附件
深圳市小微企业融资担保风险补偿项目
资助计划操作规程
第一章资助对象与原则
第一条为贯彻落实《中共深圳市委、深圳市人民政府印发<关于支持企业提升竞争力的若干措施>的通知》（深发〔2016〕8号），试行中小微企业融资担保风险补偿，制定本操作规程。
第二条本资助计划的资助对象是：深圳市境内依法设立，主要为我市小微企业银行贷款提供担保服务的融资担保公司。小微企业依据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）有关规定划分。
第三条小微企业融资担保风险补偿项目的资助，实行总额控制、统一申报、材料审核、中介审计、政府决策和社会公示的原则。
第四条小微企业融资担保风险补偿项目的资助实行审核制，即：融资担保公司根据上年度确定的符合本操作规程规定条件的代偿损失向市中小企业服务署提出资助申请；经审核同意的，一次性无偿拨付给融资担保公司。
第五条符合下列条件的融资担保公司可以提出资助申
请：
（一）在深圳市登记注册，依法设立，具备独立法人资格，取得融资性担保机构经营许可证；
（二）规范经营，无违反国家和省、市有关融资性担保机构各项监管法律法规，无不良信用纪录；
（三）以融资性担保为主营业务，当年融资性担保业务发生额占担保业务总额60%以上，平均年担保费率不超过银行同期贷款基准利率的50％；
（四）为我市小微企业银行贷款提供担保发生代偿，单户企业担保金额不超过500万元人民币。
第二章资助范围与标准
第六条小微企业融资担保风险补偿项目的资助范围：融资担保公司为我市小微企业银行贷款提供担保后，在贷款到期时，被担保企业未能按合同约定向银行偿还贷款，融资担保公司依据担保合同代其偿还后所发生的实际损失；被担保企业与融资担保公司之间没有资产关联关系。
第七条小微企业融资担保风险补偿项目的资助标准：融资担保小微企业户数占总户数60%以上的，按代偿实际损失的20%进行补偿；融资担保小微企业户数低于总户数60%但中小微企业户数占总户数80%以上的，按代偿实际损失的10%进行补偿；单户小微企业代偿最高补偿100万元。
代偿实际损失是指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行
书，或者其他足以证明损失已形成的证据，证明代偿已无法收回的损失净额。
代偿损失补偿额的计算公式：
代偿损失补偿额＝代偿实际损失额×补偿比例
代偿实际损失额＝代偿金额－通过司法诉讼程序和其他途径已追回的金额－通过市中小企业信用再担保中心获得的相应项目风险补偿金
第三章申请和审批程序
第八条符合条件的融资担保公司可根据市中小企业服务署发布的关于开展小微企业融资担保风险补偿项目资助计划申报工作的通知，在规定时限内，提出资助申请。申请应提交以下资料：
（一）《深圳市小微企业融资担保风险补偿项目资助计划申请书》；
（二）加盖公司公章的工商营业执照、税务登记证复印件，人民银行的信用报告，上年度财务审计报告（含资产负债表、现金流量表、利润表、担保余额变动表，以及会计报表附注等内容，验原件，留复印件）；
（三）税务部门提供的单位上年度完税证明原件；
（四）经合作银行盖章确认的上年度发生的贷款担保情况明细表（务必包含被担保企业名称、被担保企业最近1年营业收入和员工数、贷款金额、起止日期等信息）；
（五）代偿项目贷款合同、担保主合同及履行凭证；
（六）代偿项目调查、评估、审核的相关文件；
（七）代偿项目的反担保协议和风险控制措施相关材料；
（八）银行代偿通知书及融资担保公司代偿凭证复印件；
（九）代偿债务追偿措施和结果说明资料；
（十）确认损失形成的证据：包括法院裁决通知书，公安机关的立案结案证明、回复，工商部门出具的注销、吊销及停业证明，企业的破产清算公告或清偿文件，其他行政机关的公文，专业技术部门的鉴定报告，具有法定资质的中介机构的经济鉴定证明，仲裁机构的仲裁文书，保险公司对投保资产出具的出险调查单、理赔计算单等保险单据，以及符合法律规定的其他证据。
申报材料需一式两份加盖公章，A4 纸制作，加封面并按顺序编页码胶装成册。
第九条市中小企业服务署受理企业的申请材料时，应对申请材料的完整性和有效性进行形式审查。形式审查合格的，应当发给受理回执；形式审查不合格的，应向企业作出说明，告知申请材料的补充事项，并将申请材料退回企业。企业可在5个工作日内重新提交申请材料。
第十条对形式审查合格的资助申请，市中小企业服务署负责组织对申请材料的真实性及相关事实进行审查核实，审查核实的主要内容及方式包括对申请材料的原始凭证及
原始财务业务数据抽查，企业是否符合我市产业发展政策，以及必要时向相关单位发函核对等。市中小企业服务署实行审查核实时，审核人员必须由2名以上工作人员组成，审查核实完毕时，出具审查核实结论。
第十一条对审查合格的资助申请，市中小企业服务署、市财政主管部门联合筛选社会中介机构或在市财政主管部门的中介机构库中随机抽取社会中介机构，委托其对申报企业是否符合本操作规程第五条（三）（四）和第七条进行专项审计，并出具报告，报送市中小企业服务署、市财政主管部门。
第十二条市中小企业服务署根据材料审核、专项审计等情况和专项资金安排计划，初步确定本年度获得资助的融资担保公司名单及核定资助额，提交署长会议审议通过，并经市财政主管部门复核后，由市中小企业服务署向社会公示，公示期为5 个工作日。
第十三条公示期间，任何单位或个人有异议的，可向市中小企业服务署提出。市中小企业服务署应进行调查，并出具调查结论报告。
公示期满，无异议或异议不成立的，由市经济贸易和信息化主管部门与市财政主管部门联合行文下达项目资助资金计划。
第十四条获批准享受资助的企业，凭相关拨款凭证到市财政主管部门办理资金拨付手续。
第四章监督检查
第十五条对于具有违反财经纪律，虚报、冒领专项资金等行为的融资担保公司，由市财政主管部门责令改正，并按照国务院《财政违法行为处罚处分条例》规定的权限由市财政、审计、监察机关进行处理、处分或处罚。构成犯罪的，依法移交司法机关处理。有上述违法违规行为的融资担保公司，市中小企业服务署三年内不受理其资助申请，并将其及相关责任人列入不诚信名单。
受委托的社会中介机构在项目和经费的评审、评估和审计过程中，存在弄虚作假、隐瞒事实真相或与资助资金申请单位串通作弊等行为并出具相关报告的，取消其对该项目和经费的评审、评估和审计资格，并依照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》和《深圳经济特区注册会计师条例》等有关规定对相关单位和责任人进行处罚。社会中介机构提供虚假审计报告，造成专项资金损失的，依法追究法律责任。
第十六条本资助计划管理工作人员违反本操作规程有关规定，没有认真履行职责，在管理和监督工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，由市财政和监察机关按照国务院《财政违法行为处罚处分条例》和《深圳市行政机关工作人员行政过错责任追究暂行办法》规定的权限对责任人进行处罚、处分。构成犯罪的，依法移交司法机关处理。
第五章附则
第十七条本操作规程由市中小企业服务署负责解释。第十八条本操作规程自发布之日起施行。
深圳市小微企业融资担保风险补偿项目项目资助计划业务处理流程
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/04609216.html, 小微企业融资困境及策略 作者：李雪芳 来源：《合作经济与科技》2020年第12期 [提要] 小微企业是国民经济发展的重要推动力，尽管国家出台很多支持政策，但是小微 企业融资难、融资贵的问题一直存在。本文结合小微企业贷款情况，从内部和外部两个方面探讨小微企业贷款问题形成的原因，并提出建议。 关键词：小微企业贷款;政策效果;问题与建议 中图分类号：F83 文献标识码：A 收录日期：2020年3月25日 一、前言 小微企业是市场经济的重要参与者，在促进就业、增加国内生产总值和活跃金融市场等方面有着重要的作用，所以必须克服小微企业融资难、融资贵的问题。而因为信息不对称和资本市场的逐利本质，这些问题很难依靠市场机制解决，所以需要政府这双“有形之手”的有效调节，同时解决政策调节过程中存在的问题。 二、小微企业融资现状 （一）P2P网络贷款。P2P网络借贷平台在一定程度上帮助了小微企业，但是由于监管缺陷和道德风险，网络借贷出现了很多问题，导致大量平台转行或倒闭，且平台贷款成交额也有所下降。我国2014～2018年网络贷款成交额呈现出先上升后下降的趋势。2014～2017年成交额稳步上升，最高达到38，952.35亿元，在此期间，虽然正常运营平台不断下降，但是成交 数却在上升，说明存活下来的平台在不断发展壮大;而2018年的成交额却突然大幅下降至19，366.33亿元，这或许是与网络贷款平台的规范化整治有关。 （二）主要金融机构贷款。我国主要金融机构投向小微企业的贷款同比增长率一直为正，近些年在10%～20%之间波动，不过从2018年开始有所下降，这是受到了中美贸易摩擦和经济新常态的影响，这也说明虽然从2014年开始政府不断出台政策支持小微企业发展，但是相关支持政策的效果不太理想。此外，小微企业从国有商业银行获得的贷款最多，2018年 为70，000亿元左右，因为国有商业银行网点众多，且小微企业数量也较多;另外一点就是， 国有大型银行有时需要考虑当前政策方针。
企业融资成功案例 企业融资成功案例篇1 2011年下半年，由温州民企老板跑路事件引发的小微企业融资难再度成为业内普遍关注的话题。造成小微企业融资困境的原因无疑是多方面的，其中制度性设计缺失下的信贷资源配给问题是重要原因之一。即在缺乏支持小微企业融资信用机制的制度性安排条件下，信息不对称导致银行无法掌控企业的信用风险，进而对其借贷需求实施限额配给，即使企业愿意支付更高的利率，也只能部分获得贷款或者被拒绝。有关小微企业融资问题的研究分析大多基于信贷供给角度，重点分析银行对企业的甄别筛选机制，从原因和条件上提出缓解信贷配给的途径。本文以制约小微企业融资难点的案例分析入手，提出从制度性设计上构筑政、银、企相互融合的小微企业融资信用机制发展模式，推动和促进小微企业发展。 一、小微企业信贷配给现状 呼伦贝尔市地处边疆少数民族地区，随着国家西部大开发、老工业基地振兴和北疆开发战略的实施，以资源禀赋和地缘优势为特征的区域经济开发推动了地区经济总量快速增长。2011年GDP总量达1145。31亿元，增速为14。4%，其中以小微企业为主的非公经济创造了50。3%的GDP、61。01%的税收，提供了45。64%的城镇就业人数，可以说在推动地区经济增长和扩大就业水平上小微企业发挥着不可替代的作用。然而由于社会历史发展的不平衡，虽然幅员辽阔，自然资源丰富，但因开发建设较晚，经济基础薄弱，导致呼伦贝尔市投、融资渠道狭窄，信贷投放以国有商业银行为主导，无上市公司，缺少专业性的投融资机构，民间资本的启动没有形成规模整合条件，社会信用过度集中于银行，锁定了小微企业资金需求受到商业银行信贷配给机制的刚性约束。 (一)小微企业融资渠道狭窄。小微企业贷款余额占全部金融机构贷款余额不足五分之一，且贷款方式单一，抵押、担保贷款成为主要方式。全市拥有12。3万户私营企业和个体工商户，据
中小企业融资结构与风险防范 [ 08-02-19 10:26:00 ] 作者：未知编辑： studa20 目前，中小企业融资难已成为制约其进一步发展的瓶颈。据统计，2001 年，中小企业数量占全国规模以上的企业数的比例达99.14%，在国内生产总值、工业新增产值、社会销售总额、实现利税和出口总额分别占比50.50%、 76.60%、 7.10%、43.20%和60%。而截至2002 年底，我国金融机构各项贷款余额为184024.50 亿元，乡镇企业与民营企业的贷款余额为7871.10 亿元，仅占4.28%。由此可见，中小企业顺利融资是其做大做强的根本保证，而合理的融资结构则有利于中小企业规避财务风险，使其在激烈的市场竞争中处于有利的地位。 一、我国中小企业融资结构分析中小企业融资结构是指中小企业资金来源的结构及比例关系，即自有资金和借入资金之比。不同的融资结构所涉及的融资成本和融资风险会有所不同，而合理地利用不同来源的资金则有利于增强企业的市场竞争力，对其未来的融资能力也有相当大的影响。与大多数企业一样，中小企业的融资来源主要也是分成两大类，一是权益资金，二是债务资金。前者主要是指自有资金及各项留存收益，后者主要指金融机构的贷款及各项商业信用。一般而言，中小企业在不同的发展阶段，其融资结构会呈现出不同的特点。在中小企业初创时期，由于受到规模和业绩的限制，中小企业一般很难从金融机构取得贷款，因此其资金主要来源于自有资金及自身积累。进入成长期后，由于企业规模得以扩大，企业的经营走上正轨，经营业绩日益提升，在这一阶段，中小企业为扩大生产，会更多地依靠外部融资，特别是外部金融机构的贷款。于是，中小企业会建立和健全企业的各项制度，增加信息的透明度，减少由于信息不对称而带来的金融机构惜贷情况。在成熟阶段，中小企业的产品销售状况稳定，财务状况良好，业绩增长，内部管理制度也日趋完善，企业的社会信用程度越来越高，这时企业会相对容易地获得债务资金。高正平（2004）将对西方发达国家中小企业融资结构分成三大类，一是以业主 （或合伙人、股东）自有资金为主、注意间接融资的作用、强调企业自主意识的自由主义类型；二是以家族融资为主要渠道，注意间接融资的作用，强调社会和政府作用的集体主义类型；三是介于以上两者之间的类型。而在我国，虽然《中小企业促进法》给中小企业的发展带来了契机，但要获得外部融资，却是难上加难。据国际金融公司（IFC, 1999）在中国北京、成都、顺德、温州等地开展的一项针对民营企业的调查表明，我国民营企业不论处在哪个发展阶段,其融资来源都严重依赖于内部融资。相比较,可以总结出目前我国中小企业融资结构的特点：一是资金来源渠道单一,主要以内部融资为主,绝大部分是业主投资及企业的留存收益,外部融资所占的比重很小；二是在取得外部融资时,过分依赖债务融资,尤其是银行贷款。据中国人民银行2003年8月的调查数据显示,我国中小企业外部融资98.7%来自银行贷款。以上两方面的特点可以归结为一句话,即“业主投资资金占比过大,银行贷款占比过多”。笔者认为,造成这种现状的原因是多方面的,首先我国资本市场不发达,中小企业由于规模、业绩等方面的限制,难以达到在股票市场融资的条件,加之专为中小企业融资创造条件的创业板市场容量较小,债券市场和票据贴现市场不 发达，难以满足其融资要求。其次，国有银行信贷资金主要投向国有大中型企业，对中小企业是一种惜贷的态度。第三，中小企业由于自身的原因，如内部控制制度不完善，财务信息不真实等原因，也使其难以筹集到资金。第四，目前我国中小企
关于印发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的通知 日期：2009-07-29 10:17:51 来源：互联网 网友评论0 条 投稿 （财金〔２００１〕７７号） 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 为了规范和加强中小企业融资担保机构管理，防范和控制担保风险，促进中小企业融资担保工作积极稳妥地开展，现将《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》印发给你们，请结合本地区的实际贯彻执行，实施过程中出现的情况和问题及时报告我部。 附件：中小企业融资担保机构风险管理暂行办法 ２００１年３月２６日 中华人民共和国财政部 中小企业融资担保机构风险管理暂行办法 第一条为了规范和加强中小企业融资担保机构管理，防范和控制担保风险，促进中小企业融资担保工作积极稳妥地开展，根据国家有关法律法规，制定本办法。 页脚内容1
第二条本办法所称中小企业融资担保机构（以下简称担保机构）是指政府出资（含政府与其他出资人共同出资）设立的以中小企业为服务对象的融资担保机构。 第三条设立担保机构需依照法律及有关规定办理注册。担保机构经注册后方可开展业务。 第四条担保机构应建立完善的法人治理结构和内部组织结构。鼓励担保机构采取公司形式。目前难以采用公司形式的担保机构，应按照上述要求逐步规范，在条件成熟时改组为公司。 第五条担保机构应自主经营，独立核算，依照规定程序对担保项目自主进行评估和做出决策。担保机构有权不接受各级行政管理机关为具体项目提供担保的指令。 第六条担保机构应为受托运作的担保基金设立专门账户，并将担保基金业务与担保机构自身业务分开管理、核算。 第七条担保机构收取担保费可根据担保项目的风险程度实行浮动费率，为减轻中小企业负担，一般控制在同期银行贷款利率的５０％以内。 第八条担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的１０％；担保机构担保责任余额一般不超过担保机构自身实收资本的５倍，最高不得超过１０倍。 第九条担保机构的业务范围主要是：对中小企业向金融机构贷款、票据贴现、融资租赁等融资方式提供担保和再担保，以及经主管财政部门批准的其他担保和资金运用业务。担保机构不得从事存、贷款金融业务及财政信用业务。 第十条担保机构要按照“利益共享，风险共担”的原则与贷款金融机构建立业务合作关系，对贷款实行比例担保。担保机构应与贷款金融机构密切协作，及时交换和通报投保企业的有关信息，加强对投保企业的监督，共同维护双方的权益。 页脚内容2
小微企业融资困境及对策研究 摘要：小微企业促进了社会经济的发展，改善就业 问题，但是由于种种原因，我国小微企业面临生存与发展的困难，而融资问题就是其中一个十分严重的问题。小微企业在社会上很难筹集到资金，从银行也很难贷到款，而从民间借贷容易但是风险高成本高的双重危险。本文旨在探讨我国小微企业融资困境的问题，以及一些解决的办法。 关键词：小微企业；融资问题；对策研究 在我国小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户等等的统称。一个国家要想具有发展力，不仅需要有国企这样的大企业，更需要雨后春笋般成长的小微企业。小微企业是市场主体的一个基本结构，是社会发展的动力，同时也是保障就业的必要前提。小微企业本身规模小，企业财务不规范所以很难获得银行的贷款，再加上利润低，融资环境差、融资成本高，又参与民间借贷，融资风险加大。小微企业在国内非常活跃，活跃的背后展示的是小微企业旺盛的融资需求。 一、小微企业现目前融资困境 1.融资需求得不到满足。在众多大企业获得资金的时候，小微企业却得不到资金的支持。金融机构对其融资要求制定
都非常严格，能够为其提供的资金严重不足。小微企业不断发展，规模也不短的扩大，在发展的过程中需要巨大的资金链供应，而巨大的资金需求却得不到满足。企业会因为资金链的断缺使得生产中断甚至停产，如果企业的资金需求长期得不到满足，企业有可能无法再继续生存发展只能申请破产。 2.内源融资结构单一。一般而言一个企业初期融资都是依靠内源融资积累资金，不断挖掘内部资金的潜力，提高资金的使用效率。但是小微企业的内源融资结构单一，在企业不断生存发展的同时已近不能满足企业大规模的融资需求。目前小微企业的内源融资主要是自有资金和向亲戚朋友借 钱来满足当前的资金需求，在这种情况下筹集的资金基本上不能满足企业的长期持续发展。内源融资是小微企业最直接、成本最低的融资方式，有的时候会因为管理者陈旧的管理理念而使得这种直接简单的融资方式单一。小微企业现目前的融资结构单一，使企业陷入了融资困境。 3.外源融资以银行贷款为主，担保机构扶持力度不够。小微企业不比大型企业外源融资结构多元化，无论是民间借贷还是商业银行都争着抢着向其提供贷款。小微企业的外部融资主要依靠银行发放贷款，而银行和担保机构的要求高，对小微企业要求更是苛刻，特别是小微企业的信誉，如果小微企业使得银行形成坏账，银行必然吸取经验教训，不再向其提供贷款。一般情况银行对小微企业发放贷款的资金都是
论中小企业的融资风险防范.txt爱空空情空空，自己流浪在街中；人空空钱空空，单身苦命在打工；事空空业空空，想来想去就发疯；碗空空盆空空，生活所迫不轻松。总之，四大皆空！----------------------- Page 1----------------------- 管理 Management 论中小企业的融资风险防范 □白国盛 内容摘要随着我国经济的不断发展，中小企业在国民经济中的作用和地 位日渐突出。提高中小企业管理水平，促进民营经济发展，防范和化解中小企业 融资风险防范具有重要的现实意义。本文从当前中小企业的融资风险的现状出 发，探寻中小企业融资风险的防范之路。 融资风险与风险防范概述制度相对规范、信息披露公开化存在一定管理体系，具有搜索信息、实时评价、发出 中小企业的融资风险是指企业因融资的问题。因此，银行要向中小企业提供贷款警报、矫正误弊等功能，其运行应遵循融资 结构的变化以及借款偿还方式及期限的不或投资人要向中小企业进行投资就不得不原理、风险原理和预警原理。 同，而导致的企业降低或丧失偿债能力。企提高信息的收集和分析质量，这加大了银成立融资风险预警管理组织与确定目 业融资方式不同，其偿债压力不同，所承受行或投资人的贷款和投资成本，进而给中标。第一，尽管每个中小企业都很关心融资 的融资风险也不一样，企业必须根据自身小企业的融资带来困难，能否融通到资金，问题，但不同企业对融资风险预警管理的 特点，确定一个合理的融资(资金)结构，并能融通到多少资金，企业的融资存在很大重视程度不同，应视具体情况将融资风险 加强企业风险管理，尽可能地规避融资风的不确定性。预警管理组织纳入中小企业管理组织的一 险。中小企业的财务风险。(1)筹资风险。是个部分。但从长远和全局来看，我认为对融
关于我北京市高等教育自学考试 金融专业本科毕业论文（序号：）关于我国中小企业融资担保问题的研究 专业：金融专业 指导老师：黄志刚 姓名：李姣云 准考证号： 190109102636 提交日期： 2012年9月30日
摘要 改革开放以来，我国中小企业如雨后春笋般的迅速发展起来，占全国公司总数 99％的中小企业作为我国社会主义市场经济当中最具生机和活力的群体已经成为我国经济增长的重要动力之一，在产品的技术创新，产业结构调整，区域经济的崛起，解决就业和农村劳动力的转移等方面发挥着重要的作用。但是仍存在着发展环境不宽松、企业起点较低、科技含量偏低、融资难等诸多问题。其中，融资难是影响其发展的重要瓶颈。无论从何角度看，融资难已经发展为长期性、世界性话题了，然而无论国内还是国外已有很多学者对中小企业融资难进行了研究与分析。分析我国中小企业融资难除了自身原因外，还有政府和银行其他的外在因素，然而融资难的根本原因在于担保难。本文主要是从我国中小企业融资担保这一角度对虽然已经不是新鲜话题但却形势依然严峻的融资难问题进行了分析，结合中国的具体国情，在阐述我国中小企业融资担保目前存在的问题的基础上，提出了改善我国中小企业融资担保的策略和建议，以及我国中小企业融资担保的创新，为政府、投资者和企业等各个社会经济主体进行经济判断和决策提供参考意见。除此之外，本文还运用了调查研究法等多种研究方法，以便使自己的研究结构更具有实用性和代表性。 关键词：中小企业；融资担保；创新；
ABSTRACT Since the reform and open policy, our country small and medium-sized enterprise such as bamboo shoots after a spring rain as rapidly, occupy countrywide company number 99% of the small and medium-sized enterprises of our country socialist market economy as the most has the vigor and vitality of the groups in China's economic growth has become one of the important driving force, the product of technical innovation, the adjustment of industrial structure, regional economy, solve obtain employment and the transfer of rural labor force and play an important role. But still exist development environment is not comfortable, enterprise starting point is them, the difficulty of financing is affecting its development important bottleneck. From whatever angle, financing has been developed for long-term, cosmopolitan topic, however, whether domestic or foreign scholars have a lot of difficulties in financing small and medium enterprises to undertake research and analysis. The analysis of SME financing difficulties in addition to their own reasons, and the government and to guarantee. This article is mainly from China's SME financing guarantee this perspective to although already not fresh topic but situation still austere financing difficult question undertook an analysis, combined with China's specific national conditions, in elaborating our country small and medium-sized enterprise financing guarantee at present on the basis of the existing problems, put forward to improve our country small and medium-sized enterprise financing guarantee strategies and suggestions, and China's small and medium enterprises financing innovation, government, investors and enterprises in various social and economic entity economic judgment and decision-making provide reference opinion. In addition, the paper also uses a survey research and other research methods, in order to make their research more practical and representation. KEY WORDS：Small and medium enterprises；financing guarantee,；innovation；
小微企业融资难调研报告 小型企业和微型企业数量大、活力强～对促进经济增长、扩大就业和增加居民收入贡献大～是推动我国经济发展的重要力量。目前～影响小微企业发展的主要因素之一是融资难问题～中小企业融资难主要是指小微企业融资难～缓解小微企业融资难、促进小微企业健康快速发展～是我国经济领域的一项重要任务。 一、小微企业的融资难问题 2011 年7 月～国家制定了《中小企业划型标准规定》～将我国中小企业划分为中型、小型、微型三种类型。这既有利于与国际接轨～又有利于区分中小微企业的不同情况～实施更有针对性的政策措施～特别是加大对小微企业的扶持力度。在我国～除了在高新区的小微企业能够获得较多的科技金融创新政策支持外～小微企业普遍突出地存在融资渠道狭窄、融资量少、融资困难的问题。主要表现为: 1、内部融资不足。目前～我国大多数小微企业发展的资金主要靠自身的积累～内部融资是小微企业融资的主要渠道～但受利润率和积累期的限制～其融资能力相当有限。据统计～我国私营企业资金来源的26%是依靠内部留存收益积累的资金～私营企业中的小微企业这一比例更高。 2、通过金融机构融资困难。有关资料反映～当前70% 以上小微企业的主要资金来源是自筹～通过银行获得所需资金的不到20%。银行普遍存在对大中企业尤其是大企业“挣贷” 和对小微企业“惜贷”的现象。在证券市场上～已经推出的中小企业板和创业板是小微企业融资的良好机会～但高门槛、高成本成为小微企业上市融资的障碍。正在发展的小额贷款公司、风险投资基金、村镇银行等非银行金融机构～均有利于小微企业筹集发展资金～但规模不大、作用有限。
3、非正式金融融资比例大、风险高。我国的储蓄率高～民间资本充裕～特别是在一些经济发达地区～民间的借贷市场很活跃。小微企业融资难的现状使非正式金融融资活动得以客观地存在。但非正式金融融资多为地下或半地下状态～缺乏必要的法律和制度的规范和制约～ 具有很高的风险。 4、融资成本高～困境加剧。根据中国中小企业金融制度调查报告的数据显示～中小企业普遍反映融资成本过高。目前中小企业融资成本一般包括: 一是贷款利息～包括基本利息和浮动部分～浮动幅度一般在20%以上, 二是抵押物登记评估费用～一般占融资成本的20%,三是担保费用～一般年费率在3%,四是风险保证金利息。绝大多数金融机构在放款时～以预留利息名义扣除部分贷款本金～中小企业实际得到的贷款只有本金的80%。以1 年期贷款为例～中小企业实际支付的利息在9%左右～约高出银行贷款率的40%以上。 二、小微企业融资难的原因分析 ,一,内部原因———小微企业自身因素 1、经营风险较大～资金需求“短、频、急”。由于小微企业规模较小、实物资产较少、技术水平不高～其发展极易受到经营环境的影响～抗风险能力较弱～影响到小微企业自身的资金积累和信贷融资。此外～小微企业贷款主要是满足流动资金需求～贷款需求较急、频率较高且资金需求一次性量较少～融资的复杂性使其融资成本较高、管理成本较高。 2、信用状况不佳。相比于大中型企业～一些小微企业缺乏信用观念～财务制度不完善～缺乏完整的信用记录～对融资信用的重视不够～频频出现拖欠贷款的现象～甚至出现坏账或逃废债～信用状况较差。 3、信息不对称～道德风险问题突出。银行及其他投资者与小微企业间存在严重的信息不对称～导致逆向选择和道德风险～信贷风险较高。大多数小微企业财
浅析科技型中小企业融资风险摘要：现如今科学技术在经济发展中占据重要作用，科技型中小企业以自己独特的优势，在国际交流，加快就业，推进科技创新，保持经济持续稳定增长等方面都起到了巨大的作用，已成为经济发展的不可替代的重要组成部分。由于科技型中小企业具有高创新，高增长，高投入，高风险，高收益的特点，相比其它中小企业，其融资困难和融资带来的风险难以做出一个真正的高科技成果产业，企业很难做大做强，经济发展潜力没有得到充分发挥。为了防止和控制中小企业融资风险和融资困难，改善他们的处境，帮助高科技产品市场，以提高科技型中小企业的竞争力，本文提出了以下研究： 首先，介绍研究背景，意义和国内外研究现状以及科技型中小企业融资风险相关理论。其次，介绍了科技型中小企业不同阶段的融资特点和融资结构，分析科技型中小企业融资风险存在的原因。再次，科技型中小企业融资风险评估，以评估其融资成本和融资收益，提出了风险防范和控制的策略。最后，将其策略运用于国民技术股份有限公司，为科技型中小企业融资风险的防范和控制策略提供借鉴。 关键词：科技型中小企业；融资风险；融资对策
Analysis on Small and mid-sized Enterprise Financing Risk Abstract: In today's science and technology to promote economic development, small and mid-sized enterprise with its own unique advantages, in the international trade exchanges Promote regional employment and stable speed up scientific and technological innovation to maintain rapid economic growth, etc, all play a huge role in driving, has gradually become an irreplaceable in the national economic development an important part of Due to the small and mid-sized enterprise with high innovative high-growth into risk the characteristics of high yield, compared with general small and medium-sized enterprise the financing difficulties and from small and mid-sized enterprise financing risks make it difficult to really industrialization of achievement of new and high technology, enterprises are difficult to become bigger and stronger, also can not get full play to economic development potential In order to prevent and control the financing of small and mid-sized enterprise risks, improve its financing difficulties, to help its marketization of high-tech products, improve the competitiveness of small and mid-sized enterprise, this paper made the following research: Firstly，introduced the research background and research status at home and abroad and the related theory of small and mid-sized enterprise financing risks. Secondly, introduces technology at different stages of small and medium-sized enterprises financing structure and characteristics, the causes of small and mid-sized enterprise financing risk analysis and risk assessment again small and mid-sized enterprise financing risk and to evaluate its financing cost and financing benefit, put forward the small and mid-sized enterprise financing risk prevention and control strategy Finally the strategy with national technology co., LTD., for small and mid-sized enterprise financing risk prevention and control strategy for reference. Keywords: small and mid-sized enterprise; The financing risk; Financing countermeasures
中小企业融资担保问题的分析 摘要：长期以来,中小企业的发展在我国国民经济建设中发挥了重要的作用,但 是它的发展却受着资金的制约，解决中小企业融资难的问题已经迫在眉睫。本文对中小企业融资现状和融资困难的原因，分别从国家宏观政策、金融体系、企业自身素质三个方面进行分析,得出我国中小企业的社会金融体系不够完善、信用担保不成熟、中小企业信息不对称、自身体制不健全、信用度低等都是造成中小企业融资困难的主要因素。并在借鉴国外经验的基础上，结合我国国情，提出要从中小企业自身抓起，切实提高企业总体素质，同时要注重完善的中小企业融资支持体系和健全的经营机制，改善融资宏观政策环境，才能保障中小企业健康快速的发展。 关键词：中小企业；信用担保；融资渠道；信用担保体系； 随着我国多种所有制形式并存的社会主义市场经济体制的确定，大量中小企业，尤其是中小民营企业如雨后春笋般出现，在各国国民经济中，中小企业在数量上一般占90%以上，就业人数占60%左右，产值占一半以上，在国民经济中有着不可替代的作用。但在我国，由于历史性和制度性等原因，中小企业在融资，税收，市场竞争等方面很难与大型企业相比较，处于明显的劣势。为推动中小企业的稳定健康发展，中央政府和地方政府从立法、政策的角度给予了大力支持，对中小企业发展从资金支持、创业扶持、技术创新、市场开拓、社会服务等发面做了总体规定。但据调查了解，认为融资困难的中小企业占到38.2%，企业融资难度的增加，加剧了本已严峻的中小企业流动资金的紧张状况，融资通路的阻塞无疑是企业特别是中小企业发展的最大障碍之一。融资难成为中小企业发展的瓶颈，某种程度上，中小企业融资成为我国国民经济发展的制约因素。 一、中小企业融资现状： 据人民银行信贷登记咨询系统提供的数据总体上看,我国目前对中小企业的贷款支持力度是比较大的。但是近年来，国有商业银行撤并基层营业机构，信贷向中心城市和大型企业集团集中，同时也由于中小企业经营管理水平差距大、社会信用环境不完善等原因，中小企业贷款占比仍出现下降态势，两年半下降了1.1 个百分点。同时又缺乏专门服务于中小企业的金融机构，这是中小企业间接融资难的一个反映。中小企业直接融资渠道的狭窄是融资难的另一关键。目前，我国中小企业大都希望通过商业银行来筹集资金。由于我国整体融资模式过分依赖于银行贷款，而中小企业在该模式下进行融资时，将不可避免的遭遇“麦克米伦缺陷”，并不得不面对发展进程中的融资缺口。一般情况下，中小企业获得银
关于完善我国中小企业融资担保体系的思考 任尤为重要,内部审计人员要充分利用内部审计特有的独立地位,从客观的角度对企业的目标进行评估并分析内部控制环节重大缺失和存在的高风险,及时报告给企业管理层,帮助他们在进行发展战略决策、重大人事任免、重大投资计划等方面的识别和风险评估,并对已识别的风险事项进行定量分析和定性分析,分析事项发生的可能性和后果。确保企业重大决策的正确实施,保证有效的风险管理。 (二协调好与风险管理职能部门的关系。企业风险管理强调从战略上全盘考虑所面临的高风险经营环境,在分析自身内部与外部的环境基础上,制定适合自身的风险管理计划。风险管理部门在实施风险管理过程中,包括具体的风险分析、风险报告以及风险应对措施等管理活动都应融入企业的日常活动,才能达到最佳效果。内部审计作为企业的监督职能部门,是企业风险管理的有效组成部分,从企业实现目标的角度来评价和改善风险。内部审计人员要利用对企业内部的全面了解和对风险的识别能力,为风险管理部门提供咨询和指导,保证风险管理部门开展的企业风险管理活动,以此有效地推动风险导向审计工作的开展。 (三协调好与风险管理实施部门的关系。在风险管理实施过程中,确保企业风险管理应对方案的实施是一项风险管理的控制活动,它涉及到企业的各个管理层次和各个职能部门,需要根据风险管理计划,设定风险管理的控制目标,通过风险管理使风险控制在企业所能接受的程度。内部审计人员要对风险管理实施过程的所有步骤进行监控、衡量和分析各部门的风险管理执行情况,使每个层次的管理者与员工更好地理解自己所做的工作与企业风险责任之间的关系。审计人员要对不再适合企业的风险管理方法提出改进意见,对随时可能出现的新风险进行评价和监管。 (四协调好与其他职能管理部门的关系。在风险信息沟通活动中,充分、及时、准确的管理信息是有效开展风险导向审计的基础。内部审计人员对企业各方面的风险信息应有充分的接触权,要善于与财务资产部门、规划发展部门、经济运行部门、人事部门、法律事务部门、数据处理中心和生产部门沟通合作,并建立良好的信息沟通渠道,处理好与他们之间的关系,以取得审计所需要的相关信息。同时,应加
小微企业融资困境及对策研究
小微企业融资困境及对策研究 摘要：小微企业促进了社会经济的发展，改进就业问题，可是由于种种原因，中国小微企业面临生存与发展的困难，而融资问题就是其中一个十分严重的问题。小微企业在社会上很难筹集到资金，从银行也很难贷到款，而从民间借贷容易可是风险高成本高的双重危险。本文旨在探讨中国小微企业融资困境的问题，以及一些解决的办法。 关键词：小微企业；融资问题；对策研究 在中国小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户等等的统称。一个国家要想具有发展力，不但需要有国企这样的大企业，更需要雨后春笋般成长的小微企业。小微企业是市场主体的一个基本结构，是社会发展的动力，同时也是保障就业的必要前提。小微企业本身规模小，企业财务不规范因此很难获得银行的贷款，再加上利润低，融资环境差、融资成本高，又参与民间借贷，融资风险加大。小微企业在国内非常活跃，活跃的背后展示的是小微企业旺盛的融资需求。 一、小微企业现当前融资困境 1.融资需求得不到满足。在众多大企业获得资金的时候，小微企业却得不到资金的支持。金融机构对其融资要求制定都非常严格，能够为其提供的资金严重不足。小微企业不断发展，规模
也不短的扩大，在发展的过程中需要巨大的资金链供应，而巨大的资金需求却得不到满足。企业会因为资金链的断缺使得生产中断甚至停产，如果企业的资金需求长期得不到满足，企业有可能无法再继续生存发展只能申请破产。 2.内源融资结构单一。一般而言一个企业初期融资都是依靠内源融资积累资金，不断挖掘内部资金的潜力，提高资金的使用效率。可是小微企业的内源融资结构单一，在企业不断生存发展的同时已近不能满足企业大规模的融资需求。当前小微企业的内源融资主要是自有资金和向亲戚朋友借钱来满足当前的资金需求，在这种情况下筹集的资金基本上不能满足企业的长期持续发展。内源融资是小微企业最直接、成本最低的融资方式，有的时候会因为管理者陈旧的管理理念而使得这种直接简单的融资方式单一。小微企业现当前的融资结构单一，使企业陷入了融资困境。 3.外源融资以银行贷款为主，担保机构扶持力度不够。小微企业不比大型企业外源融资结构多元化，无论是民间借贷还是商业银行都争着抢着向其提供贷款。小微企业的外部融资主要依靠银行发放贷款，而银行和担保机构的要求高，对小微企业要求更是苛刻，特别是小微企业的信誉，如果小微企业使得银行形成坏账，银行必然吸取经验教训，不再向其提供贷款。一般情况银行对小微企业发放贷款的资金都是有限的，完全不能满足小微企业的巨大的融资需求。银行考虑到小微企业的经济规模、盈利能
目录 一、我国小微企业的界定 (1) 二、相关概念和理论 (3) （一）融资风险的概念 (3) （二）基于企业生命周期理论的融资理论 (3) 三、甘肃省小微企业融资现状及问题 (4) （一）小微企业融资现状 (4) （二）小微企业融资问题 (5) 1、企业融资渠道较封闭 (5) 2、易跳入企业融资的陷阱 (6) 3.缺少良好的市场环境，政府扶持少 (6) 四、甘肃省小微企业的融资风险分析 (7) （一）、小微企业融资方式 (7) 1、内部融资 (7) 2、外部融资 (7) （二）、小微企业融资风险 (8) 1、经营风险 (8) 2、政策风险 (8) 3、财务风险 (8) 五、甘肃省小微企业融资风险问题的解决对策 (9) （一）、拓宽融资渠道，建立合理的融资机制 (9) （二）、建立有效的风险评估和分析模式 (9) （三）、合理确定资金需求量,控制资金投放时间 (10) （四）、认真选择融资模式,努力降低资金成本 (10) （五）、健全企业融资风险防范机制 (10) （六）、提高小微企业自身实力和管理 (11) （七）、防止骗贷,落入陷阱 (11) （八）、建立企业信用担保体系 (12) （九）、企业需增强法律意识 (13) 注释 (14) 参考文献 (14)
小微企业融资风险和对策研究-以甘肃省为例 专业：财务管理姓名：刘建华指导教师： 摘要本文基于融资风险理论及企业生命周期的融资理论，以甘肃省为例，结合小微企业现状以及存在的问题和成因，从小微企业自身状况以及外部融资市场环境等方面存在的等问题出发,提出小微企业要解决融资风险问题，必须拓宽融资渠道，建立合理的融资机制、建立有效的风险评估和分析模式、合理确定资金需求量,控制资金投放时间、认真选择融资模式,努力降低资金成本、健全企业融资风险防范机制等对策。 关键词小微企业，融资风险，融资渠道，信用担保 引言 小微企业存在整体规模不大、数量较多的特征，小微企业在发展过程有许多瓶颈，尤其是小微企业的融资风险问题。本文对小微企业的融资风险进行分析，解析小微企业成长中存在的问题，提出了合理的解决措施。通过对小微企业的融资风险研究，不仅利于形成合理的小微企业的融资模式，而且在促进小微企业发展中有着很大的意义。 一、我国小微企业的界定 我国政府关于小微企业的界定是2011年制定的《中小微企业化型标准规定》文件，本文件由国家统计局、中华人民共和国工业和信
浅谈中小企业融资风险及规避措施 【摘要】由于中小企业依靠自身积累难以满足其资金需求，外部融资已经成为其发展的必由之路。因此，融资风险也成为中小企业发展道路中遇到的主要问题之一。本文全面分析了中小企业的融资过程中所面临的风险，并提出了为规避风险应采取的措施，以便为我国中小企业的发展壮大提供参考意见。 【关键词】企业;融资风险;规避 1.中小企业的融资风险 融资风险又称筹资风险，是指中小企业在融资过程面临的风险，它一方面表现为预期收益的不确定性，另一方面表现为损失发生的可能性。在日常生产经营活动中具体表现为中小企业融资失败的可能性、融资成本过高的可能性以及所融到的资金达不到预期收益的可能性。中小企业一旦融入资金，就必须按期还本付息，而其预期的资本收益率与借款利率的差额往往具有不确定性，因而融资风险也就随之产生。随着现代企业融资观念的更新、融资方式的拓展和融资渠道的延伸，中小企业融资风险所涵盖的内容也在不断扩大，现代意义上的融资风险不再是只会造成损失的纯粹风险，而是属于投机风险，即可能带来机会、获得利益，又隐藏威胁，可能造成损失的风险。 中小企业在不同时期、不同经营环境中，融资决策、融资方式、融资成本、资金的使用时间和使用条件是各不相同的，融资风险的种类和风险程度也就会有所不同。一般来说，中小企业在融资过程中面临的风险主要有： 1.1国家经济金融政策的变化给中小企业融资带来风险 一般而言，由于中小企业生产经营环境很不稳定，国家经济金融政策的变化，将会给中小企业的融资带来一定的风险，进而影响到中小企业的发展。例如国家的产业政策限制的行业，其直接融资和间接融资的风险都较大，如果企业经营得不到正常的资金供给，企业就难以长久生存和发展；在货币政策紧缩时期，市场上资金的供应减少，受此影响，中小企业通过市场来筹集资金的风险增大，要么融通不到资金，要么融资成本提高、融资数量减少，这又进一步增大了中小企业的经营风险。2011年，我国几次提高存款准备金率，使商业银行信贷收紧，中小企业的资金供给受阻，融资风险徒增，不少中小企业也因无法得到急需的资金而被迫停产或收缩经营规模,甚至出现有的中小企业因资金短缺而造成企业破产、工厂老板弃厂逃跑的现象。 1.2市场利率的变动给中小企业融资造成风险 在完全市场经济国家，利率是市场化的，利率的高低是由市场资金的供给和需求来决定的，市场利率的任何变化都会给资金的供需双方带来影响。虽然我国还谈不上是完全市场经济化的国家，但市场经济体制已基本确立，并在不断深化
信用担保中小企业融资案例 中小企业融资担保案例篇1 北京A旅游用品有限公司是一家以设计、开发、生产、销售户外用品为主的国内知名户外运动用品厂商，成立于1999年初，注册资本1000万元人民币。 该公司的产品从露营装备延伸至户外服装和专业器材，几乎涵盖了户外生活的各个方面，产品品种已经超过500多个，1500多种花色，销售终端数量超过350个。2003年通过与世界户外用品界久负盛名的美国公司握手合作后，该企业成为美国公司授权的首家本土品牌。由于每年8月至10月为外包加工服装、鞋等产品的成品入库高峰期，因此急需短期流动资金用于采购商品，增加库存。为抓住机遇，满足市场需求，A公司拟向银行申请流动资金贷款1000万元人民币，并找到中担投资信用担保有限公司(简称中担信保)为其提供中小企业融资与担保服务。 接到担保申请后，中担信保的专项客户经理从财务、人力、市场前景等方面对企业进行了全方位的调查分析。公司连续几年保持了5000万元以上的年销售收入，由超过60%的出口业务和40%的国内零售构成，自有10家连锁经营网点。由于公司的生产基地、库房以及办公场所的土地全部为租用，且其产品生产以外包加工为主，因而缺少土地、房产和机器设备等固定资产，反担保较难落实。考虑到该公司的品牌在国内享有较高知名度，其法定代表人个人拥有住宅房产，中担信保在为其出具的中小企业融资策划方案中，将该企业商标权、控股权质押和法定代表人个人房产抵押都列入反担保措施中。虽不足以覆盖贷款额，但基于企业几年来连续稳健的经营状况及中担信保对违约成本的控制条件仍然通过了担保审查，这深得企业的赞许。2006年9月，A 公司在某银行成功中小企业融资1000万，不仅填补了该企业经营过程中的流动资金缺口，同时，也为企业的进一步发展建立了一条稳定的中小企业融资渠道。 中小企业融资担保案例篇2