全面风险管理与新协议实施:浦发视角
赵先信 浦发银行 2011年8月5日 152******** zhaoxx@https://www.doczj.com/doc/0017753124.html,
目录
实施背景 总体情况
历程 组织架构 实施特点 实施阶段
进展、挑战与应对
第一支柱 信用风险 市场风险 操作风险 第二支柱
持续实施
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目录
实施背景 总体情况
历程 组织架构 实施特点 实施阶段
进展、挑战与应对
第一支柱 信用风险 市场风险 操作风险 第二支柱
持续实施
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1.新协议实施背景与要求 我国银行业实施新协议情况以及合规达标状态
巴Ⅱ到巴Ⅲ的发展
2007年2月， 银监会发布了 《中国银行业 实施新资本协 议指导意见》 2008年-2010年，银监会 陆续发布13个监管指引， 覆盖新资本协议的三大支 柱，以指导和规范新资本 协议实施 2010年12月，银监会 发布了《商业银行资 本计量高级方法实施 申请和审批指引》， 明确了新协议实施的 申请和审批事项 2011年，银监 会即将发布《 商业银行资本 管理办法》， 统筹考虑巴Ⅱ 与巴Ⅲ的实施
监 管 推 动
第一批新协议银行
银 行 实 施
工行、农行、中行、 建行、交行、招商
2009年-2010年， 接受银监会的预 评估
银监会启动后续评估，计 问题整改，准 划2011年底前有一家或多 备后续评估 家银行实施新协议
第二批新协议银行 浦发、中信、光大、 兴业、民生 开展新资本协议实施
光大、浦发等计划在2011 年底前提交预评估申请
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2、抓住实质和精髓，不求形似， 但求神似 信贷组合 Credit Portfolio
风险度量 风险报告 风险缓冲
资金池 Funding Pool
风险度量 风险报告 风险缓冲
运营流程 Operation Process
风险度量 风险报告 风险缓冲
非零售敞 口 非零售敞口 信用风险 缓释 零售敞口 信用风 险报告 信用风险 缓释 零售敞口 交易帐户 银行账户 第一支柱 市场风险 市场风险 报告流程
操作风险 定义 市场风险 缓冲：准 备金与资 本金 操作风险 监控与报 告流程 操作风险 损失核销
内控自评 与关键风 险指标 标准法与 高级计量 法
新协议（Basel II）的优势在于提供了一套理想的全面风险管理 和全面资本管理框架
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利息收入 收入 盈利性分析 成本 中间业务收入 经营成本（含税收） 资金成本 预期损失 预期损失 信用风险 非预期损失 OFSA PA OFSA TP 违约(PD) 敞口EAD 期限M 抵押 操作性风险 风险管理 交易账簿 股票，外汇 … 交易与交易系统 利率风险 利率风险 银行账簿 流动性风险 了解你的资产 定价 资负结构 (BS/P&L) 贷与不贷 如何贷？ 6 OFSA BP OFSA RM 外部事件 内部失效 流程 人员 系统
了解你的客户
Basel II
IRB
框架 体系
全面风险管理和全面资本管理： 以内部评级体系为例
RAROC考核 经济资本 组合管理 准备金 LGD 信贷审查 业务定价 组合限额 监管资本
信贷监控 风险预警
PD 贷与不贷 授信限额
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目录
实施背景 总体情况
历程 组织架构 实施特点 实施阶段
进展、挑战与应对
第一支柱 信用风险 市场风险 操作风险 第二支柱
持续实施
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实施历程
2007年2月，银监会发布《 中国银行业实施新资本协议 指导意见》后，浦发银行新 资本协议实施准备工作随即 全面启动 2009年底，在聘请的外部顾问协助 下，完成了《新资本协议实施详细 规划》，确立了实施新资本协议的 总体目标、时间进度和项目群实施 总体路线图，正式报备银监会 2016年底，力争 通过银监会审核 ，高级法达标
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2017
2007年3月，浦 发银行先后召开 行长办公会和董 事会，审议通过 启动实施巴塞尔 新资本协议的议 案
2007年底，浦发银行 制定了《实施新资本 协议框架性规划》
2011年底，计划 向银监会提交初 级法预评估申请
2013年底，力争 通过银监会审核 ，正式成为新协 议银行，即初级 法达标
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实施组织架构： 集中实施，尤其是骨干项目和早期阶段
领 导 层 自 上 而 下 管 控
根据《指导意见》要求，浦东发展 银行董事会负责新协议实施规划及 有关重大政策的审批，定期听取高 级管理层的汇报，对实施准备情况 进行监督。
董
事
会
指导
根据《指导意见》要求，领导小组 ，即高级管理层负责有关新协议准 备方案设计及组织实施，深入了解 内部评级体系、风险计量模型的实 际运作，组织风险管理体系的正常 运转；高级管理层全程参与新资本 协议实施，定期向董事会汇报项目 实施情况，并就项目实施相关问题 与董事会进行有效沟通
汇报 沟通
新协议实施领导小组
汇报 沟通
领导 建议
项目群 监 督 协 调 沟 通 项目1 管理、支持 项目2
执 行 层
新资 本协 议实 施领 导小 组办 公室
…
项目N 管理、支持
管理、支持
项目牵头部门 项目协办部门
项目牵头部门 项目协办部门
项目牵头部门 项目协办部门
审 计 核 查
审计 部
兼顾 协调
信息科技总部
信息科技总部
信息科技总部
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实施要点
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高层重视和积极参与
成立领导小组，傅建华行长亲任组长，主管风险的穆矢副行长任副 组长，领导小组定期听取新资本协议实施进展情况汇报，并对新资 本协议实施过程中重大事项进行决策 傅建华行长多次邀请到监管相关领导来浦发银行现场讲座，实地调 研，参加项目启动会，动员全行上下积极实施新资本协议 董事会持续深入学习新资本协议相关知识并持续关注新资本协议实 施情况，积极了解新资本协议实施相关情况
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切实贯彻业务应用
及时将项目成果转化为生产力，“成熟一批、推出一批、应用一批 ”，边用边检验边审批。例如，非零售内部评级结果目前已经充分 应用于信贷审批、贷款定价、风险限额等领域，提高了风险管理的 精细化水平，优化了信贷资源的配置
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实施要点（续）
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总分行联动
为了更有效地在分行推广落实新资本协议实施成果，浦发银行大力开展 总分行联动。 在制定具体方案或者政策制度的过程中把分行调研做深做透，积极落实 总分行联动，通过座谈会等形式了解分行需求，促使相关工作成果更加 贴近分行需求，更加有利于日后的分行推广和落地 在实施成果推广阶段，积极开展分行培训和指导，切实推动项目落地和 成果转化。例如，内评系统上线之际，安排专人开展了多场次的分行培 训工作。内评系统上线之后，针对所有分行展开了为期4个月的内部评级 现场达标验收工作，从评级质量、评级日常管理及应用、内部流程三个 维度进行评价，现场检查，现场反馈，现场辅导和培训，收效甚好
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重视数据和IT等基础性 工作
早在新资本协议实施之前，浦发银行就着手对信贷管理系统进行改 造，将其从单纯的事后录入系统，升级为包含客户准入、信贷审批 、合同管理、评级管理、限额管理、贷后管理以及数据服务等模块 的全流程系统。在新资本协议实施过程中，浦发银行也不断加强数 据积累和IT建设，通过制定数据管控标准、升级改造数据源系统、 清理和补录原始数据等方式，不断提升数据质量和系统性能。这一 系列基础工作的开展，为浦发银行新资本协议实施夯实了基础
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实施要点（续）
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资源的整合及综合利用
在浦发银行新资本协议实施过程中，充分整合和利用各种资源，为成功 实施新资本协议提供保障 数据资源的综合利用。例如，在零售评分卡的开发过程中，项目组充分 利用内外部数据，包括内部业务系统数据、后台账务处理数据、外部征 信数据和其它监管数据等，很好地保证了评分卡及模型的准确性 系统资源的整合。新资本协议实施过程中，涉及大量的周边源系统配套 改造工作。实施过程充分依托和利用行内现有IT资源，结合配套系统常 规改造工作的进行，实现了相关新资本协议实施的功能点，为新资本协 议提供了系统保证 专家资源的整合。在项目实施过程中，项目团队由全行各相关条线和部 门的业务骨干和专家组成，整合了各领域专家的知识技能。例如，风险 加权资产项目是一个综合各业务条线和产品的集大成之项目，由新协议 办公室牵头开展。在项目团队中，不仅有新协议办公室的业务骨干，还 囊括了包括公司、资金、市场风险、操作风险、信息科技、运营及审计 等条线的专家，同时在项目实施过程中，组织了大量的业务访谈和调研 ，集合了全行的智慧，为成功实施提供了坚实的基础在浦发银行新资本 协议实施过程中，充分整合和利用各种资源，为成功实施新资本协议提 供保障
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实施要点（续）
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加强管理，打造可持续 的实施能力
制定评级管理办法以及各敞口评级操作细则，从政策制度上对评级 工作进行规范 加强对评级工作的监控。将信用评级工作纳入贷后管理的考核范围 ，从评级理由完整性、评级审查意见、评级结果合理性等重点领域 进行分析和评价，进一步加强评级管理。通过监控工作的开展，浦 发银行信用评级报告质量明显提升，业务人员规范评级的意识不断 强化，直接带动了授信审批报送资料质量的提高
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加强验证合规管理，建 立健全标准化、常规化 、制度化的合规验证机 制
为确保内部评级体系平稳有效运行，浦发银行建立了一整套合规验 证工作机制，包括验证的组织架构、相关方职责、工作流程、工作 阶段、促发机制、报告机制等，对验证工作的后续开展构建了标准 化、常规化、制度化的合规验证机制，形成持续验证能力
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实施要点（续）
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风险文化建设和人才队 伍建设双管齐下
通过简报、双周报、专题系列培训、网络主页和知识手册等手段， 持续对新资本协议实施相关内容进行宣传，全行持续深入广泛学习 ，“风险与收益平衡、追求风险可控下收益最大化的主动行为模式 深入人心，资本约束业务发展的理念成为全行共识 风险管理队伍在新资本协议实施过程中得到了进一步锻炼。新资本 协议实施过程中，风险管理队伍形成了主动学习、深入研究、积极 实施的浓厚氛围，通过实施过程中的干中学和知识转移等方式方法 ，专业人才队伍不断壮大
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确定并划分合理的实施阶段，抓住重点
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打基础，补差距阶段
浦发银行新资本协议实施启动于 2007年，但在此之前，浦发银行 做了大量的基础性工作。以风险 管理系统改造为例，将其从单纯 的事后录入系统，升级为包含客 户准入、信贷审批、合同管理、 评级管理、限额管理、贷后管理 以及数据服务等模块的全流程系 统和辅助决策系统。基于风险管 理系统的数据库，浦发银行进行 了辅助功能拓展，完善了征信中 心数据报送和银监会大额报送， 数据质量扭转了之前落后的局面 ，连续获得综合排名第一。数据 质量的全面提升，为今后的新资 本协议实施奠定了坚实的数据基 础
抓骨干，重点推进阶段
浦发银行在前期基础性工作开 展的基础上，将信用风险作为 骨干项目，推进新资本协议实 施。在本阶段，浦发银行建立 了零售和非零售风险量化工具 、配套管理制度、信息系统等 ，并在具体管理实践中进行充 分应用
全面推进阶段
浦发银行在前期信用风险模块 取得阶段性成果的基础上，全 面推进新资本协议实施的其他 领域，包括市场风险、操作风 险、风险加权资产计算和第二 支柱等，全面满足银监会初级 内部评级法的相关要求
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背景 总体情况
历程 组织架构 实施特点 实施阶段
进展、挑战与应对
第一支柱 信用风险 市场风险 操作风险 第二支柱
持续实施
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实施内容的总体架构
第一支柱
信用风险 非零售信 用风险 零售信用 风险 市场风险 内部模型 体系建设 操作风险 标准法体 系建设 内部模型 系统实施 市场风险 全面验证 信用风险 全面验证
第二支柱
内部资本充足评估 银行账户利率风险 流动性风险 声誉风险 战略风险
第三支柱
信息披露机 制 信息披露模 版 信息披露报 告
风险加权资产计算 业务梳理 系统实施
集中度风险
内部审计
注：红色部分为浦发银行目前取得实质性进展的项目，下面将进行详细介绍
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非零售信用风险
总体进展：
非零售内部评级是浦发银行新资本协议实施的骨干工程，自2008年10月启动以来稳步有序推进，一期（对公内部评级 ）、二期（金融同业内部评级）项目相继完成，建立健全了新版内部评级工具体系，开发了全行统一的评级主标 尺，实现了对公内部评级系统全辖平稳上线。在上线后的近2年时间内，项目组不断深化内部评级体系的应用， 完善评级系统支持业务发展，评级结果已逐渐应用于客户准入、信贷授权、授信审批、风险限额、贷款定价、风 险加权资产计算等环节，为提升风险管理的量化水平以及提高精细化管理流程夯实了基础
详细进展：
建立新版内部评级工具体系。新版评级工具使用了国内领先的建模方法论，吸收了标准普尔近百年评级经验，参 考了国际先进银行最佳实践，采用了国际风险管理领域主流的“模板加模型”的建模技术，覆盖了大中型企业、 中小型企业、一般事业类、新成立公司、项目融资、房地产项目融资、政府支持、集团支持、政府融资平台、境 内商业银行、保险公司、信托公司、财务公司、金融租赁、基金公司及通用非银行金融机构等敞口 建立了全行统一的评级主标尺。在明确违约定义的基础上，新版评级工具通过建立违约概率模型与外部评级映射 ，精确量化客户违约概率，实现了违约概率与信用等级的映射，统一了评级符号，将原先分散割裂的评级体系整 合到全行统一的评级主标尺上，提高了不同敞口客户风险的可比性和区分度，为下一步开展精细化管理和实施经 济资本配置奠定了基础 内部评级系统成功上线并平稳运行。2010年2月，对公内部评级系统实现全辖上线，2010年7月，政府融资平台评 级模块上线。2010年11月，金融机构客户评级模块投产上线。同时，与之配套的评级工作管理办法及各敞口评级 操作细则已正式下发，针对内部评级系统规范化操作，项目组也安排专人开展了16场次的系统上线现场辅导和培 训工作，分行风险条线、公银条线累计1000余人参与 不断深化内部评级结果的业务应用。注重将新资本协议项目成果应用于银行信贷业务实际，在授权管理、风险限 额与贷款定价、评级管理等方面取得积极进展，同时加强评级管理，进一步规范了评级工作的规范性 19
建立新版内部评级工具体系
I 公司
专业贷款 中小企业 一般公司
1 大中型客户 1.1 制造业 1.2 建筑业 1.3 批发零售业 1.4 房地产业 1.5 一般公司类 2 中小型客户 2.1 工业类 2.2 运输类 2.3 批发类 2.4 零售类 2.5 建筑类 2.6 综合类
银行账户信用风险暴露 非零售敞口 II金融机构 III 股权
银行类金融机构 非银行类金融机构 股权类投资
IV 主权
V其他
VI零售敞口
主权国家 资产证券化 个人住房抵押贷款 经济实体区域 购入应收账款 合格循环零售 中央银行等 其他零售
1 主权国家 1 资产证券化 1 住房抵押贷款 1.1 个人住房贷款 1.2 个人商业用房贷款 2 合格循环零售(信用卡) 3 其他零售 3.1 个人经营性贷款 3.2 个人消费贷款 3.3 个人汽车消费贷款 3.4 其他贷款
3 事业单位 1 境内银行金融机构 3.1 医院 2 非银行金融机构 3.2 学校 2.1 保险公司 3.3 一般事业类 2.1.1 寿险公司 3.3.1 土地储备中心 2.1.2 非寿险公司 3.3.2 交通厅公路局 2.3 信托公司 3.3.3 其它事业类 2.4 财务公司 4 项目融资类 2.5 证券公司 4.1 房地产项目融资 2.6 担保公司 4.2 项目融资 2.7 基金公司 4.3 新成立客户有项目 2.8 通用非银行金融机构 5 新成立客户无项目 6 地方政府融资平台 集团客户评级调整机制 政府支持叠加调整机制
1 股权类投资
顺利完成新版评级工具体系的评级模型开发工作，覆盖了当前本行非零售全部敞口，其中，一般 事业类、新成立公司、项目融资专业贷款、房地产项目融资专业贷款、企业类政府融资平台、政 府支持和集团支持等评级模型，填补了原信用评级体系的空白。
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