重庆水务集团股份有限公司
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2012年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人吴家宏、主管会计工作负责人吴家宏及会计机构负责人（会计主管人员）吕祥红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以公司现有总股本48亿股为基数，按每10股派2.62元（含税）比例向全体股东派发现金红利125, 760万元；本次不实施资本公积金转增股本。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 (3)
第二节公司简介 (5)
第三节会计数据和财务指标摘要 (7)
第四节董事会报告 (11)
第五节重要事项 (31)
第六节股份变动及股东情况 (41)
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 (48)
第八节公司治理 (56)
第九节内部控制 (60)
第十节财务会计报告 (61)
第十一节备查文件目录 (175)
第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
二、重大风险提示：
1、主要原材料的供应风险：本公司下属的各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江，水源水质达到国家颁发的《地表水环境质量标准》二类水质标准。但是重庆市一年四季雨量分配不均，洪水期和枯水期都将增加取水成本和水体净化成本。除此之外，极端天气及突发性水污染事件，对以原水为主要原材料的本公司也将构成一定的风险。
2、能源供应及价格风险：公司使用的主要动力能源为电力。电价的上涨也会推动公司主营业务成本的上升，对公司未来的盈利造成影响。
3、自来水及污水处理服务价格调整风险：公司供水价格和污水处理服务价格由重庆市政府核定，本公司有权要求进行价格调整，但是应当依照法定程序，由本公司事先提出调价申请，之后履行听证程序，最后由重庆市政府批准执行。因此，公司存在供水业务成本上升而水价不能及时得到调整的风险。公司污水处理服务的结算模式可概括为"政府特许、政府采购、企业经营"，政府采购本公司污水处理服务的结算价格每3年核定一次，首期污水处理结算价格为3.43元/立方米（2010年12月31日到期），2011年-2013年第二期政府采购污水处理服务结算价格为3.25元/立方米。因此，公司存在未来结算价格向下调整而导致的经营和效益风险。同时，每个价格核定期满前，结算价格原则上不得进行临时性调整，除非因特殊原因并得到市政府的正式批准。因此，本公司存在污水处理服务成本上升而污水处理服务价格不能及时得到调整的风险。
4、自来水及污水处理水质标准调整风险：我国自来水行业目前的整体技术标准尚未达到发达国家的水平，国家可能要求逐步提高自来水质量标准。目前本公司各水厂的出厂水质浊度控制在1NTU以下，但如果国家提高水质标准，本公司仍然面临产业技术升级而增加改造
投资的风险；本公司污水处理执行标准为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准，如果国家提高污水处理的水质标准，则本公司污水处理业务也将面临增加技术改造投资的风险。
第二节公司简介一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
5
公司首次注册情况详见2010年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变化。
七、其他有关资料
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
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(二) 主要财务数据
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鸡冠石污水处理项目管理有限公司,上述股权收购事项属同一控制下的企业合并,公司按《企业会计准则—企业合并》的规定，对2010年和2011年相关财务数据进行了追溯调整。
二、非经常性损益项目和金额
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三、采用公允价值计量的项目
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第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012年，经过集团及下属各公司的共同努力，供排水水质持续稳定达标。公司主营业务收入、资产及净资产、净利润等也实现稳定快速增长，每股收益较2011年增长14.71 %，达到每股0.39元。全集团实现营业收入达到39.69亿元，同比增长5.12 %，其中：主营业务收入35.77亿元，同比增长1.60 %；实现净利润18.89亿元（不含少数股东损益），同比增长17.37 %。全集团总资产达到179.37亿元，同比增幅 1.82 %，净资产（不含少数股东权益）123.89 亿元，同比增幅为6.49 %。2012年末公司资产负债率为30.88 %，较2011年末下降3.03个百分点。以上数据表明，本集团各项经营业绩持续稳步增长，财务结构及资产状况继续保持良好。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
2、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，实现营业收入396,873.66万元，比2011年377,536.79万元增加19,336.87万元，增幅为5.12%，主要系供排水收入增加所致，其中，主营业务收入357,708.00万元,占营业收入的90.13%；其他业务收入39,165.66万元,占营业收入的9.87%。从主营业务收入构成来看,实现自来水销售收入83,491.01万元，占公司主营业收入的23.34%；实现污水处理服务收入220,552.78万元，占公司主营业收入的61.66%；实现工程施工业务收入45,723.16万元，占公司主营业收入的12.78%。
(2) 主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户销售金额241,323.16万元，占销售总额的67.47%。
3、成本
(1) 成本分析表
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(2) 主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商采购金额28,709.14万元，占采购总额的求48.56%。
4、费用
借款按期末汇率折算发生汇兑损益113,495,440.03元较上年同期增加97,955,177.09元所致；
注2：所得税费用下降的主要原因为根据财税【2009】87号文件规定及重庆市渝中区地方税务局核准，公司已缴纳的2008-2009年度污水处理业务税款可抵扣2011年及以后年度的企业所得税，直至抵扣完毕为止；本报告期公司将收回上述可抵扣税款中的50,000,000.00元予以冲减所得税费用。
5、研发支出
(1) 研发支出情况表
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(2)情况说明
报告期内研发支出主要为水专项课题研究费用支出。
6、现金流
注1：公司本年投资活动产生的现金流量净额增加主要系公司本期收取重庆中法供水有限公司和重庆中法唐家沱污水处理有限公司股权转让价款共计40,889.65万元、收回上年发放委托贷款本金39,000万元和理财产品本金20,000万元以及上年同期公司向重庆中法水务投资有限公司增资67,994.75万元等所致；
注2：公司本年筹资活动产生的现金流量净额减少主要系股利分配额增加以及偿还债务本息额增加所致。
7、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润总额增加的主要原因是外汇汇率波动引起汇兑损益变化增加利润9,795.52万元；投资收益同比增加7,906.03万元；主营业务毛利率同比提高1.69%增加利润5,950.12万元。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2012年7月，经公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意发行期限不超过7年、票面总额不超过15亿元的公司债券。2012年9月26日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准重庆水务集团股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2012]1214号）。本期债券发行工作已于2013年1月31日结束，通过网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行总额为人民币15亿元、期限为5年期、票面年利率5.12%的无担保公司债，并于2013年3月1日在上海证券交易所挂牌交易，简称“12渝水务”，上市代码“122217”。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
公司2012年营业收入计划38.11亿元，实际完成39.69亿元，比计划增加1.58亿元，主要原因是供排水业务收入增加所致。
公司2012年营业成本与期间费用预计26.47亿元，实际完成25.27亿元，比计划减少1.2亿元，主要是因为报告期内外汇汇率波动引起汇兑收益增加0.98亿元所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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2、主营业务分地区情况
(三) 资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
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：
收回购买华夏银行股份有限公司重庆分行理财产品200,000,000.00元以及污水处理费增加等2）预付款项：预付款项减少的主要原因为公司预付工程材料款减少。
3）其他应收款：其他应收款减少的主要原因为公司本年度收回华夏银行股份有限公司重庆分行理财产品本金200,000,000.00元所致。
4）一年内到期的非流动资产：一年内到期的非流动资产增长的主要原因为根据BT项目合同约定，收款期在一年以内的应收工程款增加所致。
5）持有至到期投资：持有至到期投资2012年末余额较2011年末减少390,000,000.00元，原因为公司本期收回对重庆保税港区开发管理有限公司提供委托贷款300,000,000.00元和对重庆建筑工程职业学院提供委托贷款90,000,000.00元。
6）长期应收款：长期应收款减少的主要原因为本年度公司根据BT项目完工进度确认的应收工程款按照到期时间重分类至一年内到期的其他非流动资产所致。
7）长期股权投资：长期股权投资减少的主要原因为公司本年度将持有的合营企业重庆中法唐家沱污水处理有限公司以及公司全资子公司重庆市自来水有限公司持有的重庆中法供水有限公司股权转让所致。
8）其他应付款：其他应付款减少的主要原因为公司将上年重分类至其他应付款中央国债资金212,600,000.00元支付所致。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
(四) 核心竞争力分析
1、根据《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权的批复》（渝府[2007]122号）文件，本公司及受本公司控制的供、排水企业在公司成立之日起的30年特许经营期间，在特许经营区域范围内独家从事供排水服务，授权公司在特许经营区域内对向政府提供的污水处理服务和向用户提供的供水服务享有直接收费的权利，并自动享有在重庆实施并购与新建供排水项目的特许经营权。公司为重庆市最大的供排水一体化经营企业，具有厂网一体、产业链完整的优势。截至2012年12月31日，公司供水企业拥有32套制水系统（水厂），生产能力178.30万立方米/日；排水企业投入运行的污水处理厂有44个，污水处理业务日处理能力为199.13万立方米。
2、本公司所从事的污水处理业务采取"政府特许、政府采购、企业经营"的模式，污水处理服务结算价格的制定以公司污水处理业务获得合理利润为基础（合理利润以10%的净资产收益率核定），结算价格标准每三年核定一次，确立了本集团作为污水处理服务提供商与政府作为采购者的市场经济主体关系，也用市场经济规则保证了本集团污水处理服务长期且稳定的合理利润。
3、财务结构优势：资产负债率较低，财务结构稳健，现金流稳定。
4、技术/设备优势：公司生产工艺成熟，供水和污水处理能力持续增长，供排水水质均达到要求标准；主要设备完好率达100%，设备可靠性和利用率均有效提高。同时，公司拥有海外战略投资者及战略投资伙伴，拥有设备技术后备支持，可以较好地和国际同业沟通，获取先进技术设备。
5、人才优势：公司从事供排水业务多年，积累了丰富经验，培养和储备大批优秀的人才，是公司主营业务的中坚力量。
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(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内本公司新增对外股权投资16,440.54万元,比上年同期投资额101,479.76万元减少85,039.23万元,下降83.80%，主要系上年对重庆中法水务投资有限公司进行了增资，以及收购了重庆西永污水处理有限公司、重庆市新升污水处理有限公司和重庆市合川排水有限公司三家
(1) 证券投资情况
(2) 持有其他上市公司股权情况
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(3) 持有非上市金融企业股权情况
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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
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率为6%，到期一次性收回本金及相应收益。截至2012年6月30日华夏银行股份有限公司提前向公司兑付了上述委托理财本金及相应收益共计21,104.66万元。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
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