扶持方式：有偿无偿相结合、投资参股经营
项目类别：农产品加工项目
项目代码：
重庆市2009年
酉阳县年产600吨畜禽食品深加工新建项目
可行性研究报告
重庆市酉阳县宋氏食品有限公司
重庆市酉阳县龙潭镇灯笼村五组
2008年10月
重庆市2009年
酉阳县年产600吨畜禽食品深加工新建项目
可
行
性
研
究
报
告
二ＯＯ八年十月
项目名称：酉阳县年产600吨畜禽
食品深加工新建项目法定代表人：宋智洪
项目负责人：宋智洪
财务负责人：宋志煜
内务负责人：吴实华
报告编写人：宋智洪
报告编写日期：二ＯＯ八年十月
目录
第一章总论 (1)
第一节项目提要 (1)
一、项目单位的基本情况 (1)
二、概况 (1)
三、指导思想 (3)
四、财务状况 (3)
第二节、法人代表的基本情况 (3)
第三节、项目建设条件 (3)
第四节、项目建设方案 (4)
第五节、投资结算及资金来源 (4)
第六节、可行性研究报告编制依据 (5)
第七节综合评论 (5)
第二章、背景及必要性 (6)
第一节、项目建设的背景 (6)
第二节、项目建设的必要性 (6)
第三章建设条件 (8)
第一节项目区概况 (8)
第二节项目建设条件优劣势分析 (11)
第三节、政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等 (12)
第四节、主要故障因素及解决方案 (12)
第四章、市场分析及销售方案 (13)
第一节、市场分析 (13)
一、项目产品市场供求现状 (13)
二、市场前景分析 (14)
三、项目产品的市场竞争优势分析 (15)
第二节、营销策略、方案、模式和进度等 (15)
第三节、市场风险分析 (16)
一、项目产品市场风险因素分析 (16)
二、防范和降低风险对策 (16)
第五章、建设方案 (16)
第一节、产品方案和建设规模 (16)
第二节、建设规划和布局 (16)
第三节、建设标准 (17)
第四节、生产工艺技术方案 (17)
一、生产工艺 (17)
二、生产流程 (18)
三、工艺技术来源的可靠性和可得性 (18)
四、工艺技术方案 (18)
五、工艺流程图 (20)
六、物料消耗定额及平衡 (20)
第五节、设备方案 (20)
二、设备来源 (20)
三、设备清单 (21)
第六节、原料和燃料供应方案 (22)
第七节、公用工程、辅助工程及其它配套工程 (22)
第八节、节能减排措施 (22)
第九节、实施进度安排 (22)
第六章、环境影响评估 (22)
第一节、环境影响 (22)
第二节、环境保护与治理措施 (23)
第三节、评价与审批 (23)
一、新建项目 (23)
二、扩建、改建项目 (23)
第七章、项目组织与管理 (24)
第一节、组织机构及项目划分 (24)
第二节、经营管理模式 (24)
第三节、经营管理措施 (24)
第四节、技术培训 (24)
第五节、劳动安全、卫生与消防 (25)
第八章、投资估算及资金来源 (25)
第一节、投资估算依据 (25)
第二节、投资估算 (26)
二、建设投资 (26)
三、流动资金 (26)
四、其他 (26)
第三节、资金来源 (26)
一、中央财政资金 (26)
二、地方财政配套资金能力分析 (27)
三、自筹资金及来源 (27)
四、银行贷款及筹措 (27)
五、其他 (27)
第四节、资金使用和管理 (27)
财政资金使用和管理 (28)
财政有偿资金使用和管理 (29)
三、财政无偿资金使用和管理 (29)
四、银行贷款使用和管理 (30)
五、其它 (30)
第九章、财务评价 (30)
第一节、财务评价依据 (30)
第二节、营业收入、营业税金和附加估算 (30)
一、营业收入 (32)
二、营业税金及附加 (32)
第三节、总成本及经营成本估算 (32)
一、单位产品成本估算 (33)
二、项目总成本估算 (34)
三、经营成本估算 (34)
第四节、财务效益分析 (34)
一、盈利能力分析 (34)
二、清偿能力分析 (35)
第五节、不确定性分析 (35)
一、盈亏平衡分析 (35)
二、敏感性分析 (36)
第六节、财务评价结论 (36)
第十章、社会效益分析 (37)
第一节、社会评价基本结论 (37)
第二节、农业产业化经营 (37)
第三节、辐射带动基地 (37)
第四节、农民增收、农业增效评价 (38)
一、农民增收 (38)
二、农民增效 (39)
第五节、对比分析 (39)
副件1、2008重庆〃中国西部国际农产品交易会《最受消费者欢迎产品》副件2、《企业法人营业执照》
副件3、《税务登记证》（国税）
副件4、《税务登记证》（地税）
副件5、《中华人民共和国组织机构代码证》
副件6、《卫生许可证》
副件7、《全国工业生产许可证》
副件8、《社会福利企业证书》
副件9、《酉阳土家族苗族自治县旅游定当生产企业》副件10、酉阳民政发[2008]123号
副件11、渝酉阳环准[2008]30号
副件12、利润及利润分配表
副件13、资产负债表
副件14、酉阳县翔瑞担保有限公司证明
第一章总论
第一节项目提要
一、项目单位的基本情况
（1）项目名称：酉阳县年产600吨畜禽食品深加工新建项目
（2）项目性质：新建
（3）项目主管单位：重庆市酉阳土家族苗族自治县农业综合开发办公室
（4）项目承办单位：重庆市酉阳县宋氏食品有限公司
（5）承办单位地址：重庆市酉阳县龙潭镇灯笼村5组
（6）法人代表：
（7）项目负责人：
（8）项目编写人：
（9）项目研究单位：西南食品研究学院
（10）项目建设年限：2009年1月至2010年3月完成
（11）项目建设地址：重庆市酉阳县龙潭镇灯笼村5组
（12）项目总投资：500万元
（13）资金筹措：申请中央财政扶持资金100万元、重庆市财政配套资金48万元、酉阳县财政套资金12万元、银行贷款100万元，企业自筹资金240万元。
二、概况
酉阳县宋氏食品有限公司成立于2007年2月，是酉阳县招商引资为
残疾人谋利益的一家民营企业，现有残疾职工35人，管理人员4人，注册会计师1人。公司下设办公室，财务部，质量监督部，生产经营部，人力资源部，后勤部等机构。厂房面积6000平方米，职工宿舍1500平方米，具有国内先进的真空机五台，烘干机两台，切肉机五台，包装机一台，先进的质量检测仪器一套，容量300吨的冻库一个，固定资产500万元。公司位于人杰地灵的赵世炎故居——龙潭镇，距国道319线不足50m，距酉阳火车站不足3公里，交通十分便利。公司配有电脑，打印，传真与世界各地信息传递十分方便。
酉阳宋氏食品有限公司位于重庆市酉阳县龙潭镇，紧靠酉阳县龙潭集镇，交通便利。2007年2月经酉阳县工商局批准，成立宋氏食品有限公司（以下简称宋氏食品），是一家按卫生证核准范围和期限，主要从事牛肉类深加工、冷藏、销售为一体的食品加工型企业。公司作为酉阳县农业产业化龙头企业，受到了政策的大力扶持，享受农业产业化县级龙头扶持政策，企业争取到市级农业产业化财政贴息政策；也是酉阳县唯一一家荣获全国工业生产许可证的肉类食品深加工企业，公司现有职工均为残疾人,是一家专程解决残疾人就业,为贫困的残疾安家谋利益的工程。现以解决残疾人用工35人，2007年获得酉阳县残联鼓励资金1万元，2008年由县委县政府带队获县残联鼓励资金0.5万元。公司成立以来，坚持以市场为导向，以质量求生存，实现科技化、产业现代化生产经营理念，得到了当地政府及消费者的充分肯定和支持。因该公司硬件软件设施具备，完全符合国家要求及生产标准，所以在2007年12月荣获国家质检总局颁发《全国工业生产许可证》、酉阳土家族苗族自治县
《旅游定点生产企业》、重庆市民政《社会福利企业》、并在2008年元月重庆〃中国西部国际农产品交易会上获《最受消费者喜爱产品》等荣誉称号，在此次展会中，该公司产品以精湛的技术及其独特地方口味，赢得了全国各地销售商的青睐，并与该销售商签定销售协议合同2100多万元。在酉阳县民政和残联的关心和支持下，带动贫困的残疾人就业35人，探索残疾人群体自谋出路、自求发展，建设、繁荣社会主义市场经济的有效途径和模式，社会效益显著。
一、指导思想
坚持把增加农民收入作为根本出发点和落角点，通过扶持具有明显竟争优势和辐射带动作用的农业化经营项目，促进优势农产品基地建设，发展区域主导产业，推进农业和农村经济结构调整，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平，发展现代化农业，推动新农村建设，促进农民增收。
二、财务状况
2008年1-8月实现主营业务收入262.9409万元，销售成本218.241万元，销售利润44.6999万元，净利润44.6999万元，销售利润率为17%，净利率为17%，（注：该企业符合国家民政福利企业，享受免税优惠政策）企业具有强劲的赢利能力。
第二节、法人代表的基本情况
企业法定代表人宋智洪，出生于74年6月、汉族、男、34岁、大专文化程度，中级职称，从事管理工作14年，有丰富的从业经验，家住四川省富顺县兜山镇。联系电话：138********。
第三节、项目建设条件
酉阳县位于东经108。18、25、、——109。19、02、，北纬28。19、28、、——29。24、18、、，地处渝东南边陲。东邻湖南龙山县，南与秀山县、贵州松桃县、印江县接壤，西与贵州沿河县隔乌江相望，西北与彭水县相接，正北与黔江县、湖北省咸丰县、来风县相连，是重庆市唯一与湘、鄂、黔三省交界的边远山区县，下辖39个乡镇，总人口73.4万，其中农业人口66万，是典型的农业生产大县，在幅员面积为5173平方公里的大地上生活着土家、苗、汉等十六个兄弟民族。
该项目是在重庆市百个经济强镇工程建设的前提下提出，是酉阳县龙潭镇参与实施百镇工程的重点产业项目，也是酉阳县招商引资为残疾人谋利益的一家民营企业。主要针对城镇肉食品的供应和畜牧产业化龙头企业发展的目标规划，也是中央实施产业结构调整，全力推进农业产业化经营方式的总体要求。是我县得天独厚的畜牧业资源及传统的养殖习惯向市场经济接轨的必然选择。酉阳县宋氏食品有限责任公司畜禽食品深加工技术扩建新增，已具备进行产品深度加工条件和能力，建设该项目，是势在必行。
第四节、项目建设方案
在公司现已初具规模的的基础上，通过技术设备改造和技术创新，实现年产600吨安全、环保、绿色畜禽深加工食品。对现有设备设施进行改造升级，满足生产需要；开展质量认证体系建设，保证食品安全；开展宋氏食品专用技术研究，形成一套独具特色的生产工艺。
第五节、投资结算及资金来源
项目总投资500万元，其中申请中央财政农业综合开发扶持资金100万元，申请重庆市财政农业综合开发配套资金48万元，申请酉阳县财政农业综合开发配套资金12万元，申请银行贷款100万元，企业自筹240万元。
第六节、可行性研究报告编制依据
（一）关于2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报的通知。（二）重庆市农业综合开发办公室，重庆市财政局关于印发《渝农综发[2008]116号》文件的通知。
（三）农业部《关于加快畜牧业发展的意见》。
（四）重庆市《农业产业化十个百万工程的总体规划》和《实施方案》。（五）酉阳县放心肉工程实施意见。
（六）酉阳县人民政府加快畜牧产业化建设的决定。
（七）酉阳县宋氏食品工业有限责任公司相关资料。
（八）酉阳县畜牧业资源情况、加工现状及市场条件。
（九）项目区域内畜产品加工的基本水平。
（十）关于《残疾人就业条列》中华人民共和国国务院令第[488]号。
第七节综合评论
本项目的建设，符合国家产业建设要求，是坚持肉食品生产方向和市场导向的原则，合理建设；也是发展山区特色经济优势，依靠科技水平的建设，逐步提高企业竞争能力和壮大企业规模；也符合全市百个经济强镇工程的项目要求，具有较高的经济效益和社会效益。本项目的建设，可促进畜牧产业的健康发展，农业稳定增收，提高农业产业化水平、
城镇化水平，都有着十分重要的意义；是具有强劲的发展后劲和迎合市场需求的阳光产业产品。项目的实施无论从组织上、技术上、资金配套上均有较强的保障。
第二章、背景及必要性
第一节、项目建设的背景
酉阳县位于东经108。18、25、、——109。19、02、，北纬28。19、28、、——29。24、18、、，地处渝东南边陲。东邻湖南龙山县，南与秀山县、贵州松桃县、印江县接壤，西与贵州沿河县隔乌江相望，西北与彭水县相接，正北与黔江县、湖北省咸丰县、来风县相连，是重庆市唯一与湘、鄂、黔三省交界的边远山区县，下辖39个乡镇，总人口73.4万，其中农业人口66万，是典型的农业生产大县，在幅员面积为5173平方公里的大地上生活着土家、苗、汉等十六个兄弟民族。
该项目是在重庆市百个经济强镇工程建设的前提下提出，是酉阳县龙潭镇参与实施百镇工程的重点产业项目，也是酉阳县招商引资为残疾人谋利益的一家民营企业。主要针对城镇肉食品的供应和畜牧产业化龙头企业发展的目标规划，也是中央实施产业结构调整，全力推进农业产业化经营方式的总体要求。是我县得天独厚的畜牧业资源及传统的养殖习惯向市场经济接轨的必然选择。酉阳县宋氏食品有限责任公司畜禽食品深加工技术扩建新增，已具备进行产品深度加工条件和能力，建设该项目，是势在必行。
第二节、项目建设的必要性
酉阳县龙潭镇域经济主要是农业型经济，工业经济起步较晚，农业，
特别是畜牧业是实施百强镇工程的优势性项目。围绕畜牧业发展的良好环境条件，如何走畜牧产业化经营路子，做大做强龙头企业是最重要的环节。更为重要的是重庆市唯一一家为残疾人谋利益的一家民营企业。因此，在实施百镇工程中，我镇将该项产业作为实施规划的重点项目，符合地方资源的客观实际。
市场经济环境下，一方面人们生活水平不断提高，经济水平得到大幅度增长。另一方面，不断完善法制化建设，市场竞争日益激烈，食品的安全性越来越成为人们的热点和焦点问题。通过该项目建设，确保我县放心肉工程的全面实施，为市场提供质量可靠、绿色安全的肉食品，达到改善和提高市民的生活质量之需。
“三农”问题是我国面临的普遍问题，在我们这样的山区大县尤显突出，主要表现为农业基础条件差，集约化生产水平低，农民组织化程度低，参与市场竞争能力差，农产品加工增值环节少，买难卖难问题严重制约农业发展，农民贫困。通过该项目建设，引导农民实现规模化、标准化生产，逐步形成“公司+农户”的利益机制，培育畜牧业在农村经济中的主导地位，形成企业和农户联动的格局，为农业增效、农民增收、农村稳定做贡献。
我国加入WTO后，按照WTO规则，国家对农业的保护和扶持将不断加大，市场国际化是国内企业不可回避的现实，关税及非关税壁垒的限制，要求企业必须按照国际化标准建设和组织生产。改善生产条件，提高企业产品质量和生产规模，加大科技含量，是企业参与国际市场竞争的根本保障。通过该项目建设，可大大提高企业产品质量和生产规模，
通过HACCP认证，最终发展成外向型龙头企业。
城镇化建设的重要标志是人口的城镇化率。农村人口向城镇转移需要产业支撑，需要消费市场，通过该项目建设，一方面可吸收上百个劳动力直接务工，另一方面可带动相关产业发展和第三产业进一步活跃，直接和间接地促进农村剩余劳动力向城镇转移，为增大城镇总体规模，提高城镇化水平。通过建设该项目,还可增加城市人口就业机会160人以上。
第三章建设条件
第一节项目区概况
酉阳土家族苗族自治县位于渝东南边陲、渝鄂湘黔四省市结合部、武陵山区腹地。东邻湖南省龙山县，南与秀山县、贵州省松桃、印江县接壤，西与贵州沿河县隔江（乌江）相望，西北与彭水县，正北与黔江县、湖北省咸丰、来凤县相连。地理坐标为东经108°18′25″—109°19′18″。东西宽98.3公里，南北长119.7公里，面积5173平方公里，下辖钟多、龙潭、麻旺、酉酬、大溪、兴隆、黑水、丁市、龚滩、李溪、泔溪、后溪、苍岭、小河等 14 个建制镇和涂市、板溪、铜鼓、江丰、可大、五福、偏柏、木叶、毛坝、花田、后坪、天馆、宜居、万木、两罾、板桥、官清、南腰界、车田、腴地、清泉、庙溪、浪坪、双泉、楠木等 25 个乡，278 个行政村。酉阳县政府所在地钟多镇，是全县的政治、文化、商贸中心，全县以钟多、龙潭—麻旺和龚滩四个镇为中心，形成酉中、酉东、酉西三大片区。
酉阳自治县户籍总人口达79.43万人，其中农业人口71.13万人，非农业人口8.30万人。全县由17个民族组成，其中土家族47.66万人，占总人口的60%，苗族19.06万人，占总人口的24%，保留着浓郁的民族习俗。还散居着蒙古族、回族、壮族、彝族、藏族、布依族、满族、侗族、瑶族、白族、哈尼族、黎族、仡佬族、羌族、水族等15个少数民族。酉阳自治县属武陵山区，素有“八山半水一分半田”之喻，地势中部高、东西两侧低。全县以毛坝盖山脉为分水岭，形成两大水系；东部的酉水河、龙潭河为沅江水系；西部的小河、阿蓬江等为乌江水系。北部老灰阡梁子为全县的最高点，海拔1895米；西部董家寨为最低点，海拔263米。全县地形起伏较大，山势陡峭，地貌分为中山区，海拔800—1895米；低山区，海拔600—800米；槽谷和平坝区，海拔263—600米。
酉阳自治县属亚热带湿润季风气候区。由于境内地形复杂，海拔高低差异大，形成了突出特点的地形性气候，气温冷暖不均，四季季差大，雨量充沛但分配不匀，云雾多，霜雪少，日照少而无霜期长，垂直气候明显。年平均气温由海拔280米的沿河地区17?递减到中山区（后坪乡）的11.8?。月平均气温1月最冷为3.8?,7月最高为24.5?。年降雨量一般在1000～1500毫米。自然灾害频繁，素有十年九灾之说。
酉阳自治县矿物资源种类分布广，储量大。汞矿蕴藏量在1.5万吨以上,莹石,重晶石蕴藏量在160万吨左右。硫铁矿储量880万吨。大理石品种多样，总储量在4亿立方米以上。水泥、石灰岩矿达到国家一级标准的5138万吨。铅锌矿的储量大，煤、铜、银、锰、铅矿等零星分布。
酉阳自治县森林资源丰富，宜林面积广，全县有林业用地面积446.1万亩，占全县土地总面积的57.5%，是重庆市林业用地面积最大的区县。据2002年全县森林资源二类调查显示，全县有林地面积185.3万亩，森林覆盖率为23.89%，活立木蓄积961万m3，是全市的森林资源大县。其它地类分别为:灌木林地178.3万亩,疏林地4.8万亩,无立木林地16.5万亩,苗圃地0.01万亩,荒山荒地61.2万亩。主要木本植物有裸子植物8科17属19种，被子植物63科132属194种，竹亚科12种。2007年全县林业产值0.66亿元，退耕还林直补退耕农户资金0.62亿元，获重庆市目标考核二等奖。2003年－2006年均获重庆市目标考核一等奖。2003年被国家林业局表彰“天然林资源保护工程建设先进县”和重庆市人民政府表彰的“林业工作先进县”。
酉阳自治县水资源丰厚，多年平均降水总量67.06亿立方米，多年平均径流总量44.84亿立方米，其中地下水补给总量4.61亿立方米。水能资源理论蕴藏量43.5万千瓦，经济可开发量34.48万千瓦。已开发水电装机容量32.5万千瓦，占理论蕴藏量的74.48%，占可经济开发量的93%。
酉阳自治县旅游资源十分丰富，有乌江百里画廊市级风景名胜区、桃花源AAA级旅游区、金银山市级森林公园、“小桂林”酉水河、深山玉带阿蓬江、大板营原始森林等雄奇秀丽的自然风景,又有国家历史文化名镇龙潭古镇、重庆市第一历史文化名镇——龚滩古镇和多姿多彩的土家、苗族风情。
酉阳自治县历史悠久，地广物阜，钟灵毓秀，人杰地灵。有史可考的建县制历史有2200多年，其中建州800多年。酉阳人民为反压迫、反剥削素有“辄愿荷戈为前驱”的民族品质和爱国主义精神，1129年南宋建炎三年曾发生以“金头和尚”为首的苗民大起义；为反帝国主义的侵略，清同治年间曾发生两次震惊中外的“酉阳教案”。“五四”运动前，赵世炎外出求学，寻找革命真理，投身于中国人民的解放事业，成为早期的无产阶级革命家、中国共产党创始人之一、中国工人运动的杰出领袖；同时有赵君陶、刘仁、王剑虹等志士对党和人民的革命建设事业功勋卓著。1934年，贺龙、任弼时等领导的中国工农红军二、六军团在南腰界胜利会师，建立了红色革命根据地；同时组建川黔边独立团，为策应中央红军二万五千里长征做出了贡献。1949年11月11日，酉阳人民获得解放，全县人民在中共酉阳县委、县人民政府的领导下，进行了艰苦卓绝的社会主义革命和建设，人民生活不断提高，特别是党的十一届三中全会后，全县人民以经济建设为中心，解放思想，锐意进取，经济社会发生了显著变化。
第二节项目建设条件优劣势分析
酉阳县位于重庆市东南渝、黔、湘、鄂一市三省结合部的武陵山区腹地，全县幅员面积5173平方公里，境内四季分明,立体气候明显，属亚热带气候区，雨量充沛，地势起伏，水草丰茂，全县草山草坡面积292万亩，可利用林地305万亩，可利用农作物秸秆50万吨，以乌江、阿蓬江、酉水河为主的大小河流全县分布，是全国水资源百强县之一，为畜牧业的发展提供了良好的条件。2007年末，全县牛存栏30.6万头，