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关于用友软件UFO报表模板取数公式设置的探讨
作者：李露
来源：《中国管理信息化》2015年第05期
[摘要] 用友软件是目前国内市场占有率较高的一种财务软件，许多高校会计电算化课程
的教学均使用用友软件，同时也是会计从业资格考试的指定软件。但是，在软件使用的过程中也发现了一些问题，如由于UFO报表模板的公式设置存在问题，影响了生成报表的准确性。结合多年教学实践与体会，本文对用友软件的UFO报表模板中存在的常见问题进行了分析，并提出相应的解决方案。
[关键词] 用友软件；UFO报表模板；问题；解决方案
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015. 05. 046
[中图分类号] F232 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2015）05- 0085- 03
UFO报表是用友软件的报表处理系统，通过系统提供的自定义方式和利用报表模板生成
报表方式，既可以编制对外报表，又可以编制内部报表。尤其是系统提供了各行业的对外报表的模板，如资产负债表、利润表、现金流量表等。利用报表模板可以快捷地生成企业所需的各种对外报表，为企业和个人用户带来了很大的方便，既减轻了会计人员的工作强度，又提高了工作效率。但是笔者在多年的教学工作中发现，UFO报表系统提供的报表模板取数公式的设
置存在问题，比如在编制资产负债表时，利用UFO报表系统提供的报表模板，生成的资产负债表的个别项目有数据错误，导致资产负债表资产合计数与权益合计数不相等。本文以资产负债表和利润表为例，介绍在使用资产负债表和利润表报表模板时遇到的问题，以供大家参照。
1 资产负债表报表模板取数公式设置问题
1.1 资产负债表的编制原理
资产负债表反映的是企业财务状况的对外报表，其数据生成栏目包括“年初数”和“期末数”。“期末数”栏目的填列方法一般包括以下4种情况：
（1）直接根据有关的总分类账户的借方或贷方余额填列。如：“交易性金融资产”项目，其期末数公式可定义为QM（“1101”，月，，，年，，），表示取“交易性金融资产”总账的期末余额。