那么通过什么来传达呢材料。这里就有对材料的选择什么样的材料最有利于我们的思想表达我们就选择什么材料。“选择”就是“取”与“舍”两个方面因为有的材料很可能没有作用甚至起反面作用因此选择、取舍很重要。所以由此看来思想依赖材料来表达而材料的选择又受制于思想是双向的。 那么哪些材料可以是用的呢选择的标准是什么呢教材中说了三点要有代表性要有精神启迪效果具有可读性。 再看“思想”。“思想”就是一篇文章或一部作品的主要内容所表达出来的某种总体性的意旨或倾向以及情感。“思想”是需要提炼的什么样的“思想”最能为阅读者所接受呢有三个要求真实、深刻、新颖这也是文本思想的提炼应达到的要求。在什么基础上进行提炼呢要掌握大量的材料还要看到材料背后深藏的本质这就需要我们要能进行创造性思维。 四、有人说“材料重在选择思想重在提炼”结合自己的写作或阅读经验谈谈你对此所持看法。这道题应该同学们自己来答。怎么答呢举一篇自己的文章为例写写其思考过程、行文过程、修改过程就可以啦。五、阅读散文《谢天》谈谈典型材料的选用对文本思想的表达所具有的重要作用。这类题怎么答呢 首先要说出你读了这篇文章后所体会到的思想与情感。要注意其题目题目常常是文章的眼睛与心灵。这里的“天”可以理解为大自然可以理解为人世间的一切美好的人、事、物“谢”“天”就是要对某种我们不了解的存在、规律、原则有敬畏之心有感激之心有谦逊之心。然后分析这个思想与情感是怎样得出的呢从文章的“材料”——几个故事、议论名人名言中得出来的。第一个故事小时候与祖母一起吃饭时祖母的“谢饭”她说的那些话这让“我”对“天”有朦胧的谢意与感激但并不明确。第二个故事“我”到了国外读到爱因斯坦的故事并把他与中国的介之推联想到了一起两人虽然远隔千里、远距千年但都有一样的情怀伟大的谦虚与胸怀。

电大药物化学形成性考核册答案(全部)..

药物化学形成性考核册答案药物化学作业1(1-5章) 一、药品名称及主要用途 二、药物的化学结构式及化学名称 1.结构式: 参见教材第13页。参见《药物化学期末复习指导》(即小黄本)第18页化学名:4-氨基苯甲酸-2-(二乙氨基)乙酯盐酸盐 2.结构式: 参见教材第21页。 化学名:5-乙基-5-苯基-2,4,6-(1H,3H,5H)嘧啶三酮 3.结构式: 参见教材第31页。 化学名:2-丙基戊酸钠

4.结构式: 参见教材第34页。 化学名:N,N-二甲基-2-氯-10H-吩噻嗪-10-丙胺 5.结构式: 参见教材第44页。 化学名:N-(4-羟基苯基)乙酰胺 6.结构式: 参见教材第52页。 化学名:2-(4-异丁基苯基)丙酸 7.结构式: 参见教材第51页。 化学名:2-[(2,6-二氯苯基)氨基]苯乙酸钠 三、分解产物 1.产物结构式参见教材第13页。 2.产物结构式参见教材第22页。参见《药物化学期末复习指导》(即小黄本)第13页3.产物结构式参见教材第25页。 4.产物结构式参见教材第36页。 5.产物结构式参见教材第43页。参见《药物化学期末复习指导》(即小黄本)第19页6.吲哚美辛强酸或强碱的水解产物为: 对氯苯甲酸 5-甲氧基-2-甲基-1H-吲哚-3-乙酸 (请大家参照教材第50页吲哚美辛结构式,画出上述产物的结构) 四、选择题

五、填充题 1.在生产、贮存过程中引进或产生的药物以外的其他化学物质,包括由于分子手性的存在而产生的非治疗活性的光学异构体。(参见教材第3页) 2.全身麻醉药局部麻醉药(参见教材第6页) 3.芳伯胺(参见教材第13页) 4.抗心律时常(参见教材第5页) 5.巴比妥酸解离常数脂溶性(参见教材第20页) 6.苯基丁酰尿粉针(参见教材第22页) 7.吩噻嗪类噻吨类丁酰苯类苯酰胺类(参见教材第31、32、33页),见小黄本第28,32页 8.花生四烯酸环氧合前列腺素(参见教材第39页),见小黄本第28,32页 9.3,5-吡唑烷二酮类邻氨基苯甲酸类吲哚乙酸类芳基烷酸类(参见教材第46、47、48页)10.心血管系统(参见教材第44页) 11.保泰松(参见教材第46页) 12.强外消旋体(参见教材第52页) 13.吗啡喃类苯吗啡类哌啶类氨基酮类(参见教材第58页) 14.5 左旋体(参见教材第55页) 15.吗啡镇咳药(参见教材第56页) 简答题(以下为答题要点) 1.是指在生产、贮存过程中引进或产生的药物以外的其他化学物质,包括由于分子手性的存在而产生的非治疗活性的光学异构体。在不影响疗效、不产生毒副作用的原则下,便于制造、贮存和生产,允许存在一定限量的某些杂质。(参见教材第3页) 2.参见教材第12页。注意注明反应条件。 3.其水溶液放置易分解,产生苯基丁酰尿沉淀而失效。因此,其注射剂不能预先配置进行加热灭菌,须做成粉针剂。 相关反应式参见教材第22页。 4.地西泮和奥沙西泮遇酸和碱易发生水解,分别生成2-甲氨基-5-氯二苯酮和2-苯甲酰基-4-氯苯胺,后者含有芳伯胺基,经重氮化后和β-萘酚偶合,生成橙色的偶氮化合物,而前者无此反应,可供鉴别。反应

金融基础知识形成性考核作业1

金融基础知识形成性考核1 一、名词解释 1.金融深化:是指政府放弃对金融市场和金融体系的过度干预,放松对利率和汇率的严格管制,使利率和汇率成为反映资金供求和外汇供求对比变化的信号,从而有利于增加储蓄和投资,促进经济增长。 2.金融创新:是金融业为适应实体经济发展的要求在制度安排、金融工具、金融产品等方面进行的创新活动,是金融结构提升的主要方式和金融发展的主要推动力量。 3.信用货币:是指以信用为保证,通过信用程序发行的、充当流通手段和支付手段的货币形态。其实质是信用工具,其本身并无内在价值。 4.无限法偿:是指不论支付数额多大,不论属于何种性质的支付,对方都不能拒绝接受。 5.国际货币制度:也称国际货币体系,是支配各国货币关系的规则以及国际间进行各种交易支付所依据的一套安排和惯例。6.派生存款:是指由商业银行以原始为基础发放贷款而引申出来超过最初部分存款的存款。 二、填空题 1.产生金融抑制的根本原因是发展中国家的政府错误地选择了金融政策 和金融制度。 2.货币形式大致经历了“实物货币——金属货币——信用货币” 几个阶段。3.货币流通有现金流通和非现金流通两种形式。 4.按照马克思的理论,在一定时期流通中需要的货币量取决于三个因素:一是一定时期待实现的商品数量;二是商品的价格水平;三是货币流通速度。 5.金本位制度就是以黄金为本位币的货币制度。 6.《布雷顿森林协定》建立了以美元为中心的资本主义货币体系,即布雷顿森林体系。 7.牙买加协议确定将特别提款权作为主要储备资产,将美元本位改为 特别提款权本位。 8.布雷顿森林体系存在一个无法调和的矛盾,即特里芬难题,这一内在矛盾极大的损害了布雷顿森林体系的稳定性,最终导致它的崩溃。 9.存款货币的扩张数额,主要取决于二个因素:一是原始存 款量 的大小;二是法定存款准备率的高低。 10.整个商业银行体系创造存款货币的数量受法定准备率的制约,二者之间呈关系倒数。 三、单项选择题 1.(D)是金融结构提升的主要方式和金融发展的主要推动力。 A.金融深化 B.金融抑制 C.金融监管 D.金融创新

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